Указание Банка России от 27.06.2018 № 4838-У
Актуально на 02.11.2026.
Как цитировать: Указание Банка России от 27.06.2018 N 4838-У. 4838-У. 27.06.2018. https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4838-u
«О внесении изменений в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У „О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы“»
(Зарегистрировано в Минюсте России 05.09.2018 № 52084)
Примечание
Начало действия документа — 21.09.2018. В соответствии с пунктом 2 данный документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 10.09.2018).
Зарегистрировано в Минюсте России 5 сентября 2018 г. № 52084
УКАЗАНИЕ
от 27 июня 2018 г. № 4838-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 15 АПРЕЛЯ 2015 ГОДА № 3624-У
«О ТРЕБОВАНИЯХ К СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И КАПИТАЛОМ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ»
На основании статьи 57.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, № 1, ст. 46; № 14, ст. 1997; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 27, ст. 3950; № 30, ст. 4456; № 31, ст. 4830; № 50, ст. 7562; 2018, № 1, ст. 66; № 9, ст. 1286; № 11, ст. 1584, ст. 1588; № 18, ст. 2557) и статьи 11.1-2 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 8, ст. 775; № 27, ст. 3432; № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588; № 31, ст. 4333; № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 19, ст. 2317, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3438, ст. 3477; № 30, ст. 4048; № 40, ст. 5036; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, № 6, ст. 563; № 19, ст. 2311; № 26, ст. 3379, ст. 3395; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5317, ст. 5320; № 45, ст. 6144, ст. 6154; № 49, ст. 6912; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 37; № 17, ст. 2473; № 27, ст. 3947, ст. 3950; № 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; № 51, ст. 7243; 2016, № 1, ст. 23; № 15, ст. 2050; № 26, ст. 3860; № 27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, № 14, ст. 2000; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 25, ст. 3596; № 30, ст. 4456; № 31, ст. 4754, ст. 4761, ст. 4830; 2018, № 1, ст. 66; № 18, ст. 2576; № 22, ст. 3043) внести в Указание Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2015 года № 37388, 28 декабря 2015 года № 40325, 7 декабря 2017 года № 49156, следующие изменения.
1.1. Абзац пятый пункта 1.2 изложить в следующей редакции:
«Система управления рисками и капиталом кредитной организации (банковской группы) должна охватывать факторы кредитного, рыночного и операционного рисков, полностью не учитываемых в рамках порядка определения требований к капиталу, установленного Положением Банка России от 3 ноября 2009 года № 346-П „О порядке расчета размера операционного риска“, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 декабря 2009 года № 15697, 19 июля 2012 года № 24957, 8 декабря 2015 года № 40019 (далее — Положение Банка России № 346-П), Положением Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П „О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска“, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года № 40328 (далее — Положение Банка России № 511-П), Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И „Об обязательных нормативах банков“, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года № 47383, 30 ноября 2017 года № 49055, 10 января 2018 года № 49586, 5 апреля 2018 года № 50655) (далее — Инструкция Банка России № 180-И), а также иные значимые риски, например, процентный риск и риск концентрации.».
1.2. Главу 1 дополнить пунктом 1.7 следующего содержания:
«1.7. Банки с универсальной лицензией ежегодно представляют в Банк России (структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности) информацию об организации ВПОДК и их результатах, указанную в приложении 2 к настоящему Указанию, по состоянию на 1 января каждого последующего года не позднее 1 апреля того же года.».
1.3 В пункте 3.3:
в абзацах десятом, одиннадцатом и тринадцатом слова «N 139-И» заменить словами «N 180-И»;
в абзаце двенадцатом слово «приложении» заменить словами «приложении 1».
1.4. Пункт 3.8 изложить в следующей редакции:
«3.8. Руководитель службы управления рисками должен соответствовать квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России от 25 декабря 2017 года № 4662-У „О квалификационных требованиях к руководителю службы управления рисками, службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита кредитной организации, лицу, ответственному за организацию системы управления рисками, и контролеру негосударственного пенсионного фонда, ревизору страховой организации, о порядке уведомления Банка России о назначении на должность (об освобождении от должности) указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда), специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма кредитной организации, негосударственного пенсионного фонда, страховой организации, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, микрофинансовой компании, сотрудника службы внутреннего контроля управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о порядке оценки Банком России соответствия указанных лиц (за исключением контролера негосударственного пенсионного фонда) квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации“, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 марта 2018 года № 50341 (далее — Указание Банка России № 4662-У), и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом первым части первой статьи 16 Федерального закона „О банках и банковской деятельности.“.»
1.5. В абзаце четвертом подпункта 4.4.1 пункта 4.4, абзацах пятом и шестом подпункта 4.9.2 пункта 4.9 слова «N 139-И» заменить словами «N 180-И».
1.6 В приложении:
в отметке к приложению слово «Приложение» заменить словами «Приложение 1»;
в абзаце шестом пункта 2.1 слова «N 139-И» заменить словами «N 180-И»;
в пункте 2.2 слова «N 139-И» заменить словами «N 180-И», после слов («Вестник Банка России» от 29 сентября 2015 года № 81) дополнить словами «(далее — Указание Банка России № 3752-У)».
1.7. Дополнить приложением 2 в редакции приложения к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <1>.
<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 10.09.2018.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э. С. Набиуллина
к Указанию Банка России
от 27 июня 2018 года № 4838-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 15 апреля 2015 года № 3624-У
„О требованиях к системе“»
управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»
«Приложение 2
к Указанию Банка России
от 15 апреля 2015 года № 3624-У
„О требованиях к системе управления
рисками и капиталом кредитной
организации и банковской группы“»
Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах
Раздел 1. Информация об организации ВПОДК
Подраздел 1.1. Сведения об организации ВПОДК
| Номер вопроса | Формулировка вопроса | Ответ банка с универсальной лицензией | Пояснение к ответу | Ссылка на документы банка с универсальной лицензией |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Разработана ли в банке с универсальной лицензией стратегия управления рисками и капиталом? | |||
| 2 | Утверждена ли стратегия управления рисками и капиталом советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией? | |||
| 3 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией на регулярной основе (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в установленную стратегию управления рисками и капиталом? | |||
| 4 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом склонность к риску банка с универсальной лицензией? | X | ||
| 5 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом плановую структуру капитала? | X | ||
| 6 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом плановые уровни рисков и целевую структуру рисков? | X | ||
| 7 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом сценарии стресс-тестирования? | X | ||
| 8 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом описание состава отчетности, порядок и периодичность ее формирования? | X | ||
| 9 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом описание распределения функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), единоличным и коллегиальным исполнительными органами, подразделениями и работниками банка с универсальной лицензией? | X | ||
| 10 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом описание структуры органов управления банка с универсальной лицензией и подразделений, осуществляющих функции, связанные с управлением рисками и капиталом? | X | ||
| 11 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом описание процедур контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией за выполнением ВПОДК и их эффективностью? | X | ||
| 12 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом описание подходов к организации системы управления рисками? | X | ||
| 13 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом перечень функций по управлению рисками, передаваемых другой кредитной организации, входящей в банковскую группу? | X | ||
| 14 | Содержит ли стратегия управления рисками и капиталом сроки, на которые осуществляется планирование объемов операций и капитала? | X | ||
| 15 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией отчеты: о результатах выполнения ВПОДК; о значимых рисках (в том числе о соблюдении установленной склонности к риску); о стресс-тестировании капитала? |
|||
| 16 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией отчеты: о значимых рисках; о выполнении обязательных нормативов; о размере капитала; об оценке достаточности капитала? |
|||
| 17 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией отчеты о достижении сигнальных значений и нарушении лимитов? | |||
| 18 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией отчет о результатах проведения оценки эффективности ВПОДК? | |||
| 19 | Учитывает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией результаты ВПОДК при принятии управленческих решений? | |||
| 20 | Учитывает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией результаты ВПОДК при принятии решений о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России № 154-И? | |||
| 21 | Принимает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией меры по снижению рисков, по недопущению нарушений законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией? | |||
| 22 | Разработан ли в банке с универсальной лицензией порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом? | |||
| 23 | Утверждает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом? | |||
| 24 | Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией на регулярной основе (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в установленный порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом? | |||
| 25 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией отчеты: о результатах выполнения ВПОДК; о соблюдении установленной склонности к риску; о стресс-тестировании капитала? |
|||
| 26 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией отчеты: о значимых рисках; о выполнении обязательных нормативов; о размере капитала; об оценке достаточности капитала? |
|||
| 27 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией отчеты о достижении сигнальных значений и нарушении лимитов? | |||
| 28 | Использует ли банк с универсальной лицензией результаты выполнения ВПОДК при принятии решений по развитию бизнеса, предусмотренных стратегией развития? | |||
| 29 | Использует ли банк с универсальной лицензией результаты выполнения ВПОДК в качестве основы для оценки необходимого размера капитала для покрытия рисков? | |||
| 30 | Учитывается ли уровень необходимого банку с универсальной лицензией капитала при разработке мероприятий по развитию бизнеса? |
Подраздел 1.2. Сведения об организации управления рисками
| Номер вопроса | Формулировка вопроса | Ответ банка с универсальной лицензией | Пояснение к ответу | Ссылка на документы банка с универсальной лицензией |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 31 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией методология и процедуры определения значимых рисков? | |||
| 32 | Утверждены ли методология и процедуры определения значимых рисков исполнительными органами банка с универсальной лицензией? | |||
| 33 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологии определения значимых рисков? | |||
| 34 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности методологии определения значимых рисков исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 35 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологию и процедуры определения значимых рисков? | |||
| 36 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологию и процедуры определения значимых рисков? | |||
| 37 | Вносятся ли изменения в процедуры управления рисками банка с универсальной лицензией по результатам определения значимых рисков? | |||
| 38 | Вносятся ли изменения в стратегию развития, стратегию управления рисками и капиталом по результатам очередной идентификации значимых рисков? | |||
| 39 | Осуществляет ли банк с универсальной лицензией определение значимых рисков на регулярной основе (не реже одного раза в год)? | |||
| 40 | Доводятся ли до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией на регулярной основе результаты идентификации значимых рисков? | |||
| 41 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков? | |||
| 42 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков? | |||
| 43 | Применяются ли методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков на постоянной основе? | |||
| 44 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологии и процедур агрегирования количественных оценок значимых рисков? | |||
| 45 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки эффективности методологии и процедур агрегирования количественных оценок значимых рисков? | |||
| 46 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологию и процедуры агрегирования значимых рисков? | |||
| 47 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологию и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков? | |||
| 48 | Для контроля за уровнем риска определяет ли банк с универсальной лицензией плановые уровни рисков и плановую структуру рисков? | |||
| 49 | Осуществляет ли банк с универсальной лицензией соотнесение плановых уровней рисков и плановой структуры рисков с их фактическими значениями? | |||
| 50 | В случае выявления нарушений плановых уровней рисков были ли банком с универсальной лицензией проведены соответствующие мероприятия, направленные на устранение данных нарушений? | |||
| 51 | Создана ли в банке с универсальной лицензией служба управления рисками? | |||
| 52 | В случае если управление значимым риском осуществляется подразделением, не входящим в состав службы управления рисками, не зависимо ли оно от подразделений, осуществляющих операции, связанные с принятием рисков? | |||
| 53 | Назначен ли в банке с универсальной лицензией руководитель службы управления рисками? | |||
| 54 | Соответствует ли деятельность службы управления рисками требованиям законодательства, нормативных актов Банка России, внутренним документам банка с универсальной лицензией? | |||
| 55 | В случае если банк с универсальной лицензией передает отдельные функции по управлению рисками другой кредитной организации, входящей в банковскую группу, утверждена ли передача данных функций советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией? | |||
| 56 | В случае если банк с универсальной лицензией передает отдельные функции по управлению рисками другой кредитной организации, входящей в банковскую группу, осуществляет ли он контроль за качеством выполнения переданных функций? | |||
| 57 | Состоят ли руководитель и работники службы управления рисками в штате банка с универсальной лицензией? | |||
| 58 | Участвуют ли руководитель и работники службы управления рисками в одобрении сделок, несущих риск? | |||
| 59 | Соответствует ли руководитель службы управления рисками квалификационным требованиям, установленным в Указании Банка России № 4662-У, и требованиям к деловой репутации, установленным в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности»? |
Подраздел 1.3. Сведения об организации управления капиталом
Подраздел 1.4. Сведения об организации стресс-тестирования капитала
Подраздел 1.5. Сведения об отчетности банка с универсальной лицензией, формируемой в рамках ВПОДК
Подраздел 1.6. Сведения об организации управления кредитным риском
| Номер вопроса | Формулировка вопроса | Ответ банка с универсальной лицензией | Пояснение к ответу | Ссылка на документы банка с универсальной лицензией |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 139 | Установлено ли в банке с универсальной лицензией определение кредитного риска? | |||
| 140 | Определены ли в банке с универсальной лицензией виды операций, которым присущ кредитный риск? | |||
| 141 | Установлены ли банком с универсальной лицензией показатели склонности к риску в отношении кредитного риска? | |||
| 142 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией процедуры по управлению кредитным риском? | |||
| 143 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией процедуры по управлению кредитным риском? | |||
| 144 | Определены ли в банке с универсальной лицензией полномочия руководителей структурных подразделений по вопросам осуществления операций (сделок), связанных с принятием кредитного риска и управлением кредитным риском? | X | ||
| 145 | Проводит ли банк с универсальной лицензией анализ уровня кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд? | |||
| 146 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией методологии оценки и агрегирования кредитного риска по портфелям активов, направлениям деятельности, сегментам кредитных требований? | |||
| 147 | Охватывают ли методологии оценки и агрегирования кредитного риска все факторы риска и источники его возникновения? | |||
| 148 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методологии оценки и агрегирования кредитного риска? | |||
| 149 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологий оценки и агрегирования кредитного риска? | |||
| 150 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности методологий оценки и агрегирования кредитного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 151 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологии оценки и агрегирования кредитного риска? | |||
| 152 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологии оценки и агрегирования кредитного риска? | |||
| 153 | Применяются ли методологии оценки и агрегирования кредитного риска (включая методологию оценки кредитного риска, отличную от установленной Инструкцией Банка России № 180-И) на постоянной основе? | |||
| 154 | Разработана ли в банке с универсальной лицензией методология определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска? | |||
| 155 | Охватывает ли методология определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска все виды операций, которым присущ кредитный риск? | |||
| 156 | Утверждена ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методология определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска? | |||
| 157 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологии определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска? | |||
| 158 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности методологии определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 159 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологию определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска? | |||
| 160 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологию определения потребности в капитале для покрытия кредитного риска? | |||
| 161 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования в отношении кредитного риска? | |||
| 162 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования кредитного риска? | |||
| 163 | Задокументированы ли в банке с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования кредитного риска? | X | ||
| 164 | Учитывают ли сценарии стресс-тестирования кредитного риска события, которые могут причинить максимальный ущерб банку с универсальной лицензией? | |||
| 165 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярное (не реже одного раза в год) стресс-тестирование кредитного риска? | |||
| 166 | Определяет ли банк с универсальной лицензией порядок использования результатов стресс-тестирования кредитного риска в процессе принятия управленческих решений? | |||
| 167 | Использует ли банк с универсальной лицензией результаты стресс-тестирования при расчете величины кредитного риска? | |||
| 168 | Определяет ли банк с универсальной лицензией возможные корректирующие действия, направленные на минимизацию последствий реализации кредитного риска вследствие стрессовых событий? | |||
| 169 | Применяет ли банк с универсальной лицензией возможные корректирующие действия, направленные на минимизацию последствий реализации кредитного риска вследствие стрессовых событий? | |||
| 170 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности процедур стресс-тестирования кредитного риска? | |||
| 171 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности процедур стресс-тестирования кредитного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 172 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в процедуры стресс-тестирования кредитного риска? | |||
| 173 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в процедуры стресс-тестирования кредитного риска? | |||
| 174 | Разработан ли в банке с универсальной лицензией порядок установления лимитов по кредитному риску? | |||
