--- title: "Указание Банка России от 06.06.2019 N 5163-У" number: "5163-У" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2019-06-06 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5163-u" --- ## Указание Банка России от 06.06.2019 N 5163-У # Указание Банка России от 06.06.2019 N 5163-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.09.2019 N 56084) > [!IMPORTANT] > Начало действия документа - 14.10.2019. > В соответствии с [пунктом 2](#p100059) данный документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 03.10.2019). Зарегистрировано в Минюсте России 30 сентября 2019 г. N 56084 ---
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **УКАЗАНИЕ**
**от 6 июня 2019 г. N 5163-У** **О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**
**В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 4 ИЮЛЯ 2018 ГОДА N 646-П**
**"О МЕТОДИКЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)**
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ("БАЗЕЛЬ III")"
1. На основании [статьи 72](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-72#p190) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588; N 18, ст. 2557; N 24, ст. 3400; N 27, ст. 3950; N 31, ст. 4852; N 32, ст. 5115; N 49, ст. 7524; N 53, ст. 8411, ст. 8440; 2019, N 18, ст. 2198) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 31 мая 2019 года N 10) внести в [Положение](https://bukva.ai/docs/646-p) Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064, следующие изменения. #### 1.1 В [пункте 2](https://bukva.ai/docs/646-p#p100007): [подпункт 2.2.9.1](https://bukva.ai/docs/646-p#p100122) изложить в следующей редакции: "2.2.9.1. Несущественные вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций. Вложение кредитной организации в обыкновенные акции (доли) и иные источники капитала финансовой организации является несущественным, в случае если кредитная организация владеет обыкновенными акциями (долями) финансовой организации в объеме, составляющем менее 10 процентов от уставного капитала (части уставного капитала) финансовой организации, сформированного обыкновенными акциями (долями), зарегистрированного на дату расчета величины капитала кредитной организации, и не является аффилированным лицом финансовой организации в соответствии со [статьей 4](https://bukva.ai/docs/zakon-948-1/statya-4#p100027) Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1991, N 16, ст. 499; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 22, ст. 1977; 1998, N 19, ст. 2066; 2002, N 41, ст. 3969; 2006, N 31, ст. 3434). Вложение кредитной организации в инструменты, которые не относятся к инструментам капитала глобальных системно значимых банков (далее - ГСЗБ) и обеспечивают способность поглощения убытков ГСЗБ на стадии урегулирования их несостоятельности посредством прекращения обязательств по инструментам и (или) мены (конвертации) требований по ним на обыкновенные акции ГСЗБ (далее - инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ), является несущественным в случае, предусмотренном абзацем вторым настоящего подпункта. Вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определены в подпункте 3.2.7 пункта 3 настоящего Положения. Перечень ГСЗБ публикуется на официальном сайте Совета по финансовой стабильности в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". В уменьшение суммы источников базового капитала кредитной организацией принимается совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.4.3.1 и 2.4.4.1 настоящего пункта и подпунктов 3.2.3.1, 3.2.4.1 и 3.2.7.1 пункта 3 настоящего Положения, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 настоящего пункта, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 пункта 3 настоящего Положения, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4, 2.2.6 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 настоящего пункта), приходящейся на вложения в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций."; [абзац второй подпункта 2.2.9.2](https://bukva.ai/docs/646-p#p100126) изложить в следующей редакции: "Вложение кредитной организации в обыкновенные акции (доли), иные источники капитала финансовой организации и (или) инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, является существенным, в случае если кредитная организация владеет обыкновенными акциями (долями) финансовой организации в объеме, составляющем 10 процентов и более от уставного капитала (части уставного капитала) финансовой организации, сформированного обыкновенными акциями (долями), зарегистрированного на дату расчета величины капитала кредитной организации, или если финансовая организация является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии со [статьей 4](https://bukva.ai/docs/zakon-948-1/statya-4#p100027) Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"."; [абзац второй подпункта 2.4.3.1](https://bukva.ai/docs/646-p#p100229) изложить в следующей редакции: "В уменьшение суммы источников добавочного капитала кредитной организацией принимается совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.2.9.1 и 2.4.4.1 