| 175 | Разработан ли в банке с универсальной лицензией порядок установления сигнальных значений лимитов по кредитному риску? | |||
| 176 | Утвержден ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией порядок установления лимитов и сигнальных значений лимитов по кредитному риску? | |||
| 177 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности порядка установления лимитов и сигнальных значений лимитов по кредитному риску на предмет соответствия бизнес-модели и характеру осуществляемых операций? | |||
| 178 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности порядка установления лимитов и сигнальных значений лимитов по кредитному риску исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 179 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в порядок установления лимитов и сигнальных значений лимитов по кредитному риску? | |||
| 180 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в порядок установления лимитов и сигнальных значений лимитов по кредитному риску? | |||
| 181 | Утверждены ли лимиты и сигнальные значения лимитов по кредитному риску исполнительными органами банка с универсальной лицензией? | |||
| 182 | Учитывает ли банк с универсальной лицензией результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по кредитному риску? | |||
| 183 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией процедуры контроля за соблюдением установленных лимитов по кредитному риску? | |||
| 184 | Проводит ли банк с универсальной лицензией оценку эффективности процедур контроля за соблюдением лимитов по кредитному риску? | |||
| 185 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки эффективности процедур контроля за соблюдением лимитов по кредитному риску? | |||
| 186 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в процедуры контроля за соблюдением лимитов по кредитному риску? | |||
| 187 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в процедуры контроля за соблюдением лимитов по кредитному риску? | |||
| 188 | Соблюдает ли банк с универсальной лицензией установленные лимиты по кредитному риску? | X | ||
| 189 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией процедуры пересмотра лимитов по кредитному риску? | |||
| 190 | Информируются ли совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений и нарушении лимитов по кредитному риску? | |||
| 191 | Определен ли в банке с универсальной лицензией порядок действий должностных лиц при достижении сигнальных значений и нарушении установленных лимитов по кредитному риску? | |||
| 192 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией методы снижения кредитного риска? | X | ||
| 193 | Разработана ли в банке с универсальной лицензией методология оценки принятого банком с универсальной лицензией обеспечения по обязательствам контрагентов (заемщиков)? | |||
| 194 | Разработан ли в банке с универсальной лицензией порядок работы с залоговым обеспечением? | |||
| 195 | Утверждены ли методы снижения кредитного риска исполнительными органами банка с универсальной лицензией? | |||
| 196 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методов снижения кредитного риска? | |||
| 197 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности методов снижения кредитного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 198 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методы снижения кредитного риска? | |||
| 199 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методы снижения кредитного риска? | |||
| 200 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией методы управления остаточным риском в отношении кредитного риска? | |||
| 201 | Утверждены ли методы управления остаточным риском в отношении кредитного риска исполнительными органами банка с универсальной лицензией? | |||
| 202 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методов управления остаточным риском в отношении кредитного риска? | |||
| 203 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности методов управления остаточным риском в отношении кредитного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 204 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методы управления остаточным риском в отношении кредитного риска? | |||
| 205 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методы управления остаточным риском в отношении кредитного риска? | |||
| 206 | Установлены ли в документах банка с универсальной лицензией, разрабатываемых в рамках ВПОДК, порядок и периодичность формирования отчетности по кредитному риску? | |||
| 207 | Формируется ли банком с универсальной лицензией отчетность по кредитному риску в соответствии с требованиями, установленными настоящим Указанием? | |||
| 208 | Соответствует ли содержание отчетности о кредитном риске требованиям, установленным пунктом 2.5 приложения 1 к настоящему Указанию? | |||
| 209 | Осуществляет ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку соблюдения процедур по управлению кредитным риском? | |||
| 210 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки соблюдения процедур по управлению кредитным риском? | |||
| 211 | По результатам проведенной оценки соблюдения процедур по управлению кредитным риском вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в процедуры по управлению кредитным риском? | |||
| 212 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в процедуры по управлению кредитным риском? | |||
| 213 | Определяет ли банк с универсальной лицензией требования к автоматизированной системе и данным, используемым для управления кредитным риском? | |||
| 214 | Соответствуют ли методы оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, требованиям Положения Банка России № 483-П и (или) абзаца тринадцатого пункта 3.3 настоящего Указания? | |||
| 215 | Задокументированы ли в банке с универсальной лицензией модели количественной оценки кредитного риска? | X | ||
| 216 | В случае если банк с универсальной лицензией применяет подход на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала, соответствуют ли методы оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, условиям разрешения на применение подхода для оценки кредитного риска на основе внутренних рейтингов (далее — ПВР), выданного Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 3752-У? | X | ||
| 217 | Утверждены ли модели количественной оценки кредитного риска советом директоров (наблюдательным советом) или исполнительными органами банка с универсальной лицензией? | |||
| 218 | В случае если банк с универсальной лицензией является дочерней кредитной организацией банковской группы, согласованы ли применяемые им модели количественной оценки кредитного риска с головной кредитной организацией банковской группы? | |||
| 219 | Использует ли банк с универсальной лицензией модели количественной оценки кредитного риска для принятия решений о предоставлении кредитов? | |||
| 220 | Использует ли банк с универсальной лицензией модели количественной оценки кредитного риска для принятия решений о распределении капитала по структурным подразделениям банка с универсальной лицензией? | |||
| 221 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией процедуры, позволяющие оценивать точность и последовательность функционирования моделей количественной оценки кредитного риска и процедур, используемых в рейтинговых системах? |
Подраздел 1.7. Сведения об организации управления кредитным риском контрагента
Подраздел 1.8. Сведения об организации управления рыночным риском
Подраздел 1.9. Сведения об организации управления операционным риском
| Номер вопроса | Формулировка вопроса | Ответ банка с универсальной лицензией | Пояснение к ответу | Ссылка на документы банка с универсальной лицензией |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 374 | Установлено ли в банке с универсальной лицензией определение операционного риска? | |||
| 375 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией процедуры по управлению операционным риском? | |||
| 376 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией процедуры по управлению операционным риском? | |||
| 377 | Охватывают ли процедуры управления операционным риском все направления деятельности банка с универсальной лицензией? | |||
| 378 | Установлены ли полномочия и ответственность руководителей структурных подразделений банка с универсальной лицензией за выявление операционного риска, присущего деятельности этих подразделений? | |||
| 379 | Создано ли в банке с универсальной лицензией подразделение, осуществляющее разработку процедур по управлению операционным риском, включая методы оценки операционного риска, и составление отчетов об операционном риске, а также применение указанных процедур? | |||
| 380 | Разработана ли в банке с универсальной лицензией методология оценки операционного риска? | |||
| 381 | Охватывает ли методология оценки операционного риска все факторы риска и направления деятельности, которым присущ операционный риск? | |||
| 382 | Включает ли методология оценки операционного риска банка с универсальной лицензией методы выявления риска понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей? | |||
| 383 | Утверждена ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методология оценки операционного риска? | |||
| 384 | Применяется ли методология оценки операционного риска на постоянной основе? | |||
| 385 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологии оценки операционного риска? | |||
| 386 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки эффективности методологии оценки операционного риска? | |||
| 387 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологию оценки операционного риска? | |||
| 388 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологию оценки операционного риска? | |||
| 389 | Разработана ли в банке с универсальной лицензией методология определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 390 | Утверждена ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методология определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 391 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности методологии определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 392 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки эффективности методологии определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 393 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в методологию определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 394 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методологию определения потребности в капитале для покрытия операционного риска? | |||
| 395 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования операционного риска? | |||
| 396 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования операционного риска? | |||
| 397 | Задокументированы ли в банке с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования операционного риска? | X | ||
| 398 | Учитывают ли сценарии стресс-тестирования операционного риска события, которые могут причинить максимальный ущерб банку с универсальной лицензией? | |||
| 399 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярное (не реже одного раза в год) стресс-тестирование операционного риска? | |||
| 400 | Определяет ли банк с универсальной лицензией порядок использования результатов стресс-тестирования операционного риска в процессе принятия управленческих решений? | |||
| 401 | Использует ли банк с универсальной лицензией результаты стресс-тестирования при расчете величины операционного риска? | |||
| 402 | Определяет ли банк с универсальной лицензией возможные корректирующие действия, направленные на минимизацию последствий реализации операционного риска вследствие стрессовых событий? | |||
| 403 | Применяет ли банк с универсальной лицензией возможные корректирующие действия, направленные на минимизацию последствий реализации операционного риска вследствие стрессовых событий? | |||
| 404 | Проводит ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку эффективности процедур стресс-тестирования операционного риска? | |||
| 405 | Предоставляются ли результаты оценки эффективности процедур стресс-тестирования операционного риска исполнительным органам банка с универсальной лицензией? | |||
| 406 | По результатам проведенной оценки эффективности вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в процедуры стресс-тестирования операционного риска? | |||
| 407 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в процедуры стресс-тестирования операционного риска? | |||
| 408 | Утверждены ли исполнительными органами банка с универсальной лицензией методы снижения операционного риска? | |||
| 409 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в методы снижения операционного риска? | |||
| 410 | Ведется ли в банке с универсальной лицензией база данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска? | |||
| 411 | В случае если банк с универсальной лицензией использует методы оценки операционного риска, отличные от установленных Положением Банка России № 346-П, осуществляет ли он сбор и хранение внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями? | |||
| 412 | Разработан ли в банке с универсальной лицензией порядок ведения, использования и поддержки аналитической базы данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска? | |||
| 413 | Осуществляет ли банк с универсальной лицензией регулярное (не реже раза в год) рассмотрение фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска? | |||
| 414 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией процедуры, позволяющие исключить (ограничить) возможность возникновения операционного риска? | |||
| 415 | Установлен ли в банке с универсальной лицензией контроль за соблюдением установленных процедур совершения операций? | |||
| 416 | Разработаны ли в банке с универсальной лицензией меры, направленные на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к убыткам вследствие реализации операционного риска? | |||
| 417 | Установлены ли в банке с универсальной лицензией процедуры и системы, позволяющие обеспечить защиту информации? | |||
| 418 | Использует ли банк с универсальной лицензией страхование как меру ограничения операционного риска? | |||
| 419 | Вносит ли банк с универсальной лицензией изменения в процедуры управления операционным риском при понесении существенных потерь? | |||
| 420 | Установлены ли в документах, разрабатываемых в рамках ВПОДК, порядок и периодичность формирования отчетности по операционному риску? | |||
| 421 | Формируется ли банком с универсальной лицензией отчетность по операционному риску в соответствии с требованиями, установленными настоящим Указанием? | |||
| 422 | Осуществляет ли банк с универсальной лицензией регулярную (не реже одного раза в год) оценку соблюдения процедур по управлению операционным риском (в том числе по ведению аналитической базы)? | |||
| 423 | Предоставляются ли исполнительным органам банка с универсальной лицензией результаты оценки соблюдения процедур по управлению операционным риском? | |||
| 424 | По результатам проведенной оценки соблюдения процедур вносит ли банк с универсальной лицензией (при необходимости) изменения в процедуры по управлению операционным риском? | |||
| 425 | Рассматривают ли исполнительные органы банка с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) вопрос о необходимости внесения изменений в процедуры по управлению операционным риском? |
Подраздел 1.10. Сведения об организации управления процентным риском
Подраздел 1.11. Сведения об организации управления риском ликвидности
Подраздел 1.12. Сведения об организации управления риском концентрации
Подраздел 1.13. Сведения об организации управления иными значимыми рисками
Раздел 2. Информация об организации системы управления рисками в банке с универсальной лицензией и о результатах оценки достаточности капитала
Подраздел 2.1. Информация о подразделениях, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков и управлением рисками
Подраздел 2.2. Информация об органах управления банка с универсальной лицензией
Подраздел 2.3. Информация о составе комитетов банка с универсальной лицензией, деятельность которых связана с принятием рисков и управлением рисками
| Номер строки | Наименование комитета | Функции комитета | Члены комитета с правом голоса | Члены комитета с правом вето | ||
| Ф.И.О. | должность | Ф.И.О. | должность | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | ||||||
| 2 | ||||||
| 3 | ||||||
| ... | ||||||
Подраздел 2.4. Оценка достаточности капитала банка с универсальной лицензией
| Номер строки | Наименование показателя | Фактический объем | Плановый объем | ||
| на предыдущую отчетную дату | на отчетную дату | на отчетную дату | на следующую отчетную дату | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Имеющийся в распоряжении банка с универсальной лицензией капитал, всего, в том числе: | ||||
| 1.1 | регулятивный капитал, определенный в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций („Базель III“)» | ||||
| 1.2 | иные источники капитала, всего, в том числе: | ||||
| 1.2.1 | нереализованные доходы | ||||
| 1.2.2 | планируемые доходы | ||||
| 1.2.3 | другие источники (указать какие) | ||||
| 1.2.X | ... | ||||
| 2 | Совокупный объем необходимого капитала без учета стресс-тестирования и эффекта диверсификации | ||||
| 3 | Совокупный объем необходимого капитала с учетом стресс-тестирования и эффекта диверсификации | ||||
| 4 | Превышение (недостаток) имеющегося капитала над совокупным объемом необходимого капитала | ||||
| 5 | Уровень достаточности имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала | ||||
Подраздел 2.5. Уровни и структура рисков банка с универсальной лицензией
| Номер строки | Наименование показателя | Величина риска | |||||
| фактическое значение на отчетную дату | плановое значение | ||||||
| на отчетную дату | на дату следующего отчета | ||||||
| без учета стресс-теста | с учетом стресс-теста | без учета стресс-теста | с учетом стресс-теста | без учета стресс-теста | с учетом стресс-теста | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Совокупный объем риска, принятого банком с универсальной лицензией, всего, в том числе: | ||||||
| 1.1 | уровень кредитного риска, всего, в том числе: | ||||||
| 1.1.1 | рассчитанный с применением стандартизированного подхода | ||||||
| 1.1.2 | рассчитанный с применением методов, отличных от установленных Инструкцией Банка России № 180-И | ||||||
| 1.2 | уровень кредитного риска контрагента, всего, в том числе: | ||||||
| 1.2.1 | рассчитанный с применением стандартизированного подхода | ||||||
| 1.2.2 | рассчитанный с применением метода, основанного на внутренних моделях | ||||||
| 1.3 | уровень рыночного риска, всего, в том числе: | ||||||
| 1.3.1 | рассчитанный с применением стандартизированного подхода | ||||||
| 1.3.2 | рассчитанный с применением метода, основанного на внутренних моделях | ||||||
| 1.4 | уровень операционного риска, всего, в том числе: | ||||||
| 1.4.1 | рассчитанный в соответствии с порядком, установленным Положением Банка России № 346-П | ||||||
| 1.4.2 | рассчитанный с использованием методов, отличных от порядка, установленного Положением Банка России № 346-П | ||||||
| 1.5 | уровень процентного риска, всего, в том числе: | ||||||
| 1.5.1 | рассчитанный в соответствии с порядком, установленным Банком России | ||||||
| 1.5.2 | рассчитанный с использованием методов, отличных от установленных Банком России | ||||||
| 1.6 | уровень риска концентрации | ||||||
| 1.X | уровень иного значимого риска (указать какого) | ||||||
Подраздел 2.6. Совокупный объем необходимого банку с универсальной лицензией капитала
Подраздел 2.7. Результаты применения методов снижения рисков
Подраздел 2.8. Результаты распределения капитала по видам рисков, направлениям деятельности, подразделениям, осуществляющим функции, связанные с принятием рисков
Подраздел 2.9. Информация о показателях склонности к риску
Подраздел 2.10. Информация о лимитах по отдельным значимым рискам
Подраздел 2.11. Сценарии стресс-тестирования
| Номер строки | Сценарий стресс-тестирования/параметры сценария | Значение (изменение) параметра | Единица измерения | Временной горизонт изменения параметра | Краткое описание сценарного параметра |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Подраздел 2.12. Результаты стресс-тестирования
Подраздел 2.13. Информация о методологии стресс-тестирования капитала и значимых рисков
Подраздел 2.14. Отчетность, формируемая в рамках ВПОДК
Подраздел 2.15. Информация, содержащаяся в отчетах о значимых рисках, принятых банком с универсальной лицензией
Раздел 3. Документы банка с универсальной лицензией, разрабатываемые в рамках ВПОДК
Раздел 4. Информация о несоответствии требованиям настоящего Указания и сроках устранения данных несоответствий
| Номер строки | Область ВПОДК, не соответствующая требованиям настоящего Указания | Планируемый срок устранения несоответствий |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | ||
| 2 | ||
| X |
| Руководитель | (Ф.И.О.) |
|---|---|
| Исполнитель | (Ф.И.О.) |
| Телефон: | |
| «__» ___________ ____ г. |
Пояснения по заполнению информации об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах
1. Информация об организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) и их результатах содержит сведения об организации ВПОДК, о системах управления рисками и капиталом, об отчетности, формируемой в рамках ВПОДК.
2. Информация, указанная в разделе 1 настоящего приложения, представляется в Банк России с учетом следующего.
2.1. В графе 3 в отношении вопросов, содержащихся в графе 2, приводится ответ на поставленный вопрос с использованием следующих кодов:
2.2. В графе 4 приводятся пояснения к ответу, изложенные в соответствии с настоящими пояснениями.
2.3. В графе 5 в столбец приводятся наименования файлов, содержащих соответствующие документы, номера страниц, разделов и пунктов документа и (или) отчетности банка с универсальной лицензией, в которых содержится необходимая информация. Наименование файлов формируется в следующем формате «<код>.дд.мм.гггг.», где «<код>» — буквенно-цифровой код документа, определяемый в соответствии с таблицей настоящего подпункта, «дд.мм.гггг» здесь и далее в настоящих пояснениях означает: «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год. В случае если одному буквенно-цифровому коду документа соответствует несколько файлов, наименование файлов формируется в следующем формате «<код>.дд.мм.гггг._X», где «X» — порядковый номер файла.
2.4. Подразделы 1.6 — 1.12 заполняются в отношении рисков, признанных банком с универсальной лицензией значимыми.
2.5. Подраздел 1.13 заполняется в отношении каждого из рисков, признанных банком с универсальной лицензией значимыми, не поименованных в подразделах 1.6 — 1.12. Каждому из подразделов присваивается порядковый номер 1.13.X, где X — порядковый номер риска.
2.6 При ответе на вопрос 1:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана стратегия управления рисками и капиталом и она соответствует требованиям, установленным подпунктом 7.2.1 пункта 7.2 настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана стратегия управления рисками и капиталом либо она не соответствует требованиям, установленным подпунктом 7.2.1 пункта 7.2 настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится краткое описание основных положений стратегии управления рисками и капиталом.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию управления рисками и капиталом. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.7. При ответах на вопросы 2, 23, 32, 42, 60, 77, 84, 88, 94, 101, 112, 120, 131, 143, 148, 156, 162, 176, 181, 195, 201, 227, 231, 242, 248, 262, 267, 296, 300, 308, 314, 323, 337, 342, 354, 360, 376, 383, 390, 396, 408, 430, 434, 445, 451, 465, 470, 493, 505, 511, 525, 530, 542, 564, 568, 575, 581, 605, 610, 636, 640, 647, 653, 667, 672:
код «1» присваивается, если поименованные в вопросах 2, 23, 60, 131 документы утверждены советом директоров (наблюдательным советом), в вопросах 32, 42, 77, 84, 88, 94, 101, 112, 120, 143, 148, 156, 162, 176, 181, 195, 201, 227, 231, 242, 248, 262, 267, 296, 300, 308, 314, 323, 337, 342, 354, 360, 376, 383, 390, 396, 408, 430, 434, 445, 451, 465, 470, 493, 505, 511, 525, 530, 542, 564, 568, 575, 581, 605, 610, 636, 640, 647, 653, 667, 672 — исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, установленные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если поименованные в указанных вопросах документы не утверждены;
код «3» присваивается, если поименованные в указанных вопросах документы утверждены советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код «4» в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится дата утверждения соответствующего документа банка с универсальной лицензией в формате «дд.мм.гггг.» с указанием через знак «/» наименования органа банка с универсальной лицензией, утвердившего документ, с использованием следующих кодов:
СД — совет директоров (наблюдательный совет);
КО — коллегиальный исполнительный орган;
ЕО — единоличный исполнительный орган;
УР — руководитель структурного подразделения, осуществляющего функции, связанные с управлением рисками;
СУ — руководитель службы управления рисками;
В случае если банк с универсальной лицензией является дочерней кредитной организацией, в столбец приводится дата согласования головной кредитной организацией банковской группы соответствующего документа в формате «го.дд.мм.гггг.», где «го» — головная кредитная организация банковской группы.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих сканированные копии документов, подтверждающих утверждение (согласование) документов органами управления банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.8. При ответах на вопросы 3, 24, 36, 47, 62, 82, 98, 103, 108, 115, 136, 152, 160, 173, 180, 187, 199, 205, 212, 236, 246, 259, 266, 273, 290, 305, 312, 318, 334, 341, 348, 358, 364, 372, 388, 394, 407, 409, 425, 438, 449, 462, 469, 476, 488, 509, 522, 529, 536, 543, 554, 572, 579, 592, 609, 617, 631, 644, 651, 664, 671, 678, 689:
код «1» присваивается, если поименованные в вопросах 3, 24, 62 документы (отчеты, вопросы) рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), в вопросах 36, 47, 82, 98, 103, 108, 115, 136, 152, 160, 173, 180, 187, 199, 205, 212, 236, 246, 259, 266, 273, 290, 305, 312, 318, 334, 341, 348, 358, 364, 372, 388, 394, 407, 409, 425, 438, 449, 462, 469, 476, 488, 509, 522, 529, 536, 543, 554, 572, 579, 592, 609, 617, 631, 644, 651, 664, 671, 678, 689 — исполнительными органами банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если названные в указанных вопросах документы (отчеты, вопросы) не рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией;
код «3» присваивается, если названные в указанных вопросах документы (отчеты, вопросы) рассматриваются советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код «4» в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится описание процедуры рассмотрения советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией вопроса о необходимости внесения изменений в документы, поименованные в указанных вопросах.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, в которых предусмотрены процедуры рассмотрения органами управления банка с универсальной лицензией вопроса о необходимости внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией и определена периодичность рассмотрения, а также выписки из протоколов заседаний органов управления банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались соответствующие вопросы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.9 При ответах на вопросы 4 — 14:
код «1» присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, утвержденной советом директоров (наблюдательным советом);
код «2» присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в ином документе, отличном от стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, утвержденном исполнительными органами банка с универсальной лицензией;
код «3» присваивается, если оцениваемые показатели (отчеты, процедуры, сроки и так далее) содержатся в ином документе, отличном от стратегии управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, но при этом утвержденном советом директоров (наблюдательным советом);
код «4» в отношении данных вопросов, за исключением вопроса 13, не используется;
код «4» в отношении вопроса 13 присваивается, если банк с универсальной лицензией не является дочерней кредитной организацией банковской группы и (или) не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих информацию, необходимую для ответов на каждый вопрос. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.10 При ответах на вопросы 15 — 18 и 25 — 27:
код «1» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет), исполнительные органы банка с универсальной лицензией рассматривают поименованные в указанных вопросах отчеты с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет), исполнительные органы банка с универсальной лицензией не рассматривают хотя бы один из поименованных в указанных вопросах отчетов или рассматривают их с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» в отношении вопросов 17 и 27 присваивается только в том случае, если в банке с универсальной лицензией не было событий достижения сигнальных значений и несоблюдения установленных лимитов.
В графе 4 приводятся даты рассмотрения отчетов советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией в формате «дд.мм.гггг.», а также через знак «/» — информация о решениях, принятых советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами банка с универсальной лицензией по результатам рассмотрения отчетов.
В графе 5 приводятся в соответствии с пунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались соответствующие вопросы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.11 При ответе на вопрос 19:
код «1» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией всегда учитывает результаты ВПОДК при принятии управленческих решений;
код «2» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не учитывает результаты ВПОДК при принятии управленческих решений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о решениях, принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией с учетом результатов ВПОДК.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.12 При ответе на вопрос 20:
код «1» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией всегда учитывает результаты ВПОДК при принятии решений о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России от 17 июня 2014 года № 154-И «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 30 июля 2014 года № 33348 (далее — Инструкция Банка России № 154-И);
код «2» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не учитывает результаты ВПОДК при принятии решений о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России № 154-И;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией решениях о порядке определения размера выплат, определенных пунктом 2.1 Инструкции Банка России № 154-И, с учетом результатов ВПОДК.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.13 При ответе на вопрос 21:
код «1» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией своевременно принимает необходимые меры по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если совет директоров (наблюдательный совет) банка с универсальной лицензией не принимает необходимые меры по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией, либо принимает указанные меры несвоевременно;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банком с универсальной лицензией не выявлены нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией.
В графе 4 приводится информация о принятых советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией мерах по снижению рисков, недопущению нарушения законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка с универсальной лицензией, на которых были приняты указанные в графе 4 решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.14 При ответе на вопрос 22:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом, он охватывает все наиболее значимые риски, содержит распределение функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и работниками банка с универсальной лицензией, перечень подразделений, осуществляющих функции управления соответствующими рисками и их принятия, применяемые методы оценки рисков, ограничения и снижения рисков, а также соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом либо он не охватывает хотя бы один из значимых рисков, либо не соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание установленного в банке с универсальной лицензией порядка управления наиболее значимыми рисками, в частности, распределения функций, связанных с управлением рисками и капиталом, между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и работниками банка с универсальной лицензией, перечень подразделений, осуществляющих функции управления соответствующими рисками и их принятия, применяемые методы оценки рисков, ограничения и снижения рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок управления наиболее значимыми рисками и капиталом. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.15 При ответе на вопрос 28:
код «1» присваивается, если результаты выполнения ВПОДК всегда учитываются при принятии решений по развитию бизнеса;
код «2» присваивается, если результаты выполнения ВПОДК не учитываются при принятии решений по развитию бизнеса;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов выполнения ВПОДК при принятии решений по развитию бизнеса.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок учета результатов выполнения ВПОДК при принятии решений по развитию бизнеса, а также протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых были приняты соответствующие решения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.16 При ответе на вопрос 29:
код «1» присваивается, если результаты выполнения ВПОДК используются в качестве основы для оценки совокупного объема необходимого капитала;
код «2» присваивается, если результаты выполнения ВПОДК не используются в качестве основы для оценки совокупного объема необходимого капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов ВПОДК при оценке совокупного объема необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.17 При ответе на вопрос 30:
код «1» присваивается, если мероприятия по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией разработаны с учетом уровня необходимого капитала;
код «2» присваивается, если мероприятия по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией разработаны без учета уровня необходимого капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование учета уровня необходимого капитала при разработке мероприятий по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы отражающие взаимосвязь мероприятий по развитию бизнеса банка с универсальной лицензией с уровнем необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.18 При ответе на вопрос 31:
код «1» присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков разработаны в соответствии с настоящим Указанием и в установленный им срок;
код «2» присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков не разработаны;
код «3» присваивается, если методология и процедуры определения значимых рисков разработаны с нарушением отдельных положений настоящего Указания и (или) в срок, отличный от установленного в настоящем Указании;
код «4» в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец указываются даты утверждения методологии и процедур определения значимых рисков в формате «дд.мм.гггг.» и через знак «/» наименование органа управления банка с универсальной лицензией, утвердившего данный документ, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся наименования файлов, содержащих:
методологию определения значимых рисков;
документы, содержащие описание процедур определения значимых рисков, в том числе процедур оценки значимости рисков с указанием подразделений, ответственных за разработку методологии определения значимых рисков, оценку значимости рисков и формирование отчетов с результатами оценки, описание порядка взаимодействия подразделений в рамках процедуры идентификации значимых рисков, органов, ответственных за утверждение отчетов с результатами определения значимых рисков, а также органов и подразделений, до сведения которых доводится информация о результатах оценки значимости рисков;
документы, содержащие описание периодичности проведения процедуры определения значимых рисков с указанием условий, при которых может проводиться внеплановая оценка значимости рисков (например, выход на новые рынки, запуск нового продукта, изменение конъюнктуры рынка);
документы, содержащие описание подходов, используемых для оценки значимости нефинансовых рисков (например, подход на основе профессионального суждения).
Наименования файлов должны соответствовать требованиям подпункта 2.3 настоящего пункта. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.19. При ответах на вопросы 33, 44, 79, 95, 105, 113, 133, 149, 157, 170, 177, 184, 196, 202, 233, 243, 256, 263, 270, 302, 309, 315, 321, 331, 338, 345, 355, 361, 385, 391, 404, 435, 446, 459, 466, 473, 506, 519, 526, 533, 569, 576, 589, 606, 614, 641, 648, 661, 668, 675:
код «1» присваивается, если оценка эффективности проводилась в сроки, установленные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если оценка эффективности не проводилась;
код «3» присваивается, если оценка эффективности проводилась в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код «4» в отношении данных вопросов, за исключением вопроса 321, не используется;
код «4» в отношении вопроса 321 присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки рыночного риска.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних проведенных оценок эффективности в формате «ф.дд.мм.гггг.», где «ф» используется в значении «фактическая». В случае если очередная проверка не была проведена, приводится дата плановой проверки в формате «пл — дд.мм.гггг.», где «пл» используется в значении «плановая». В отношении каждой проведенной оценки эффективности указывается через знак «/», какими подразделениями была проведена оценка эффективности, с использованием следующих кодов: ВА — служба внутреннего аудита, ИН — иное подразделение (указать какое).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки эффективности, периодичность ее проведения, информацию о подразделениях, осуществляющих оценку эффективности, результаты последней оценки эффективности. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.20. При ответах на вопросы 34, 45, 80, 96, 106, 114, 134, 150, 158, 171, 178, 185, 197, 203, 234, 244, 257, 264, 271, 303, 310, 316, 332, 339, 346, 356, 362, 386, 392, 405, 436, 447, 460, 467, 474, 507, 520, 527, 534, 570, 577, 590, 607, 615, 642, 649, 662, 669, 676:
код «1» присваивается, если результаты оценки эффективности соответствующих методологии, методик, процедур (далее — оценка эффективности) представляются органам управления банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если результаты оценки эффективности не представляются органам управления банка с универсальной лицензией;
код «3» присваивается, если результаты оценки эффективности представляются органам управления банка с универсальной лицензией с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код «4» в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводятся дата рассмотрения результатов оценки эффективности органами управления в формате «дд.мм.гггг.» и через знак «/» наименование органа, рассмотревшего вопрос, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, подтверждающий рассмотрение результатов оценки эффективности органами управления банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.21. При ответах на вопросы 35, 46, 81, 97, 107, 135, 151, 159, 172, 179, 186, 198, 204, 235, 245, 258, 265, 272, 304, 311, 317, 333, 340, 347, 357, 363, 387, 393, 406, 437, 448, 461, 468, 475, 508, 521, 528, 535, 571, 578, 591, 608, 616, 643, 650, 663, 670, 677:
код «1» присваивается, если по результатам оценки эффективности необходимые изменения были внесены в документы банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если по результатам оценки эффективности необходимые изменения не были внесены в документы банка с универсальной лицензией;
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» присваивается, если по результатам оценки эффективности не было выявлено необходимости во внесении изменений в соответствующие документы банка с универсальной лицензией.
В графе 4 в столбец указывается дата оценки эффективности, выявившей необходимость внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией, в формате «оц.дд.мм.гггг.» и дата внесения изменений в документы банка с универсальной лицензией в формате «изм.дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих подтверждение внесения изменений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.22 При ответах на вопросы 37 и 38:
код «1» присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков необходимые изменения были внесены в процедуры управления рисками, стратегию развития и стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков была выявлена необходимость внесения изменений в процедуры управления рисками и (или) стратегию развития, и (или) стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией, однако изменения не были внесены хотя бы в один из документов;
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» присваивается, если по результатам очередной идентификации значимых рисков не было выявлено необходимости внесения изменений в процедуры управления рисками, стратегию развития и стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией.
В графе 4 в столбец приводятся две последние даты внесения изменений в формате «дд.мм.гггг.», а также через знак «/» приводится информация о порядке внесения банком с универсальной лицензией изменений в процедуры управления значимыми рисками и капиталом и стратегию управления рисками и капиталом по результатам оценки значимости рисков банком с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок внесения изменений в соответствующие документы банка с универсальной лицензией и подтверждение внесения необходимых изменений в документы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.23 При ответе на вопрос 39:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку рисков на предмет значимости в порядке и с периодичностью, установленными настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку рисков на предмет значимости либо осуществляет указанную оценку с нарушением порядка, установленного настоящим Указанием;
код «3» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку рисков на предмет значимости с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код «4» в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних отчетов с результатами проведения оценки значимости рисков в формате «ф.дд.мм.гггг.». В случае если очередная оценка не была проведена, приводится дата плановой проверки в формате «пл.дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие проведение оценки значимости рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.24 При ответе на вопрос 40:
код «1» присваивается, если результаты идентификации значимых рисков доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией с периодичностью, установленной настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если результаты идентификации значимых рисков не доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией;
код «3» присваивается, если результаты идентификации значимых рисков доводятся до сведения исполнительных органов банка с универсальной лицензией с периодичностью, отличной от установленной настоящим Указанием;
код «4» в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних заседаний коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались результаты идентификации значимых рисков, в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых рассматривались результаты идентификации значимых рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.25 При ответе на вопрос 41:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков и проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности указанной методологии подтверждает адекватность получаемой с использованием данной методологии оценки совокупного объема риска, принятого банком с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены методология и процедуры агрегирования количественных оценок значимых рисков или оценка эффективности указанной методологии свидетельствует о неадекватности (не может подтвердить адекватность) полученных с использованием данной методологии оценок агрегированного объема значимых рисков, или оценка эффективности не проводилась;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся информация об используемой банком с универсальной лицензией методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков с указанием видов агрегируемых рисков, а также информация о периодичности агрегирования количественных оценок значимых рисков и обоснование адекватности полученных результатов.