настоящего пункта и подпунктов 3.2.3.1, 3.2.4.1 и 3.2.7.1 пункта 3 настоящего Положения, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 настоящего пункта, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 пункта 3 настоящего Положения, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4, 2.2.6 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 настоящего пункта), приходящейся на вложения в акции финансовых организаций, указанные в подпункте 2.4.3 настоящего пункта."; [абзац второй подпункта 2.4.4.1](https://bukva.ai/docs/646-p#p100236) изложить в следующей редакции: "В уменьшение суммы источников добавочного капитала кредитной организацией принимается совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.2.9.1 и 2.4.3.1 настоящего пункта и подпунктов 3.2.3.1, 3.2.4.1 и 3.2.7.1 пункта 3 настоящего Положения, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 настоящего пункта, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 пункта 3 настоящего Положения, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4, 2.2.6 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 настоящего пункта), приходящейся на несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), указанные в настоящем подпункте.". #### 1.2 В [пункте 3](https://bukva.ai/docs/646-p#p100244): в [подпункте 3.2](https://bukva.ai/docs/646-p#p100376): [абзац второй подпункта 3.2.3.1](https://bukva.ai/docs/646-p#p100383) изложить в следующей редакции: "В уменьшение суммы источников дополнительного капитала кредитной организацией принимается совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.2.9.1, 2.4.3.1 и 2.4.4.1 пункта 2 настоящего Положения, подпунктов 3.2.4.1 и 3.2.7.1 настоящего пункта, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 пункта 2 настоящего Положения, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 настоящего пункта, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4, 2.2.6 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 пункта 2 настоящего Положения), приходящейся на вложения в акции финансовых организаций, указанные в абзаце первом подпункта 3.2.3 настоящего пункта."; [абзац второй подпункта 3.2.4.1](https://bukva.ai/docs/646-p#p100390) изложить в следующей редакции: "В уменьшение суммы источников дополнительного капитала кредитной организацией принимается совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.2.9.1, 2.4.3.1 и 2.4.4.1 пункта 2 настоящего Положения, подпунктов 3.2.3.1 и 3.2.7.1 настоящего пункта, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 пункта 2 настоящего Положения, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 настоящего пункта, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4, 2.2.6 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 пункта 2 настоящего Положения), приходящейся на несущественные субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), указанные в настоящем подпункте."; [дополнить](https://bukva.ai/docs/646-p#p100244) подпунктом 3.2.7 следующего содержания: "3.2.7. Вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ. К инструментам, обеспечивающим СПУ ГСЗБ, относятся инструменты, выпущенные ГСЗБ либо одной из дочерних организаций ГСЗБ, признаваемых таковыми в соответствии с правом иностранного государства (в случае если стратегия урегулирования несостоятельности ГСЗБ допускает возможность урегулирования несостоятельности ГСЗБ на уровне отдельных дочерних организаций, входящих в группу ГСЗБ), удовлетворение требований по которым на стадии урегулирования несостоятельности ГСЗБ происходит после удовлетворения требований по инструментам, не включаемым в состав инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ, указанным в абзацах пятом - одиннадцатом настоящего подпункта, а также инструменты, удовлетворяющие критериям, установленным надзорным органом страны места нахождения (регистрации) ГСЗБ для включения указанных инструментов в состав инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ. К инструментам, обеспечивающим СПУ ГСЗБ, относятся также инструменты, удовлетворение требований по которым на стадии урегулирования несостоятельности ГСЗБ происходит одновременно с удовлетворением требований по инструментам, указанным в абзацах пятом - одиннадцатом настоящего подпункта. В состав инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ, не включаются: подлежащие обязательному страхованию депозиты; депозиты до востребования и депозиты с оставшимся сроком возврата на дату расчета капитала ГСЗБ менее одного года; обязательства по производным финансовым инструментам; долговые финансовые инструменты со встроенными производными финансовыми инструментами; обязательства, вытекающие из внедоговорных отношений, в том числе подлежащие уплате в бюджет налоги и сборы; обязательства, удовлетворение требований по которым происходит преимущественно перед удовлетворением необеспеченных требований кредиторов первой очереди, в том числе обеспеченные обязательства в размере обеспеченной суммы; инструменты, обязательства по которым не подлежат прекращению и (или) требования по