В графе 5 приводятся наименования файлов, содержащих:
методологию агрегирования количественных оценок значимых рисков;
описание процедур агрегирования количественных оценок значимых рисков, в том числе перечень подразделений, ответственных за разработку методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков, агрегирование количественных оценок значимых рисков и формирование отчета об агрегированном объеме значимых рисков;
порядок взаимодействия подразделений в рамках агрегирования количественных оценок значимых рисков;
информацию об органах управления банка с универсальной лицензией, ответственных за утверждение отчетов с результатами агрегирования количественных оценок значимых рисков, а также об органах и подразделениях, до сведения которых доводится информация о результатах агрегирования количественных оценок значимых рисков;
информацию о периодичности агрегирования количественных оценок значимых рисков.
Наименования файлов приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.26. При ответах на вопросы 43, 78, 85, 153, 232, 301, 384, 439, 494, 573, 645:
код «1» присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, применяется (применяются) в банке с универсальной лицензией на постоянной основе;
код «2» присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, в банке с универсальной лицензией не применяется (применяются);
код «3» присваивается, если методология (процедуры), поименованная (поименованные) в данных вопросах, применяется (применяются) в банке с универсальной лицензией от случая к случаю;
код «4» в отношении данных вопросов не используется.
В графе 4 приводится подтверждение использования соответствующей методологии (соответствующих процедур).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документальное подтверждение использования соответствующей методологии (соответствующих процедур). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.27 При ответе на вопрос 48:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановые уровни рисков и плановую структуру рисков;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановые уровни рисков и (или) плановую структуру рисков;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование установленных плановых уровней рисков и плановой структуры рисков исходя из предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией плановых показателей развития бизнеса, установленной склонности к риску. Под структурой рисков понимается перечень значимых рисков и соотношение (иерархия) их объемов, а также структура каждого значимого риска (состав и соотношение объемов подвидов риска).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, определяющие плановые уровни рисков в отношении каждого из значимых рисков и плановую структуру рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.28 При ответах на вопросы 49, 70, 72:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет соотнесение плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет соотнесение плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание процедур сопоставления плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих соответствующие документы (например, отчеты, подтверждающие осуществление сопоставления плановых уровней рисков (плановой структуры рисков, планового уровня капитала, плановой структуры капитала, планового уровня достаточности капитала) с их фактическими значениями). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.29 При ответе на вопрос 50:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводил мероприятия, направленные на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков;
код «2» присваивается, если банка с универсальной лицензией не проводил мероприятия, направленные на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если нарушения плановых уровней рисков не были выявлены.
В графе 4 приводится перечень проведенных мероприятий, направленных на минимизацию последствий нарушений плановых уровней рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих соответствующие документы (например, отчеты), подтверждающие проведение указанных мероприятий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.30 При ответах на вопросы 51 и 52:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией создана служба управления рисками в соответствии с требованиями настоящего Указания (подразделения, осуществляющие управление значимыми рисками, не входящие в состав службы управления рисками, не зависимы от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не создана служба управления рисками либо она не соответствует требованиям, установленным настоящим Указанием (подразделения, осуществляющие управление значимыми рисками, не входящие в состав службы управления рисками, не являются независимыми от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» в отношении вопроса 51 не используется;
код «4» в отношении вопроса 52 присваивается, если управление значимыми рисками в банке с универсальной лицензией осуществляется только службой управления рисками.
В графе 4 приводится описание структуры службы управления рисками, ее подчиненности (обоснование независимости подразделений, не входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, регламентирующие деятельность службы управления рисками (подразделений, осуществляющих управление соответствующими значимыми рисками, не входящих в состав службы управления рисками, в том числе их подчиненность). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.31 При ответе на вопрос 53:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией назначен руководитель службы управления рисками и его подчиненность и выполняемые им функции соответствуют требованиям настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не назначен руководитель службы управления рисками или его подчиненность и (или) выполняемые им функции не соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец приводятся фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя службы управления рисками, даты назначения руководителя службы управления рисками в формате «н.дд.мм.гггг.» и направления уведомления об этом в структурное подразделение Банка России в формате «ув.дд.мм.гггг.», описание подчиненности руководителя службы управления рисками (фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность руководителя, курирующего руководителя службы управления рисками) и через знак «/» выполняемых им функций с использованием следующих кодов:
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих должностную инструкцию руководителя службы управления рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.32 При ответе на вопрос 54:
код «1» присваивается, если по оценке банка с универсальной лицензией деятельность службы управления рисками соответствует требованиям законодательства, настоящего Указания, внутренним документам банка с универсальной лицензией, в том числе она охватывает все значимые риски, обеспечивается независимость подразделений, входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код «2» присваивается, если по оценке банка с универсальной лицензией деятельность службы управления рисками не соответствует требованиям, установленным законодательством, и (или) настоящим Указанием, и (или) внутренними документами банка с универсальной лицензией, и (или) не обеспечивается независимость подразделений, входящих в состав службы управления рисками, от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание деятельности службы управления рисками. Через запятую приводятся функции службы управления рисками с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.31 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, устанавливающие функции и ответственность службы управления рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.33 При ответе на вопрос 55:
код «1» присваивается, если перечень функций по управлению рисками, передаваемых другой организации, утвержден советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если перечень функций по управлению рисками, передаваемых другой организации, не утвержден советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
В графе 4 приводится полное наименование организации, которой были переданы функции по управлению рисками:
кредитной организации — резидента — в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации — нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, — в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица — резидента, не являющегося кредитной организацией, — в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
юридического лица — нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, — в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
индивидуального предпринимателя — в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
По каждой организации указываются через запятую перечень переданных функций с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.31 настоящего пункта, а также дата утверждения советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией перечня передаваемых функций в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, в соответствии с которыми осуществляется передача отдельных функций по управлению рисками, а также сканированную копию документов, подтверждающих факт утверждения советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией передачи функций по управлению рисками другой организации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.34 При ответе на вопрос 56:
код «1» присваивается, если органы управления банка с универсальной лицензией при передаче функций по управлению рисками другой организации осуществляют контроль за качеством выполнения переданных функций, а также в полном объеме исполняют функции по управлению рисками, определенные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если органы управления банка с универсальной лицензией при передаче функций по управлению рисками другой организации не осуществляют контроль за качеством выполнения переданных функций и (или) не исполняют функции по управлению рисками, определенные настоящим Указанием;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет передачу функций по управлению рисками.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за качеством выполнения функций по управлению рисками, переданных другой кредитной организации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок осуществления контроля за качеством выполнения функций по управлению рисками, переданных другой кредитной организации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.35 При ответе на вопрос 57:
код «1» присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками состоят в штате банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками не состоят в штате банка с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о количестве работников, входящих в службу управления рисками, состоящих в штате банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих приказ о зачислении в штат руководителя службы управления рисками, справка кадровой службы банка с универсальной лицензией о нахождении сотрудников службы управления рисками в штате, штатное расписание структурных подразделений банка с универсальной лицензией, входящих в состав службы управления рисками, должностные инструкции руководителя службы управления рисками и лиц его замещающих. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.36 При ответе на вопрос 58:
код «1» присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками участвуют в одобрении сделок, связанных с принятием риска;
код «2» присваивается, если руководитель и работники службы управления рисками не участвуют в одобрении сделок, связанных с принятием риска;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится перечень вопросов (функций), по которым руководителю службы управления рисками предоставлено право голоса на заседании комитетов банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы пяти последовательных заседаний кредитного комитета. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.37 При ответе на вопрос 59:
код «1» присваивается, если руководитель службы управления рисками соответствует квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России № 4662-У (далее — квалификационные требования), и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом первым части первой статьи 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее — требования к деловой репутации);
код «2» присваивается, если руководитель службы управления рисками не соответствует квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за соответствием руководителя службы управления рисками банка с универсальной лицензией требованиям, предусмотренным пунктом 1.1 Указания Банка России № 4662-У.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, на основании которых банк с универсальной лицензией проводил оценку соответствия руководителя службы управления рисками требованиям, предусмотренным пунктом 1.1 Указания Банка России № 4662-У, а также заключение по результатам оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.38 При ответе на вопрос 61:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает цели и плановые показатели развития бизнеса при определении склонности к риску;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает цели и плановые показатели развития бизнеса при определении склонности к риску;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедуры учета целей и плановых показателей развития бизнеса при определении склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методологию определения склонности к риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.39 При ответе на вопрос 63:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает результаты стресс-тестирования при определении склонности к риску для всех значимых рисков, оцениваемых количественно;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает результаты стресс-тестирования при определении склонности к риску либо учитывает их не для всех рисков, оцениваемых количественно;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятом в банке с универсальной лицензией порядке учета результатов стресс-тестирования при определении склонности к риску по значимым рискам.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий порядок учета результатов стресс-тестирования при определении склонности к риску по значимым рискам. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.40 При ответе на вопрос 64:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией ежеквартально формирует в рамках отчетов по рискам или в рамках отдельных отчетов отчеты по соблюдению показателей склонности к риску;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не формирует отчеты по соблюдению показателей склонности к риску и (или) формирует данные отчеты реже чем один раз в квартал;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчетность по соблюдению показателей склонности к риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.41 При ответе на вопрос 65:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет количественные показатели склонности к риску;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет количественные показатели склонности к риску;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятой в банке с универсальной лицензией процедуры определения склонности к риску. В случае если банк с универсальной лицензией использует для определения склонности к риску иные показатели, отличные от показателей, содержащихся в пункте 4.4 настоящего Указания, приводится обоснование их применимости.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры определения склонности к риску и формулы расчета количественных показателей склонности к риску, приведенных в подпункте 3.9 пункта 3 настоящих пояснений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.42 При ответе на вопрос 66:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет качественные показатели склонности к риску;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет качественные показатели склонности к риску;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание качественных показателей склонности к риску. В случае если банк с универсальной лицензией использует для определения склонности к риску иные показатели, отличные от показателей, содержащихся в пункте 4.4 настоящего Указания, приводится обоснование их применимости.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий порядок определения банком с универсальной лицензией качественных показателей склонности к риску, приведенных в графе 4. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.43 При ответе на вопрос 67:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановый уровень капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановый уровень капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится порядок определения планового уровня капитала, принятого в банке с универсальной лицензией, а также обоснование установленного в банке с универсальной лицензией планового уровня капитала и его связи с показателями склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию развития банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.44 При ответе на вопрос 68:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановую структуру капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановую структуру капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование определения плановой структуры капитала и ее связи с установленными в банке с универсальной лицензией показателями склонности к риску. Под плановой структурой капитала понимается структура имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала, определенного в соответствии с требованиями пункта 4.10 настоящего Указания.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию управления рисками и капиталом банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.45 При ответе на вопрос 69:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет плановый уровень достаточности капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет плановый уровень достаточности капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование определения планового уровня достаточности капитала и его связи с установленными в банке с универсальной лицензией показателями склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих стратегию развития банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.46 При ответе на вопрос 71:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку достаточности имеющегося в его распоряжении капитала для покрытия рисков, в отношении которых установлены показатели склонности к риску, с периодичностью и в порядке, установленными настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку достаточности имеющегося в его распоряжении капитала для покрытия рисков, в отношении которых установлены показатели склонности к риску, или осуществляет ее с нарушением периодичности и (или) порядка, установленных настоящим Указанием;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование достаточности источников имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала для покрытия рисков, по которым рассчитываются показатели склонности к риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий методологию оценки достаточности имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.47 При ответе на вопрос 73:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает фазу цикла деловой активности при планировании капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает фазу цикла деловой активности при планировании капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится обоснование учета фазы цикла деловой активности при планировании капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок учета фазы цикла деловой активности при планировании капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.48 При ответе на вопрос 74:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет текущую потребность в капитале для покрытия значимых рисков при планировании капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет текущую потребность в капитале для покрытия значимых рисков при планировании капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не предусматриваются.
В графе 4 приводится описание процедуры определения текущей потребности в капитале, принятой в банке с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры определения текущей потребности в капитале, принятой в банке с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.49 При ответе на вопрос 75:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет оценку совокупного объема необходимого капитала на основе агрегированной оценки значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет оценку совокупного объема необходимого капитала на основе агрегированной оценки значимых рисков и (или) данная оценка не включает хотя бы один значимый риск, и (или) процентный риск, и (или) риск концентрации;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 через запятую приводится перечень рисков, включенных в результат оценки совокупного объема необходимого капитала, с использованием следующих кодов:
2 — кредитный риск контрагента;
8...X — иной риск (указать какой).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику определения совокупного объема необходимого капитала, а также результаты оценки совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.50 При ответе на вопрос 76:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология агрегирования количественных оценок значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации, в целях оценки совокупного объема рисков, принятых банком с универсальной лицензией, и необходимого капитала;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология агрегирования количественных оценок значимых рисков, включая процентный риск и риск концентрации, в целях оценки совокупного объема рисков, принятых банком с универсальной лицензией, и необходимого капитала либо она не охватывает хотя бы один из значимых рисков, и (или) процентный риск, и (или) риск концентрации;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание методологии агрегирования количественных оценок значимых рисков, а также информация об учете банком с универсальной лицензией эффекта диверсификации (если эффект диверсификации учитывается при агрегировании количественных оценок значимых рисков) и описание методологии определения совокупного объема необходимого капитала, включая описание процедуры агрегирования рисков, оцениваемых с использованием разных параметров.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих принятую в банке с универсальной лицензией методологию агрегирования количественных оценок значимых рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.51 При ответе на вопрос 83:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала и если объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала достаточен для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, а также если обеспечивается наличие резерва по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала и (или) если объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала недостаточен для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, и не обеспечивается наличие резерва по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно;
код «3» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала, но объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала достаточен только для покрытия значимых рисков, оцениваемых количественно, а резерв по капиталу для покрытия рисков, не оцениваемых количественно, недостаточен либо его наличие не обеспечено;
код «4» в отношении данного вопроса не используется.
В графе 4 приводится описание процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры соотнесения совокупного объема необходимого банку с универсальной лицензией капитала и объема имеющегося в его распоряжении капитала, а также определения резерва по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.52 При ответе на вопрос 86:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет контроль за достаточностью капитала и за отчетный период не были выявлены факты превышения необходимого капитала над имеющимся в его распоряжении капиталом;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет контроль за достаточностью капитала и (или) за отчетный период были выявлены факты превышения необходимого капитала над имеющимся в его распоряжении капиталом;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты о результатах контроля за достаточностью капитала за каждый месяц отчетного года. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.53 При ответе на вопрос 87:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методика оценки доступности источников капитала;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методика оценки доступности источников капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится краткое описание методики оценки доступности источников капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методику оценки доступности источников капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.54 При ответах на вопросы 89 и 93:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу);
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу);
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, описывающие порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.55 При ответах на вопросы 90, 91, 92:
код «1» присваивается, если порядок установления лимитов в банке с универсальной лицензией покрывает значимые риски (направления деятельности, подразделения, осуществляющие функции, связанные с принятием рисков);
код «2» присваивается, если порядок установления лимитов в банке с универсальной лицензией не покрывает хотя бы один из значимых рисков (одно из направлений деятельности, одно из подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков);
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка установления лимитов по капиталу в отношении значимых рисков (направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок установления лимитов в отношении значимых рисков (направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
Графы 4 и 5 при ответе на данные вопросы могут не заполняться в случае, если соответствующая информация приведена в графах 4 и 5 при ответе на вопрос 89.
2.56 При ответах на вопросы 99 и 100:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией применяется в полном объеме порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан или не применяется на практике порядок установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится информация, подтверждающая применение порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих пять последовательных ежедневных отчетов, подтверждающих применение банком с универсальной лицензией порядка установления лимитов по капиталу (сигнальных значений лимитов по капиталу) в отношении значимых рисков, направлений деятельности, подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.57 При ответе на вопрос 102:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится подтверждение учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.58 При ответах на вопросы 104, 183, 269, 344, 472, 532, 613, 674:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску) и указанные процедуры позволяют осуществлять ежедневный контроль за использованием лимитов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску) и (или) указанные процедуры не позволяют осуществлять ежедневный контроль за использованием лимитов;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание процедур контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску), а также подтверждающие осуществление в банке с универсальной лицензией ежедневного контроля за соблюдением лимитов по капиталу (значимому риску). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.59 При ответах на вопросы 109, 188, 274, 349, 477, 537, 618, 679:
код «1» присваивается, если установленные банком с универсальной лицензией лимиты по капиталу (значимому риску) соблюдаются в полном объеме;
код «2» присваивается, если установленные банком с универсальной лицензией лимиты по капиталу (значимому риску) не соблюдаются, что приводит к несоблюдению обязательных нормативов;
код «3» присваивается, если выявлены отдельные факты несоблюдения установленных банком с универсальной лицензией лимитов по капиталу (значимому риску), но это не привело к нарушению обязательных нормативов и (или) показателей склонности к риску;
код «4» в отношении данных вопросов не используется.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие факты выявления случаев несоблюдения лимитов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.60 При ответе на вопрос 110:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией в отношении сигнальных значений лимитов по капиталу установлены корректирующие мероприятия, проводимые при приближении уровня использования лимитов по капиталу по кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации к сигнальным значениям (далее — корректирующие мероприятия);
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны корректирующие мероприятия и (или) корректирующие мероприятия не покрывают сигнальные значения лимитов по капиталу по одному из рисков (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации);
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание корректирующих мероприятий в отношении кредитного, рыночного, процентного рисков, рисков ликвидности и концентрации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие корректирующие мероприятия, проводимые при приближении уровня использования лимитов по капиталу к сигнальным значениям лимитов по значимым рискам (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.61 При ответе на вопрос 111:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу в отношении кредитного, рыночного, процентного рисков, рисков ликвидности и концентрации и указанные процедуры соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу хотя бы по одному из значимых рисков (кредитному, рыночному, процентному рискам, рискам ликвидности и концентрации) или указанные процедуры не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, устанавливающий процедуры информирования органов управления банка с универсальной лицензией о достижении сигнальных значений лимитов по капиталу. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.62 При ответах на вопросы 116 и 117:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией может представить обоснование величины капитала для покрытия рисков, не оцениваемых количественно, и рисков, распределение которых по структурным подразделениям невозможно либо затруднительно (для реализации мероприятий, предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией);
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией резерв по капиталу не определен и (или) банк с универсальной лицензией не может обосновать его величину;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится обоснование величины резерва капитала для покрытия рисков, не оцениваемых количественными методами, и рисков, распределение которых по структурным подразделениям невозможно либо затруднительно, а также для реализации мероприятий, предусмотренных стратегией развития банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок определения резерва капитала и обоснование его величины. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.63 При ответе на вопрос 118:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа (исторических и гипотетических событий), разработанные процедуры соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием, и соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией, размер активов которого превышает 500 миллиардов рублей, или который использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России, не разработаны процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа и (или) разработанные процедуры не соответствуют требованиям, установленным настоящим Указанием, и (или) не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса для банка с универсальной лицензией, размер активов которого превышает 500 миллиардов рублей или который использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России, не используются;
код «4» присваивается для банка с универсальной лицензией, размер активов которого не превышает 500 миллиардов рублей и который не использует при оценке рисков и достаточности капитала методы, отличные от установленных нормативными актами Банка России.
В графе 4 приводятся перечень и описание используемых сценариев стресс-тестирования капитала, в том числе приводится описание сценария, используемого банком с универсальной лицензией в целях определения необходимого капитала, а также указывается периодичность оценки используемых сценариев, качества данных и допущений, соответствия полученных результатов стресс-тестирования капитала установленным целям.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию и процедуры стресс-тестирования капитала на основе сценарного анализа, а также отчеты о результатах стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.64 При ответе на вопрос 119:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры проведения анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска и они соответствуют требованиям главы 5 настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры проведения анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска либо они не соответствуют требованиям главы 5 настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание методологии анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска, принятой в банке с универсальной лицензией, в том числе приводится описание анализа чувствительности, проводимого банком с универсальной лицензией в целях определения необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска, а также отчеты о результатах анализа чувствительности капитала к изменению факторов риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.65 При ответах на вопросы 121 и 122:
код «1» присваивается, если процедуры стресс-тестирования капитала банка с универсальной лицензией охватывают все риски, оцениваемые количественными методами, и все направления деятельности;
код «2» присваивается, если процедуры стресс-тестирования капитала банка с универсальной лицензией не охватывают хотя бы один из рисков, оцениваемых количественными методами, или хотя бы одно из направлений деятельности;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень рисков, оцениваемых количественными методами, и направлений деятельности, в отношении которых осуществляется стресс-тестирование капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, обосновывающие охват методологией стресс-тестирования всех значимых рисков (направлений деятельности). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.66 При ответе на вопрос 123:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) проводит стресс-тестирование капитала в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит стресс-тестирование капитала либо проводит его реже одного раза в год либо с нарушением требований настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о периодичности проведения банком с универсальной лицензией стресс-тестирования капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы (отчеты), подтверждающие проведение банком с универсальной лицензией стресс-тестирования капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.67 При ответе на вопрос 124:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методология и процедуры стресс-тестирования капитала и они соответствуют требованиям настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны методология и процедуры стресс-тестирования капитала и (или) они не соответствуют требованиям настоящего Указания, и (или) они не применяются;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур стресс-тестирования капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию и процедуры стресс-тестирование капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.68 При ответе на вопрос 125:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала в процессе принятия управленческих решений.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, подтверждающие использование результатов стресс-тестирование капитала в процессе принятия решений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.69 При ответе на вопрос 126:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие использование результатов стресс-тестирования капитала при определении совокупного объема необходимого капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.70 При ответе на вопрос 127:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и (или) достаточности капитала;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие использование результатов стресс-тестирования капитала при определении плановых (целевых) уровней рисков и достаточности капитала. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.71 При ответе на вопрос 128:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок формирования отчетов по результатам проведения стресс-тестирования, указанный порядок утвержден исполнительными органами банка с универсальной лицензией и соблюдается на постоянной основе;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок формирования отчетов по результатам проведения стресс-тестирования, и (или) указанный порядок не утвержден исполнительными органами банка с универсальной лицензией, и (или) указанный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец указываются даты рассмотрения отчетов по результатам проведения стресс-тестирования в формате «дд.мм.гггг.» и через знак «/» наименования органов управления банка с универсальной лицензией, рассмотревших отчеты, с использованием кодов, определенных подпунктом 2.7 настоящего пункта, а также приводится информация о решениях, принятых органами управления банка с универсальной лицензией по результатам рассмотрения указанных отчетов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты и документы, подтверждающие рассмотрение органами управления банка с универсальной лицензией отчетов по результатам проведения стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.72 При ответах на вопросы 129, 168, 254, 329, 402, 457, 517, 587, 659:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен перечень корректирующих действий, направленных на минимизацию последствий стрессовых событий (далее — корректирующие действия), для каждого из используемых стресс-сценариев, а также установлен порядок действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен перечень корректирующих действий для каждого из используемых стресс-сценариев;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень корректирующих действий, а также описание порядка действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие корректирующие действия и порядок действий должностных лиц банка с универсальной лицензией при реализации стрессовых событий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.73 При ответах на вопросы 130, 169, 255, 330, 403, 458, 518, 588, 660:
код «1» присваивается, если определенные банком с универсальной лицензией корректирующие действия применяются своевременно и в полном объеме;
код «2» присваивается, если определенные банком с универсальной лицензией корректирующие действия не применяются или применяются несвоевременно и (или) не в полном объеме;
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» присваивается, если стрессовые события не реализовались.
В графе 4 приводятся даты применения банком с универсальной лицензией корректирующих мероприятий в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, подтверждающие применение банком с универсальной лицензией корректирующих действий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.74 При ответах на вопросы 132, 164, 250, 325, 398, 453, 513, 583, 655:
код «1» присваивается, если сценарии стресс-тестирования капитала (значимого риска), разработанные банком с универсальной лицензией, учитывают события, которые могут причинить ему максимальный ущерб;
код «2» присваивается, если сценарии стресс-тестирования капитала (значимого риска), разработанные банком с универсальной лицензией, не учитывают события, которые могут причинить ему максимальный ущерб;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень событий, используемых в сценариях стресс-тестирования капитала (значимого риска), а также описание используемых банком с универсальной лицензией подходов к оценке жесткости сценариев.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, в которых определены перечни событий, используемых в разработанных банком с универсальной лицензией сценариях стресс-тестирования капитала (значимого риска). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.75 При ответе на вопрос 137:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией формирует отчетность ВПОДК с периодичностью, установленной пунктом 6.4 настоящего Указания;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не формирует отчетность ВПОДК либо формирует ее с нарушением периодичности, установленной пунктом 6.4 настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты, формируемые банком с универсальной лицензией в рамках ВПОДК. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.76 При ответе на вопрос 138:
код «1» присваивается, если отчетность ВПОДК формируется службой управления рисками либо иным подразделением банка с универсальной лицензией, независимым от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
код «2» присваивается, если отчетность ВПОДК формируется подразделением банка с универсальной лицензией, связанным с принятием рисков;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец приводится информация о подразделении (подразделениях) банка с универсальной лицензией, формирующем (формирующих) отчетность ВПОДК, и выполняемых им (ими) функциях с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание функций, выполняемых подразделением (подразделениями) банка с универсальной лицензией, формирующем (формирующими) отчетность ВПОДК. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.77 При ответах на вопросы 139, 222, 292, 374, 426, 489, 561, 632:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлено определение значимого риска, охватывающее все факторы риска;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлено определение значимого риска или установленное определение значимого риска не охватывает все факторы риска;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится определение значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие определение значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.78 При ответах на вопросы 140, 223, 293, 427, 490, 634:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией в отношении значимого риска определены виды операций (сделок), которым присущ данный риск;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определены операции (сделки), которым присущ значимый риск;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в отношении каждого значимого риска приводятся виды операций (сделок), которым присущ данный риск.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие виды операций (сделок), которым присущ данный риск. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.79 При ответах на вопросы 141, 224, 294, 428, 491, 562, 633:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией определяет показатели склонности к риску в отношении значимого риска;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не определяет показатели склонности к риску в отношении значимого риска;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся обоснование выбора показателей склонности к риску и порядок их расчета.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры определения показателей склонности к риску в отношении значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.80 При ответах на вопросы 142, 225, 295, 375, 429, 492, 563, 635:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры управления значимым риском в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры управления значимым риском либо указанные процедуры не соответствуют требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в отношении каждого значимого риска приводится краткое описание процедур управления.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры управления значимым риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.81 При ответах на вопросы 144, 228, 297, 432, 495, 637:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определены полномочия руководителей структурных подразделений, связанных с принятием значимых рисков и управлением значимыми рисками, и при этом принятие и управление значимым риском не являются функциями одного подразделения;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определены полномочия руководителей структурных подразделений, связанных с принятием значимых рисков и управлением значимыми рисками, и (или) имеет место совмещение функций принятия и управления значимым риском одним подразделением;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие полномочия руководителей подразделений, связанных с принятием и управлением значимыми рисками. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.82 При ответе на вопрос 145:
код «1» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском, принятые в банке с универсальной лицензией, включают анализ кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд и указанные процедуры соблюдаются;
код «2» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском, принятые в банке с универсальной лицензией, не включают анализ кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд либо указанные процедуры не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка проведения анализа кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие порядок проведения анализа кредитного риска при принятии решений о предоставлении ссуд, принятый в банке с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.83 При ответе на вопрос 146:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методологии оценки и агрегирования кредитного риска по портфелям активов, направлениям деятельности, сегментам кредитных требований, указанные методологии соответствуют требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности указанных методологий (валидация моделей количественной оценки кредитного риска) доказывают адекватность полученных с их помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствуют методологии оценки и (или) агрегирования кредитного риска по портфелям активов, направлениям деятельности, сегментам кредитных требований либо проводимая оценка эффективности указанных методологий (валидация моделей количественной оценки кредитного риска) свидетельствует о неадекватности полученных с их помощью результатов, либо такая оценка не проводится;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемых в банке с универсальной лицензией методологий оценки и агрегирования кредитного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологии оценки и агрегирования кредитного риска, порядок проведения оценки эффективности указанных методологий (валидации моделей количественной оценки кредитного риска), а также результаты этой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.84 При ответах на вопросы 147, 230, 299, 381, 566, 567, 639:
код «1» присваивается, если разработанная банком с универсальной лицензией методология оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации — также методология агрегирования) охватывает все факторы риска и все источники его возникновения;
код «2» присваивается, если разработанная банком с универсальной лицензией методология оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации — также методология агрегирования) охватывает не все факторы риска и (или) не все источники его возникновения;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся перечень факторов и источников возникновения значимого риска, а также описание порядка выявления факторов и источников возникновения значимого риска, порядка осуществления оценки эффективности методологии оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации — также методологии агрегирования), а также результаты такой оценки.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки значимого риска (в отношении кредитного риска и риска концентрации — также методологию агрегирования), порядок выявления факторов и источников возникновения значимого риска, порядок оценки эффективности методологии оценки значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.85 При ответах на вопросы 154, 240, 306, 389, 444, 504, 574, 646:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология определения потребности в капитале в отношении значимого риска, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания, а проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии определения потребности в капитале в отношении значимого риска свидетельствует об адекватности получаемых с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология определения потребности в капитале в отношении значимого риска или указанная методология не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности указанной методологии банком с универсальной лицензией не проводится или свидетельствует о неадекватности получаемых с ее помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание методологии определения потребности в капитале в отношении значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию определения потребности в капитале в отношении значимого риска, порядок осуществления оценки ее эффективности, а также результаты такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.86 При ответах на вопросы 155, 241, 307:
код «1» присваивается, если методология определения потребности в капитале для покрытия значимого риска охватывает все виды операций, которым присущ данный риск;
код «2» присваивается, если методология определения потребности в капитале для покрытия значимого риска не охватывает хотя бы один из видов операций, которым присущ данный риск;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится перечень видов операций, которым присущ значимый риск.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки требований к капиталу для покрытия значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.87 При ответах на вопросы 161, 247, 322, 395, 450, 510, 580, 652:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры стресс-тестирования значимого риска, указанные процедуры соответствуют требованиям настоящего Указания и соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры стресс-тестирования значимого риска или указанные процедуры не соответствуют требованиям настоящего Указания или не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание процедур стресс-тестирования значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры стресс-тестирования значимого риска, и отчеты, подтверждающие осуществление стресс-тестирования в отношении значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.88 При ответах на вопросы 163, 249, 324, 397, 452, 512, 582, 654:
код «1» присваивается, если применяемые банком с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования в отношении значимого риска задокументированы;
код «2» присваивается, если применяемые банком с универсальной лицензией процедуры стресс-тестирования в отношении значимого риска не задокументированы;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры стресс-тестирования значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.89 При ответах на вопросы 165, 251, 326, 399, 454, 514, 584, 656:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит стресс-тестирование значимого риска регулярно (не реже одного раза в год);
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит стресс-тестирование значимого риска либо проводит его реже одного раза в год;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся информация о периодичности проведения стресс-тестирования значимого риска и через знак «/» даты последнего стресс-тестирования в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 в столбец приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие периодичность проведения стресс-тестирования значимого риска, а также содержащих результаты стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.90 При ответах на вопросы 166, 252, 327, 400, 455, 515, 585, 657:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен порядок использования результатов стресс-тестирования значимого риска в процессе принятия управленческих решений;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен порядок использования результатов стресс-тестирования значимого риска в процессе принятия управленческих решений;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание принятого в банке с универсальной лицензией порядка использования результатов стресс-тестирования значимого риска в процессе принятия управленческих решений.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих порядок использования результатов стресс-тестирования значимого риска в процессе принятия управленческих решений, протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, подтверждающие применение порядка использования результатов стресс-тестирования значимого риска в процессе принятия решений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.91 При ответах на вопросы 167, 253, 328, 401, 456, 516, 586, 658:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией использует результаты стресс-тестирования при определении величины значимого риска;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует результаты стресс-тестирования при определении величины значимого риска;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится подтверждение использования результатов стресс-тестирования при определении величины значимого риска. Указываются в формате «дд.мм.гггг.» даты, когда определение величины значимого риска было осуществлено с учетом стресс-тестирования.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты об определении величины значимого риска с учетом результатов стресс-тестирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.92 При ответах на вопросы 174, 260, 335, 463, 523, 603, 665:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен порядок установления лимитов по значимому риску и он соблюдается;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен порядок установления лимитов по значимому риску либо он не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание порядка установления лимитов по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание порядка установления лимитов по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.93 При ответах на вопросы 175, 261, 336, 464, 524, 604, 666:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен порядок установления сигнальных значений лимитов по значимому риску;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен порядок установления сигнальных значений лимитов по значимому риску;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание порядка установления сигнальных значений лимитов по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание порядка установления сигнальных значений лимитов по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.94 При ответах на вопросы 182, 268, 343, 471, 531, 612, 673:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по значимому риску;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не учитывает результаты стресс-тестирования при установлении лимитов по значимому риску;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится подтверждение учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок учета результатов стресс-тестирования при установлении лимитов по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.95 При ответах на вопросы 189, 275, 350, 478, 538, 619, 680:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры пересмотра лимитов по значимому риску и пересмотр лимитов осуществляется регулярно (не реже одного раза в год);