которым не подлежат мене (конвертации) на обыкновенные акции ГСЗБ на стадии урегулирования несостоятельности ГСЗБ. В расчет вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, за исключением краткосрочных (со сроком нахождения на балансе до 5 рабочих дней), должны приниматься кредитной организацией: прямые и (или) косвенные вложения в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в абзацах втором и третьем настоящего подпункта; прямые и (или) косвенные вложения в инструменты ГСЗБ, не являющиеся инструментами, обеспечивающими СПУ ГСЗБ, удовлетворение требований по которым на стадии урегулирования несостоятельности ГСЗБ происходит одновременно с удовлетворением требований по инструментам, обеспечивающим СПУ ГСЗБ, указанным в абзаце втором настоящего подпункта. Величина вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в абзаце третьем настоящего подпункта (ВЛ), должна определяться кредитной организацией по формуле: ВЛ = С x В1 $\div$ В2, где: С - совокупная величина вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в абзаце третьем настоящего подпункта; В1 - величина, принимающая значение 2,5 процента (при установлении надзорным органом страны места нахождения (регистрации) ГСЗБ минимальных требований к достаточности инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ, в размере 16 процентов) или 3,5 процента (при установлении надзорным органом страны места нахождения (регистрации) ГСЗБ минимальных требований к достаточности инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ, в размере 18 процентов); В2 - доля инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ, указанных в абзаце третьем настоящего подпункта, от активов ГСЗБ, взвешенных с учетом риска (в процентах). В случае если показатель В1 превышает показатель В2, показатель ВЛ принимается равным показателю С. Требования настоящего Положения в отношении вложений кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, распространяются на банки с универсальной лицензией. Дополнительный капитал должен уменьшаться кредитной организацией на величину ее вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, с даты, установленной надзорным органом страны места нахождения (регистрации) ГСЗБ, на которую к ГСЗБ - эмитенту указанных инструментов начинают применяться минимальные требования к достаточности инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ. При определении порядка учета вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, при расчете величины собственных средств (капитала) кредитные организации должны руководствоваться информацией о детальных характеристиках инструментов, обеспечивающих СПУ ГСЗБ (включая очередность удовлетворения требований по ним, объемы и сроки погашения), публично раскрываемой ГСЗБ. 3.2.7.1. Несущественные вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в подпункте 3.2.7 настоящего пункта. В уменьшение суммы источников дополнительного капитала кредитной организации должна приниматься совокупная сумма несущественных вложений кредитной организации в источники капитала финансовых организаций, инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, определенных на основании настоящего подпункта, подпунктов 2.2.9.1, 2.4.3.1 и 2.4.4.1 пункта 2 настоящего Положения, подпунктов 3.2.3.1 и 3.2.4.1 настоящего пункта, за вычетом вложений, определенных в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.2.9, абзацем вторым подпункта 2.4.3, абзацем вторым подпункта 2.4.4 пункта 2 настоящего Положения, абзацем вторым подпункта 3.2.3, абзацем вторым подпункта 3.2.4 настоящего пункта, в части, превышающей 10 процентов от величины базового капитала кредитной организации (рассчитанной с учетом применения требований подпунктов 2.2.1, 2.2.2, 2.2.4 - 2.2.8, а также абзаца десятого подпункта 2.2.9 пункта 2 настоящего Положения), приходящейся на вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в подпункте 3.2.7 настоящего пункта. 3.2.7.2. Существенные вложения кредитной организации в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, указанные в подпункте 3.2.7 настоящего пункта. Совокупная сумма существенных вложений в инструменты, обеспечивающие СПУ ГСЗБ, должна приниматься кредитной организацией в уменьшение дополнительного капитала кредитной организации в полном объеме.". #### 1.3 В [абзаце девятом подпункта 8.1 пункта 8](https://bukva.ai/docs/646-p#p100444): слова "в соответствии с таблицей 2 настоящего подпункта" исключить; [дополнить](https://bukva.ai/docs/646-p#p100444) предложением следующего содержания: "Такое исключение должно осуществляться кредитной организацией в размере 50 процентов (начиная с 1 января 2020 года - в размере 100 процентов) от суммы инструмента, сложившейся по состоянию на 1 января 2018 года, с учетом требований подпункта 3.1.8.6 пункта 3 настоящего Положения."; [таблицу 2](https://bukva.ai/docs/646-p#p100445) признать утратившей силу. 2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <*>. --- <*> Официально опубликовано на сайте Банка России 03.10.2019.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА
---