код «2» присваивается, если процедуры пересмотра лимитов по значимому риску в банке с универсальной лицензией не установлены или пересмотр лимитов осуществляется реже одного раза в год;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся описание процедур пересмотра лимитов и даты последнего пересмотра лимитов в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры пересмотра лимитов, а также протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа банка с универсальной лицензией, на которых пересматривались лимиты. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.96 При ответах на вопросы 190, 278, 351, 479, 539, 620, 681:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры информирования совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией о случаях достижения сигнальных значений и несоблюдения лимитов по значимому риску и указанные процедуры соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры информирования совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией о случаях достижения сигнальных значений и (или) несоблюдения лимитов по значимому риску либо указанные процедуры не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание процедур информирования совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией о случаях достижения сигнальных значений и несоблюдения лимитов по значимому риску, указываются в формате «дд.мм.гггг.» даты доведения соответствующей информации до совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией в случае, если в банке с универсальной лицензией были выявлены факты достижения сигнальных значений и (или) несоблюдения лимитов по значимому риску, а также принятые органами управления банка с универсальной лицензией решения.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры информирования совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией о случаях достижения сигнальных значений и несоблюдения лимитов по значимому риску, а также документы, которыми указанная информация была до них доведена, протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов банка с универсальной лицензией, на которых указанные факты были рассмотрены. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.97 При ответах на вопросы 191, 279, 352, 480, 540, 621, 682:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен порядок действий должностных лиц при достижении сигнальных значений и (или) несоблюдении установленных лимитов по значимому риску и указанный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен порядок действий должностных лиц при достижении сигнальных значений и (или) несоблюдении установленных лимитов по значимому риску или указанный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание порядка действий должностных лиц при достижении сигнальных значений и несоблюдении установленных лимитов по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок действий должностных лиц при достижении сигнальных значений и несоблюдении установленных лимитов по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.98 При ответах на вопросы 192 и 353:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методы снижения значимого риска в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны методы снижения значимого риска или они не соответствуют требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
Графа 4 при ответе на данные вопросы не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методы снижения значимого риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.99 При ответе на вопрос 193:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки обеспечения по обязательствам контрагентов (заемщиков) в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология оценки обеспечения по обязательствам контрагентов (заемщиков) либо данная методология не соответствует требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки обеспечения по обязательствам контрагентов (заемщиков).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки обеспечения обязательств контрагентов (заемщиков). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.100 При ответе на вопрос 194:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан порядок работы с залоговым обеспечением;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан порядок работы с залоговым обеспечением;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемого в банке с универсальной лицензией порядка работы с залоговым обеспечением.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок работы с залоговым обеспечением. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.101 При ответах на вопросы 200 и 359:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология управления остаточным риском и она соответствует требованиям настоящего Указания и проводимая оценка эффективности данной методологии свидетельствует о ее адекватности;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана методология управления остаточным риском либо она не соответствует требованиям настоящего Указания или оценка эффективности данной методологии не проводилась либо свидетельствует о ее неадекватности;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание методологии управления остаточным риском.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию управления остаточным риском, методологию оценки ее эффективности, а также результаты проведения оценки эффективности методологии управления остаточным риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.102 При ответах на вопросы 206, 280, 365, 420, 481, 544, 623, 683:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определены порядок и периодичность формирования отчетности по значимому риску и указанные порядок и периодичность соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определены порядок и периодичность формирования отчетности по значимому риску или указанные порядок и периодичность не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание порядка формирования отчетности по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок и периодичность формирования отчетности по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.103 При ответах на вопросы 207, 281, 366, 421, 482, 545, 624, 684:
код «1» присваивается, если отчетность по значимому риску формируется и представляется органам управления банка с универсальной лицензией в соответствии с требованиями настоящего Указания;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не формирует отчетность по значимому риску и (или) она формируется с нарушениями требований настоящего Указания, и (или) она представляется органам управления банка с универсальной лицензией с нарушением периодичности, установленной настоящим Указанием, либо не представляется органам управления банка с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в столбец приводятся две последних даты формирования отчетов по значимому риску в формате «дд.мм.гггг.» и через знак «/» наименование органа банка с универсальной лицензией, которому представляется отчет, с использованием кодов, определенных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.104 При ответах на вопросы 208, 483, 625:
код «1» присваивается, если содержание отчетов по значимому риску соответствует требованиям настоящего Указания;
код «2» присваивается, если содержание отчетов по значимому риску не соответствует требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится краткое описание содержания отчетов по значимому риску.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих отчеты по значимому риску. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.105 При ответах на вопросы 209, 283, 369, 422, 485, 551, 628, 686:
код «1» присваивается, если оценка соблюдения процедур по управлению значимым риском проводилась в сроки, установленные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если оценка соблюдения процедур по управлению значимым риском не проводилась либо проводилась в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 в столбец приводятся даты двух последних проведенных оценок соблюдения процедур в формате «ф.дд.мм.гггг.». В случае если очередная проверка не была проведена, приводится дата плановой проверки в формате «пл.дд.мм.гггг.». В отношении каждой проведенной оценки указывается через знак «/», какими подразделениями она была проведена, с использованием кодов, предусмотренных абзацем седьмым подпункта 2.19 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методологию оценки соблюдения процедур по управлению значимым риском, включая периодичность проведения оценки и осуществляющие ее подразделения, а также результаты оценки соблюдения процедур по управлению значимым риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.106 При ответах на вопросы 210, 288, 370, 423, 486, 552, 629, 687:
код «1» присваивается, если результаты оценки соблюдения процедур управления значимым риском представляются исполнительным органам банка с универсальной лицензией в сроки, установленные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если результаты оценки соблюдения процедур управления значимым риском не представляются исполнительным органам банка с универсальной лицензией либо представляются в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится дата рассмотрения результатов оценки соблюдения процедур управления значимым риском исполнительными органами банка с универсальной лицензией в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документ, подтверждающий рассмотрение результатов оценки соблюдения процедур управления значимым риском исполнительными органами банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.107 При ответах на вопросы 211, 289, 371, 424, 487, 553, 630, 688:
код «1» присваивается, если по результатам оценки соблюдения процедур по управлению значимым риском необходимые изменения в процедуры управления значимым риском были внесены;
код «2» присваивается, если по результатам оценки соблюдения процедур по управлению значимым риском необходимые изменения в процедуры управления значимым риском не были внесены;
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» присваивается в случае, если по результатам оценки соблюдения процедур управления значимым риском не было выявлено необходимости внесения изменений в данные процедуры.
В графе 4 в столбец указываются дата оценки соблюдения процедур управления значимым риском, по результатам которой была выявлена необходимость внесения изменений в данные процедуры, в формате «о.дд.мм.гггг.» и дата внесения изменений в формате «и.дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, устанавливающие процедуры по управлению значимым риском, в которые были внесены изменения, а также документ, подтверждающий внесение необходимых изменений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.108 При ответах на вопросы 213, 286, 373, 484, 546, 627, 685:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены требования к автоматизированным системам, обеспечивающим управление значимым риском, и они соблюдаются;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены требования к автоматизированным системам, обеспечивающим управление значимым риском, либо они не соблюдаются;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание принятых в банке с универсальной лицензией требований к автоматизированным системам, обеспечивающим управление значимым риском.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие требования к автоматизированным системам, обеспечивающим управление значимым риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.109 При ответе на вопрос 214:
код «1» присваивается, если методы оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, соответствуют требованиям Положения Банка России № 483-П и (или) требованиям абзаца тринадцатого пункта 3.3 настоящего Указания и проводимая оценка эффективности применяемых методов (валидация модели количественной оценки риска) доказывает адекватность полученного с их помощью результата;
код «2» присваивается, если методы оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, не соответствуют требованиям Положения Банка России № 483-П и (или) требованиям абзаца тринадцатого пункта 3.3 настоящего Указания и (или) оценка эффективности применяемых методов (валидация модели количественной оценки риска) не проводится либо результат такой оценки свидетельствует о неэффективности применяемых методов;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет методы оценки кредитного риска, отличные от установленных Инструкцией Банка России № 180-И.
В графе 4 приводится описание применяемых в банке с универсальной лицензией методов оценки кредитного риска (модели количественной оценки кредитного риска и ее параметров).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методы оценки кредитного риска (модель количественной оценки кредитного риска и ее параметры). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.110 При ответе на вопрос 215:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией имеются документы, содержащие описание моделей количественной оценки кредитного риска и их параметров;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствуют документы, содержащие описание моделей количественной оценки кредитного риска и их параметров, и (или) указанные документы описывают указанные модели не в полной мере;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет методы оценки кредитного риска, отличные от установленных Инструкцией Банка России № 180-И.
Графа 4 при ответе на данный вопрос не заполняется.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, описывающие модели количественной оценки кредитного риска и их параметры. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.111 При ответе на вопрос 216:
код «1» присваивается, если методы оценки кредитного риска, основанные на ПВР, применяемые банком с универсальной лицензией в целях регулятивной оценки достаточности капитала, соответствуют условиям разрешения на применение ПВР, выданного Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 3752-У;
код «2» присваивается, если методы оценки кредитного риска, основанные на ПВР, применяемые банком с универсальной лицензией, не соответствуют условиям разрешения на применение ПВР, выданного Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 3752-У;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет ПВР для оценки кредитного риска в целях регулятивной оценки достаточности капитала.
В графе 4 приводится описание несоответствия применяемых банком с универсальной лицензией методов оценки кредитного риска, основанных на ПВР, в целях регулятивной оценки достаточности капитала условиям разрешения на применение ПВР, выданного Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 3752-У.
Графа 5 при ответе на данный вопрос не заполняется.
2.112 При ответе на вопрос 217:
код «1» присваивается, если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях расчета нормативов достаточности капитала, утверждены советом директоров (наблюдательным советом) или если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях ВПОДК, утверждены исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, установленные настоящим Указанием;
код «2» присваивается, если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях расчета нормативов достаточности капитала, не утверждены советом директоров (наблюдательным советом) или если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях ВПОДК, не утверждены исполнительными органами банка с универсальной лицензией;
код «3» присваивается, если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях расчета нормативов достаточности капитала, утверждены советом директоров (наблюдательным советом) или если модели количественной оценки кредитного риска, используемые банком с универсальной лицензией в целях ВПОДК, утверждены исполнительными органами банка с универсальной лицензией в сроки, отличные от установленных настоящим Указанием;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки кредитного риска.
В графе 4 приводится дата утверждения модели количественной оценки кредитного риска в формате «дд.мм.гггг.» с указанием через знак «/» наименования органа банка с универсальной лицензией, утвердившего документ, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта. В случае если банк с универсальной лицензией является дочерней кредитной организацией, в столбец приводится дата согласования головной кредитной организацией банковской группы соответствующего документа в формате «го.дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих сканированные копии документов, подтверждающих утверждение (согласование) модели количественной оценки кредитного риска органами управления банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.113 При ответе на вопрос 218:
код «1» присваивается, если модели количественной оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, являющимся дочерней кредитной организацией банковской группы, согласованы в письменной форме с головной кредитной организацией банковской группы;
код «2» присваивается, если модели количественной оценки кредитного риска, применяемые банком с универсальной лицензией, являющимся дочерней кредитной организацией банковской группы, не согласованы с головной кредитной организацией банковской группы;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не является дочерней кредитной организацией банковской группы и (или) не применяет модели количественной оценки кредитного риска.
В графе 4 приводится в формате «дд.мм.гггг.» дата утверждения соответствующего документа банка с универсальной лицензией с указанием через знак «/» наименования органа банка с универсальной лицензией, утвердившего документ, с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих копии документов, подтверждающих утверждение (согласование) моделей количественной оценки кредитного риска головной кредитной организацией банковской группы. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.114 При ответах на вопросы 219 и 220:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией использует модели количественной оценки кредитного риска для принятия решений о предоставлении кредитов (распределении капитала по структурным подразделениям банка с универсальной лицензией);
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует модели количественной оценки кредитного риска для принятия решений о предоставлении кредитов (распределении капитала по структурным подразделениям банка с универсальной лицензией);
код «3» в отношении данных вопросов не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки кредитного риска.
В графе 4 приводится описание порядка использования моделей количественной оценки кредитного риска при принятии решений о предоставлении кредитов (распределении капитала по структурным подразделениям банка с универсальной лицензией).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок использования моделей количественной оценки кредитного риска при принятии решений о предоставлении кредитов (распределении капитала по структурным подразделениям банка с универсальной лицензией). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.115 При ответе на вопрос 221:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры, позволяющие оценивать точность и последовательность функционирования моделей количественной оценки кредитного риска и процедур, используемых в рейтинговых системах;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры, позволяющие оценивать точность и последовательность функционирования моделей количественной оценки кредитного риска и процедур, используемых в рейтинговых системах;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки кредитного риска в целях ВПОДК и в целях регуляторной оценки достаточности капитала.
В графе 4 приводится описание процедур, позволяющих оценивать точность и последовательность функционирования моделей количественной оценки кредитного риска и процедур, используемых в рейтинговых системах.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание процедур, позволяющих оценивать точность и последовательность функционирования моделей количественной оценки кредитного риска и процедур, используемых в рейтинговых системах. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.116 При ответе на вопрос 226:
код «1» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском контрагента, принятые в банке с универсальной лицензией, учитывают рыночный, операционный (включая правовой) риски, риск ликвидности, а также взаимное влияние этих рисков;
код «2» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском контрагента, принятые в банке с универсальной лицензией, не учитывают влияние хотя бы одного из рисков (рыночного, операционного рисков, риска ликвидности) и (или) не учитывают их взаимное влияние;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур учета рыночного, операционного рисков, риска ликвидности, а также взаимное влияние данных рисков при управлении кредитным риском контрагента.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, описывающих процедуры учета рыночного, операционного рисков, риска ликвидности и их взаимное влияние при управлении кредитным риском контрагента. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.117 При ответе на вопрос 229:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки кредитного риска контрагента, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии оценки кредитного риска контрагента (валидация моделей количественной оценки кредитного риска контрагента) доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки кредитного риска контрагента либо она не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности применяемой методологии (валидация модели количественной оценки кредитного риска контрагента) не проводится либо результат такой оценки свидетельствует о неэффективности применяемых подходов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки кредитного риска контрагента.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки кредитного риска контрагента, порядок проведения оценки эффективности применяемой методологии и результаты такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.118 При ответе на вопрос 237:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией производит оценку финансового положения контрагента, а также оценку вероятности реализации риска до момента завершения расчетов и в процессе осуществления расчетов по сделке;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не производит оценку финансового положения контрагента и (или) оценку вероятности реализации риска до момента завершения расчетов и в процессе осуществления расчетов по сделке;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур проведения оценки финансового положения контрагента и вероятности реализации риска до момента завершения расчетов и в процессе осуществления расчетов по сделке.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры оценки финансового положения контрагента и вероятности реализации риска до момента завершения расчетов и в процессе осуществления расчетов по сделке. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.119 При ответе на вопрос 238:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией производит оценку кредитного риска контрагента для отдельных контрагентов и на уровне банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не производит оценку кредитного риска контрагента для отдельных контрагентов и (или) на уровне банка с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур проведения оценки кредитного риска контрагента для отдельных контрагентов и на уровне банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры оценки кредитного риска контрагента для отдельных контрагентов и на уровне банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.120 При ответе на вопрос 239:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией производит оценку текущего и потенциального кредитного риска контрагента по производным финансовым инструментам с учетом имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения) и без учета имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения);
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не производит оценку текущего и (или) потенциального кредитного риска контрагента по производным финансовым инструментам с учетом имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения) и (или) без учета имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения);
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур проведения оценки текущего и потенциального кредитного риска контрагента по производным финансовым инструментам с учетом имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения) и без учета имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры оценки текущего и потенциального кредитного риска контрагента по производным финансовым инструментам с учетом имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения) и без учета имеющегося соглашения о неттинге (в связи с наличием обеспечения). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.121 При ответе на вопрос 276:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией осуществляется внутридневный мониторинг использования кредитных линий в рамках процедур по управлению кредитным риском контрагента;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не осуществляется внутридневный мониторинг использования кредитных линий;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур проведения внутридневного мониторинга использования кредитных линий.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры проведения внутридневного мониторинга использования кредитных линий, а также документы, содержащие результаты проведения мониторинга. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.122 При ответе на вопрос 277:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией производит мониторинг максимальных величин кредитного риска контрагента;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не производит мониторинг максимальных величин кредитного риска контрагента;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код 4 присваивается, если кредитный риск контрагента не является значимым.
В графе 4 приводится описание процедур проведения мониторинга максимальных величин кредитного риска контрагента.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры проведения мониторинга максимальных величин кредитного риска контрагента. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.123 При ответе на вопрос 282:
код «1» присваивается, если исполнительные органы банка с универсальной лицензией информируются об ограничениях и о допущениях моделей количественной оценки кредитного риска контрагента и о влиянии данных ограничений и допущений на надежность результатов оценки кредитного риска контрагента, полученных с использованием указанных моделей (далее — ограничения и допущения моделей количественной оценки кредитного риска контрагента), и об изменении рыночных условий, затрудняющих реализацию обеспечения и (или) приводящих к снижению объема операций на рынке и к нерегулярности котировок финансовых инструментов (далее — изменение рыночных условий), а также о том, каким образом изменения рыночных условий учитываются в моделях количественной оценки кредитного риска контрагента;
код «2» присваивается, если исполнительные органы банка с универсальной лицензией не информируются об ограничениях и о допущениях моделей количественной оценки кредитного риска контрагента и (или) об изменении рыночных условий;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки риска контрагента.
В графе 4 приводится описание порядка информирования исполнительных органов банка с универсальной лицензией об ограничениях и о допущениях моделей количественной оценки кредитного риска контрагента и об изменении рыночных условий.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих описание порядка информирования исполнительных органов банка с универсальной лицензией об ограничениях и о допущениях моделей количественной оценки кредитного риска контрагента и об изменении рыночных условий. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.124 При ответе на вопрос 284:
код «1» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском контрагента интегрированы в ежедневные процедуры управления рисками банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если процедуры по управлению кредитным риском контрагента не интегрированы в ежедневные процедуры управления рисками банка с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация, подтверждающая интегрированность процедур по управлению кредитным риском контрагента в ежедневные процедуры управления рисками банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, обеспечивающие интегрированность процедур по управлению кредитным риском контрагента в ежедневные процедуры управления рисками банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.125 При ответе на вопрос 285:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией регулярно (не реже одного раза в год) проводит оценку моделей определения стоимости производных финансовых инструментов на предмет их корректности;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит оценку моделей определения стоимости производных финансовых инструментов на предмет их корректности либо проводит ее с нарушением требований настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур оценки моделей определения стоимости производных финансовых инструментов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, определяющие процедуры оценки моделей определения стоимости производных финансовых инструментов, а также подтверждающие осуществление банком с универсальной лицензией такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.126 При ответе на вопрос 287:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит оценку информационной системы в части управления кредитным риском контрагента на предмет соответствия установленным в банке с универсальной лицензией требованиям к указанной системе;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит оценку информационной системы в части управления кредитным риском контрагента на предмет соответствия установленным в банке с универсальной лицензией требованиям к указанной системе;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка проведения оценки информационной системы в части управления кредитным риском контрагента на предмет соответствия установленным в банке с универсальной лицензией требованиям к указанной системе.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок проведения оценки информационной системы в части управления кредитным риском контрагента на предмет соответствия установленным в банке с универсальной лицензией требованиям к указанной системе, а также подтверждающие осуществление банком с универсальной лицензией такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.127 При ответе на вопрос 291:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит регулярную (не реже одного раза в год) валидацию моделей количественной оценки кредитного риска контрагента;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит регулярную валидацию моделей количественной оценки кредитного риска контрагента либо проводит ее реже одного раза в год;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует модели количественной оценки кредитного риска контрагента.
В графе 4 приводится описание процедур валидации моделей количественной оценки кредитного риска контрагента, а также указываются подразделения, осуществляющие валидацию моделей количественной оценки кредитного риска контрагента с использованием кодов, предусмотренных подпунктом 2.19 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры валидации моделей количественной оценки кредитного риска контрагента, а также подтверждающие проведение банком с универсальной лицензией валидации моделей количественной оценки кредитного риска контрагента. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.128 При ответе на вопрос 298:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки рыночного риска, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии оценки рыночного риска (валидация моделей количественной оценки рыночного риска) доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки рыночного риска либо она не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности методологии оценки рыночного риска (валидация моделей количественной оценки рыночного риска) не проводится или результат такой оценки свидетельствует о неадекватности полученных с ее помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки рыночного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки рыночного риска, и результаты оценки ее эффективности (валидации моделей количественной оценки рыночного риска). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.129 При ответе на вопрос 313:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология определения стоимости инструментов торгового портфеля, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания и покрывает все виды финансовых инструментов, с которыми работает банк с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология определения стоимости инструментов торгового портфеля либо она не соответствует требованиям настоящего Указания или не покрывает все виды финансовых инструментов, с которыми работает банк с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии определения стоимости инструментов торгового портфеля.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию определения стоимости инструментов торгового портфеля. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.130 При ответе на вопрос 319:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки степени неопределенности оценок инструментов торгового портфеля, получаемых с использованием количественных моделей, в отношении всех используемых моделей и указанная методология применяется на постоянной основе;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки степени неопределенности оценок инструментов торгового портфеля, получаемых с использованием хотя бы одной из количественных моделей, либо разработанная методология не применяется;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует количественные модели оценки инструментов торгового портфеля.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки степени неопределенности оценок, получаемых с использованием количественных моделей.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки степени неопределенности оценок, получаемых с использованием количественных моделей. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.131 При ответе на вопрос 320:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры внесения корректировок в оценки инструментов торгового портфеля, получаемые с использованием количественных моделей, и указанные процедуры применяются на постоянной основе;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры внесения корректировок в оценки инструментов торгового портфеля, получаемые с использованием количественных моделей, или указанные процедуры применяются от случая к случаю;
код «3» в отношении данного вопроса не используется,
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует количественные модели оценки инструментов торгового портфеля.
В графе 4 приводится описание применяемых в банке с универсальной лицензией процедур внесения корректировок в оценки инструментов торгового портфеля, получаемые с использованием количественных моделей.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры внесения корректировок в оценки инструментов торгового портфеля, получаемые с использованием количественных моделей, и подтверждающие их использование на практике. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.132 При ответе на вопрос 367:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры принятия решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо о выходе на новые рынки и указанные процедуры соответствуют требованиям настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры принятия решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо о выходе на новые рынки или указанные процедуры не соответствуют требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемых в банке с универсальной лицензией процедур принятия решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов (о выходе на новые рынки).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, с описанием процедур принятия решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов (о выходе на новые рынки), а также с подтверждением их использования на практике. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.133 При ответе на вопрос 368:
код «1» присваивается, если при принятии решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо о выходе на новые рынки банк с универсальной лицензией проводит предварительный анализ квалификации своих сотрудников и учитывает результаты такого анализа при принятии решений о начале осуществления указанных операций (выходе на новые рынки);
код «2» присваивается, если при принятии решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо о выходе на новые рынки банк с универсальной лицензией не проводит предварительный анализ квалификации своих сотрудников либо не учитывает результаты такого анализа при принятии решений о начале осуществления указанных операций (выходе на новые рынки);
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не принимал решений об осуществлении новых видов операций (выходе на новые рынки).
В графе 4 приводится описание порядка проведения анализа квалификации сотрудников в связи с началом осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо с выходом на новые рынки.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием порядка проведения анализа квалификации сотрудников перед принятием решений о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов либо о выходе на новые рынки, а также результаты указанного анализа и подтверждение его учета при принятии решения о начале осуществления операций с новыми видами финансовых инструментов (выходе на новые рынки). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.134 При ответе на вопрос 377:
код «1» присваивается, если процедуры управления операционным риском охватывают все направления деятельности банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если процедуры управления операционным риском не охватывают хотя бы одно из направлений деятельности банка с универсальной лицензией;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур управления операционным риском в разрезе направлений деятельности банка с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием процедур управления операционным риском в разрезе направлений деятельности банка с универсальной лицензией. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.135 При ответе на вопрос 378:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены полномочия руководителей структурных подразделений по управлению операционным риском и их ответственность за выявление операционного риска, присущего деятельности этих подразделений;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены полномочия руководителей структурных подразделений по управлению операционным риском и (или) их ответственность за выявление операционного риска, присущего деятельности этих подразделений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация об установленных в банке с универсальной лицензией полномочиях руководителей структурных подразделений по управлению операционным риском и их ответственности за выявление операционного риска, присущего деятельности этих подразделений.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих информацию об установленных в банке с универсальной лицензией полномочиях руководителей структурных подразделений по управлению операционным риском и их ответственности за выявление операционного риска, присущего деятельности этих подразделений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.136 При ответе на вопрос 379:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией создано подразделение, осуществляющее разработку процедур по управлению операционным риском, включая методы оценки операционного риска, и составление отчетов об операционном риске, а также применение указанных процедур, и указанные процедуры соответствуют требованиям настоящего Указания;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не создано подразделение, осуществляющее разработку процедур по управлению операционным риском, включая методы оценки операционного риска, и составление отчетов об операционном риске, а также применение указанных процедур, и (или) указанные процедуры не соответствуют требованиям настоящего Указания;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание функций подразделения, осуществляющего разработку процедур по управлению операционным риском.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с положением о подразделении, осуществляющем разработку процедур по управлению операционным риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.137 При ответе на вопрос 380:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки операционного риска в соответствии с требованиями настоящего Указания и проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии оценки операционного риска (валидация моделей количественной оценки операционного риска) доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки операционного риска либо она не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности методологии оценки операционного риска (валидация моделей количественной оценки операционного риска) не проводится или результат такой оценки свидетельствует о неадекватности полученных с ее помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки операционного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки операционного риска и результаты оценки ее эффективности (валидации моделей количественной оценки операционного риска). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.138 При ответе на вопрос 382:
код «1» присваивается, если методология оценки операционного риска включает методы выявления риска понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей количественной оценки рисков в целях ВПОДК;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не выделяет и (или) не оценивает риск понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей количественной оценки рисков в целях ВПОДК;
код «3» присваивается в случае, если риск понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей количественной оценки рисков в целях ВПОДК выделяется и оценивается в качестве самостоятельного значимого риска;
код «4» присваивается в случае, если банк с универсальной лицензией не применяет модели количественной оценки рисков в целях ВПОДК.
В графе 4 приводится описание методов выявления риска понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей количественной оценки рисков в целях ВПОДК.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методы выявления риска понесения убытков вследствие неадекватности применяемых моделей количественной оценки рисков в целях ВПОДК. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.139 При ответе на вопрос 410:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией создана и на постоянной основе обновляется аналитическая база данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не создана аналитическая база данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска, либо она не обновляется, или обновляется от случая к случаю;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует методы оценки операционного риска, отличные от установленных Положением Банка России № 346-П.
В графе 4 приводятся описание информации, включаемой в базу данных, и структура базы данных.
в графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием базы данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.140 При ответе на вопрос 411:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет сбор и хранение внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет сбор или хранение внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует методы оценки операционного риска, отличные от установленных Положением Банка России № 346-П.
В графе 4 приводится описание процедур сбора и хранения внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием процедур сбора и хранения внешней информации о значительных убытках, понесенных кредитными организациями. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.141 При ответе на вопрос 412:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией определен порядок ведения, использования и поддержки аналитической базы данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска, и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не определен порядок ведения, использования и поддержки аналитической базы данных об убытках, понесенных вследствие реализации операционного риска, либо он не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка ведения, использования и поддержки аналитической базы данных об убытках вследствие реализации операционного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием порядка ведения, использования и поддержки аналитической базы данных об убытках вследствие реализации операционного риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.142 При ответе на вопрос 413:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет регулярное рассмотрение фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска, указанный порядок включает периодичность рассмотрения и анализ причин возникновения таких убытков, а также перечень мероприятий по их устранению;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет рассмотрение фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска либо такое рассмотрение осуществляется нерегулярно и (или) не включает анализ причин возникновения убытков, и (или) не устанавливает перечень мероприятий по их устранению;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается в случае отсутствия в банке с универсальной лицензией фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска.
В графе 4 приводится описание фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска, порядка рассмотрения фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска, а также результатов рассмотрения данных фактов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок рассмотрения фактов возникновения убытков вследствие реализации операционного риска, и информацию, подтверждающую рассмотрение банком с универсальной лицензией указанных фактов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.143 При ответе на вопрос 414:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры совершения операций (сделок), связанных с принятием значимых рисков, порядок разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам), позволяющий исключить (ограничить) возможность возникновения операционного риска;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры совершения операций (сделок), связанных с принятием хотя бы одного из значимых рисков, и (или) не установлен порядок разделения полномочий и (или) подотчетности по проводимым операциям (сделкам), позволяющий исключить (ограничить) возможность возникновения операционного риска;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур совершения операций (сделок), связанных с принятием значимых рисков, а также порядка разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры совершения операций (сделок), связанных с принятием значимых рисков, а также порядок разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.144 При ответе на вопрос 415:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией осуществляется контроль за соблюдением установленных процедур совершения операций (сделок), связанных с принятием значимых рисков;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не осуществляется контроль за соблюдением установленных процедур совершения операций (сделок), связанных с принятием хотя бы одного из значимых рисков;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за соблюдением установленных процедур совершения операций (сделок).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за соблюдением установленных процедур совершения операций (сделок), связанных с принятием значимых рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.145 При ответе на вопрос 416:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны меры, направленные на снижение вероятности наступления событий или возникновения обстоятельств, приводящих к убыткам вследствие реализации операционного риска, и (или) на уменьшение (ограничение) размера таких убытков (указанные меры доведены до дочерней кредитной организации головной кредитной организацией банковской группы);
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны меры, направленные на снижение вероятности наступления событий или возникновения обстоятельств, приводящих к убыткам вследствие реализации операционного риска, и (или) на уменьшение (ограничение) размера таких убытков (указанные меры не доведены до дочерней кредитной организации головной кредитной организацией банковской группы);
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемых банком с универсальной лицензией мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или возникновения обстоятельств, приводящих к убыткам вследствие реализации операционного риска, и (или) на уменьшение (ограничение) размера таких убытков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие меры, направленные на снижение вероятности наступления событий или возникновения обстоятельств, приводящих к убыткам вследствие реализации операционного риска, и (или) на уменьшение (ограничение) размера таких убытков (документ, подтверждающий доведение до дочерней кредитной организации головной кредитной организацией банковской группы таких мер). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.146 При ответе на вопрос 417:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана система защиты информации;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработана система защиты информации;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание разработанной в банке с универсальной лицензией системы защиты информации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие систему защиты информации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.147 При ответе на вопрос 418:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией в целях ограничения операционного риска применяет имущественное и личное страхование;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не применяет имущественное и (или) личное страхование в целях ограничения операционного риска;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о видах имущественного и личного страхования в целях ограничения операционного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок использования имущественного и личного страхования в целях ограничения операционного риска. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.148 При ответе на вопрос 419:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией при понесении существенных потерь оперативно вносит изменения в процедуры управления операционным риском;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией при понесении существенных потерь не вносит изменения в процедуры управления операционным риском либо вносит их неоперативно;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не были выявлены факты понесения существенных потерь вследствие реализации операционного риска.
В графе 4 в столбец указываются даты внесения изменений в процедуры управления операционным риском в формате «пур.дд.мм.гггг.» и даты понесения существенных потерь в формате «у.дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры по управлению операционным риском, в которые были внесены изменения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.149 При ответе на вопрос 431:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены подходы, позволяющие распределять финансовые инструменты между торговым и банковским портфелями;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены подходы, позволяющие распределять финансовые инструменты между торговым и банковским портфелями;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация об установленных в банке с универсальной лицензией подходах к распределению финансовых инструментов между торговым и банковским портфелями.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие подходы к распределению финансовых инструментов между торговым и банковским портфелями. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.150 При ответе на вопрос 433:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки процентного риска, указанная методология соответствует требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии оценки процентного риска доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки процентного риска либо она не соответствует требованиям настоящего Указания и (или) оценка эффективности методологии оценки процентного риска не проводилась либо свидетельствует о неадекватности полученных с ее помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки процентного риска, порядка оценки ее эффективности, а также результаты такой оценки.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки процентного риска, порядок оценки ее эффективности, и результаты такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.151 При ответе на вопрос 440:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит измерение процентного риска по открытым в иностранной валюте позициям по финансовым инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, объем которых составляет пять и более процентов от общей величины активов (обязательств) банка с универсальной лицензией, чувствительных к изменению процентных ставок;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит измерение процентного риска по открытым в иностранной валюте позициям по финансовым инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, объем которых составляет пять и более процентов от общей величины активов (обязательств) банка с универсальной лицензией, чувствительных к изменению процентных ставок;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если у банка с универсальной лицензией отсутствуют открытые позиции в иностранной валюте по финансовым инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, объем которых в отдельной иностранной валюте составляет пять и более процентов от общей величины активов (обязательств) банка с универсальной лицензией, чувствительных к изменению процентных ставок.
В графе 4 приводится описание методологии оценки процентного риска в отношении открытых позиций в иностранной валюте по финансовым инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, объем которых в отдельной иностранной валюте составляет пять и более процентов от общей величины активов (обязательств) банка с универсальной лицензией, чувствительных к изменению процентных ставок.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методологию оценки процентного риска в отношении открытых позиций в иностранной валюте по финансовым инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, объем которых в отдельной иностранной валюте составляет пять и более процентов от общей величины активов (обязательств) банка с универсальной лицензией, чувствительных к изменению процентных ставок, а также результаты измерения процентного риска по каждой из иностранных валют. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.152 При ответе на вопрос 441:
код «1» присваивается, если принятые в рамках методологии оценки процентного риска допущения зафиксированы в документах банка с универсальной лицензией по управлению процентным риском;
код «2» присваивается, если принятые в рамках методологии оценки процентного риска допущения не зафиксированы в документах банка с универсальной лицензией по управлению процентным риском;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится информация о принятых допущениях в рамках методологии оценки процентного риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы по управлению процентным риском, устанавливающие принятые допущения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.153 При ответе на вопрос 442:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит анализ чувствительности результатов оценки процентного риска к изменению принятых допущений;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит анализ чувствительности результатов оценки процентного риска к изменению принятых допущений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание методологии осуществления анализа чувствительности результатов оценки процентного риска к изменению принятых допущений, а также результаты такого анализа.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих методологию осуществления анализа чувствительности результатов оценки процентного риска к изменению принятых допущений, а также результаты такого анализа. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.154 При ответе на вопрос 443:
код «1» присваивается, если исполнительные органы банка с универсальной лицензией, а также руководители подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием и управлением рисками, информируются о зависимости результатов оценки процентного риска от принятых допущений;
код «2» присваивается, если исполнительные органы банка с универсальной лицензией и (или) руководители подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием и управлением рисками, не информируются о зависимости результатов оценки процентного риска от принятых допущений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 в столбец приводятся даты доведения за отчетный период информации о зависимости результатов оценки процентного риска от принятых допущений до исполнительных органов банка с универсальной лицензией, а также руководителей подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием и управлением рисками, в формате «дд.мм.гггг.» с указанием органов управления и структурных подразделений банка с универсальной лицензией с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.7 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы (отчеты), подтверждающие доведение информации о зависимости результатов оценки процентного риска от принятых допущений до исполнительных органов банка с универсальной лицензией, а также руководителей подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием и управлением процентным риском. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.155 При ответе на вопрос 496:
код «1» присваивается, если процедуры по управлению риском ликвидности включают описание процедур определения потребности банка с универсальной лицензией в фондировании, включая определение избытка (дефицита) ликвидности и лимитов ликвидности;
код «2» присваивается, если процедуры по управлению риском ликвидности не включают описание процедур определения потребности банка с универсальной лицензией в фондировании и (или) данные процедуры не включают определение избытка (дефицита) ликвидности и (или) лимитов ликвидности;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур определения потребности банка с универсальной лицензией в фондировании.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих информацию о процедурах определения потребности банка с универсальной лицензией в фондировании, включая определение избытка (дефицита) ликвидности и лимитов ликвидности. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.156 При ответе на вопрос 497:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет анализ состояния ликвидности на различную временную перспективу (краткосрочная, текущая, долгосрочная ликвидность);
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет анализ состояния ликвидности на различную временную перспективу (краткосрочная, текущая, долгосрочная ликвидность);
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка проведения анализа состояния ликвидности на различную временную перспективу и результаты такого анализа.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок проведения анализа состояния ликвидности на различную временную перспективу, и результаты такого анализа. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.157 При ответе на вопрос 498:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методы анализа ликвидности активов и устойчивости пассивов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны методы анализа ликвидности активов и (или) устойчивости пассивов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание методов анализа ликвидности активов и устойчивости пассивов, установленных в банке с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методы анализа ликвидности активов и устойчивости пассивов, а также отчеты с результатами его проведения. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.158 При ответе на вопрос 499:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны процедуры принятия решений в случае возникновения «конфликта интересов» между ликвидностью и прибыльностью;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработаны процедуры принятия решений в случае возникновения «конфликта интересов» между ликвидностью и прибыльностью;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур принятия решений в случае возникновения «конфликта интересов» между ликвидностью и прибыльностью.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы с описанием процедур принятия решений в случае возникновения «конфликта интересов» между ликвидностью и прибыльностью, а также примеры применения данных процедур. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.159 При ответе на вопрос 500:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены процедуры восстановления ликвидности, в том числе процедуры принятия решений по мобилизации (реализации) ликвидных активов, иным возможным и наиболее доступным способам привлечения дополнительных ресурсов, в случае возникновения дефицита ликвидности;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены процедуры восстановления ликвидности в случае возникновения дефицита ликвидности;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур восстановления ликвидности в случае возникновения дефицита ликвидности, установленных в банке с универсальной лицензией.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры восстановления ликвидности в случае возникновения дефицита ликвидности. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.160 При ответе на вопрос 501:
код «1» присваивается, если используемые в банке с универсальной лицензией методы математического и статистического анализа состояния активов и пассивов и базовые допущения по ним зафиксированы в документах банка с универсальной лицензией;
код «2» присваивается, если в документах банка с универсальной лицензией не зафиксированы используемые методы математического и статистического анализа состояния активов и пассивов и (или) базовые допущения по ним;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не использует элементы моделирования состояния активов и пассивов, учитывающие «поведенческие» характеристики, базирующиеся на прогнозах поведения клиентов.
В графе 4 приводятся описание используемых методов математического и статистического анализа состояния активов и пассивов и базовых допущений по ним.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методы математического и статистического анализа состояния активов и пассивов и базовые допущения по ним. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.161 При ответе на вопрос 502:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит анализ чувствительности применяемой методологии моделирования состояния активов и пассивов к изменению принятых допущений;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит анализ чувствительности применяемой методологии моделирования состояния активов и пассивов к изменению принятых допущений;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка проведения анализа чувствительности применяемой методологии моделирования состояния активов и пассивов к изменению принятых допущений, а также результаты его проведения.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок проведения анализа чувствительности методологии моделирования состояния активов и пассивов к изменению принятых допущений, а также отчеты о результатах его осуществления. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.162 При ответе на вопрос 503:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией проводит независимую регулярную (не реже одного раза в год) валидацию элементов моделирования состояния активов и пассивов;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не проводит валидацию элементов моделирования состояния активов и пассивов либо проводит ее реже одного раза в год или указанная валидация осуществляется подразделением, вовлеченным в разработку системы моделирования активов и пассивов;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не моделирует состояние активов и пассивов.
В графе 4 приводятся описание процедуры валидации элементов моделирования состояния активов и пассивов и результаты ее проведения, а также указывается подразделение, осуществляющее такую валидацию, с приведением функций, выполняемых данным подразделением, с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.31 настоящего пункта.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры валидации элементов моделирования состояния активов и пассивов, а также результаты валидации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.163 При ответе на вопрос 541:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработан план финансирования деятельности в случаях непрогнозируемого снижения ликвидности, определяющий порядок действий в случае снижения ликвидности, включая определение источников пополнения ликвидности, и указанный план пересматривается не реже одного раза в год;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не разработан план финансирования деятельности в случаях непрогнозируемого снижения ликвидности либо указанный план не содержит определение источников пополнения ликвидности и (или) указанный план пересматривается реже одного раза в год;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся описание плана финансирования деятельности в случаях непрогнозируемого снижения ликвидности, а также дата его последнего пересмотра в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие план финансирования деятельности в случаях непрогнозируемого снижения ликвидности, а также порядок его пересмотра. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.164 При ответах на вопросы 547 — 550:
код «1» присваивается, если автоматизированная информационная система, функционирующая в банке с универсальной лицензией, позволяет контролировать соблюдение лимитов ликвидности (проводить анализ состояния ликвидности, в том числе по видам валют, в которых номинированы активы и обязательства банка с универсальной лицензией; формировать и предоставлять органам управления и подразделениям банка с универсальной лицензией отчет, позволяющий осуществлять анализ текущего и перспективного состояния ликвидности; формировать отчет о риске ликвидности в период стрессовых ситуаций);
код «2» присваивается, если автоматизированная информационная система, функционирующая в банке с универсальной лицензией, не позволяет контролировать соблюдение лимитов ликвидности (проводить анализ состояния ликвидности, в том числе по видам валют, в которых номинированы активы и обязательства банка с универсальной лицензией; формировать и предоставлять органам управления и подразделениям банка с универсальной лицензией отчет, позволяющий осуществлять анализ текущего и перспективного состояния ликвидности; формировать отчет о риске ликвидности в период стрессовых ситуаций);
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводится описание функций автоматизированной информационной системы в отношении риска ликвидности.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие функции автоматизированной информационной системы в отношении риска ликвидности, а также отчет о риске ликвидности в период стрессовых ситуаций. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.165 При ответах на вопросы 555 — 557:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией включает расходы на поддержание необходимого уровня ликвидности и оценку риска ликвидности в качестве параметров во внутреннюю систему ценообразования (в оценку эффективности деятельности, в процесс внедрения новых продуктов);
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не включает расходы на поддержание необходимого уровня ликвидности и оценку риска ликвидности в качестве параметров во внутреннюю систему ценообразования (в оценку эффективности деятельности, в процесс внедрения новых продуктов);
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не является системно значимой кредитной организацией, признанной Банком России таковой в соответствии с Указанием Банка России от 22 июля 2015 года № 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2015 года № 38444 (далее — Указание Банка России № 3737-У).
В графе 4 приводится описание внутренней системы ценообразования, включая ее параметры (порядка оценки эффективности деятельности, процедур внедрения новых продуктов).
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие внутреннюю систему ценообразования и ее параметры (порядок оценки эффективности деятельности, процедуры внедрения новых продуктов), а также подтверждающие учет расходов на поддержание необходимого уровня ликвидности в качестве параметра в системе ценообразования, оценке эффективности деятельности, процедурах внедрения новых продуктов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.166 При ответе на вопрос 558:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией разрабатывает, утверждает и актуализирует не реже одного раза в год стратегию фондирования, обеспечивающую диверсификацию источников фондирования по видам и срокам;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не разрабатывает или не утверждает и (или) актуализирует реже одного раза в год стратегию фондирования, обеспечивающую диверсификацию источников фондирования по видам и срокам;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не является системно значимой кредитной организацией, признанной Банком России таковой в соответствии с Указанием Банка России № 3737-У.
В графе 4 приводятся информация о стратегии фондирования, а также дата ее последнего пересмотра в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие стратегию фондирования. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.167 При ответе на вопрос 559:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет управление активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения по операциям привлечения денежных средств;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет управление активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения по операциям привлечения денежных средств;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не является системно значимой кредитной организацией, признанной Банком России таковой в соответствии с Указанием Банка России № 3737-У.
В графе 4 приводится описание порядка управления активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения по операциям привлечения денежных средств.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок управления активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения по операциям привлечения денежных средств. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.168 При ответе на вопрос 560:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет диверсификацию портфеля высоколиквидных активов;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет диверсификацию портфеля высоколиквидных активов;
код «3» в отношении данного вопроса не используется;
код «4» присваивается, если банк с универсальной лицензией не является системно значимой кредитной организацией, признанной Банком России таковой в соответствии с Указанием Банка России № 3737-У.
В графе 4 приводится описание подходов и процедур, используемых в банке с универсальной лицензией для диверсификации портфеля высоколиквидных активов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие подходы и процедуры, используемые в банке с универсальной лицензией для диверсификации портфеля высоколиквидных активов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.169 При ответе на вопрос 565:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработаны методологии оценки и агрегирования риска концентрации, указанные методологии соответствует требованиям настоящего Указания, проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологий оценки и агрегирования риска концентрации доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствуют методологии оценки и агрегирования риска концентрации либо они не соответствуют требованиям настоящего Указания, и (или) оценка эффективности методологий оценки и агрегирования риска концентрации не проводилась, либо свидетельствует о неадекватности полученных с их помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся описание применяемых в банке с универсальной лицензией методологий оценки и агрегирования риска концентрации, порядка оценки их эффективности и результаты такой оценки.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологии оценки и агрегирования риска концентрации, порядок осуществления оценки их эффективности, и результаты такой оценки. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.170 При ответе на вопрос 593:
код «1» присваивается, если процедуры управления риском концентрации банка с универсальной лицензией позволяют осуществлять контроль за концентрацией риска в отношении одного контрагента (группы связанных контрагентов) и в банке с универсальной лицензией обеспечивается выполнение нормативов Н6 и Н25, установленных Инструкцией Банка России № 180-И;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не выполняются нормативы Н6 и Н25;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание процедур осуществления контроля за объемом требований к одному контрагенту и подходов к определению связанных заемщиков (группы связанных заемщиков), а также связанных с кредитной организацией лиц.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие процедуры осуществления контроля за объемом требований к одному контрагенту (группе связанных контрагентов), а также подходы к определению связанных заемщиков (группы связанных заемщиков), связанных с кредитной организацией лиц. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.171 При ответе на вопрос 594:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за объемом вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов, и указанный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за объемом вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов, либо указанный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за объемом вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за объемом вложений в инструменты одного типа и инструменты, стоимость которых зависит от изменений общих факторов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.172 При ответе на вопрос 595:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией устанавливает систему показателей в целях выявления и измерения риска концентрации, позволяющую ограничить риск концентрации, в том числе выполнять нормативы Н6 и Н25;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не устанавливает систему показателей в целях выявления и измерения риска концентрации и (или) банк с универсальной лицензией не обеспечивает выполнение нормативов Н6 и Н25;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание показателей, установленных банком с универсальной лицензией в целях выявления и измерения риска концентрации.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, в которых указаны показатели, установленные банком с универсальной лицензией в целях выявления и измерения риска концентрации. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.173 При ответе на вопрос 596:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одном секторе экономики и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одном секторе экономики либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одном секторе экономики и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одном секторе экономики, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.174 При ответе на вопрос 597:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одной географической зоне и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одной географической зоне либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одной географической зоне и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам в одной географической зоне, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.175 При ответе на вопрос 598:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за объемом требований, номинированных в одной валюте, и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за объемом требований, номинированных в одной валюте, либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не предусматриваются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за объемом требований, номинированных в одной валюте, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за объемом требований, номинированных в одной валюте, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.176 При ответе на вопрос 599:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг, и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг, либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за объемом требований к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за объемом требований к контрагентам, финансовые результаты которых зависят от осуществления одного и того же вида деятельности или реализации одних и тех же товаров и услуг, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.177 При ответе на вопрос 600:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за косвенной подверженностью риску концентрации, возникающей при реализации банком с универсальной лицензией мероприятий по снижению кредитного риска, и указанный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за косвенной подверженностью риску концентрации, возникающей при реализации банком с универсальной лицензией мероприятий по снижению кредитного риска, либо указанный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля объема за косвенной подверженностью риску концентрации, возникающей при реализации банком с универсальной лицензией мероприятий по снижению кредитного риска, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за косвенной подверженностью риску концентрации, возникающей при реализации банком с универсальной лицензией мероприятий по снижению кредитного риска, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.178 При ответе на вопрос 601:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных видов доходов и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных видов доходов либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных видов доходов и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных видов доходов, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.179 При ответе на вопрос 602:
код «1» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации определен порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных источников ликвидности и установленный порядок соблюдается;
код «2» присваивается, если в процедурах управления риском концентрации не определен порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных источников ликвидности либо установленный порядок не соблюдается;
коды «3» и «4» в отношении данных вопросов не используются.
В графе 4 приводятся описание порядка осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных источников ликвидности и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за зависимостью банка с универсальной лицензией от отдельных источников ликвидности, и отчеты, подтверждающие соблюдение установленного порядка. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.180 При ответе на вопрос 611:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией установлены лимиты по риску концентрации в отношении операций с контрагентами, принадлежащими к одному сектору экономики, одной географической зоне;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией не установлены лимиты по риску концентрации в отношении операций с контрагентами, принадлежащими к одному сектору экономики и (или) одной географической зоне;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка установления лимитов и видов установленных лимитов по риску концентрации в отношении операций с контрагентами, принадлежащими к одному сектору экономики, одной географической зоне.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие перечень лимитов по риску концентрации в отношении контрагентов, принадлежащих к одному сектору экономики, одной географической зоне, а также процедуры по установлению данных лимитов. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.181 При ответе на вопрос 622:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет контроль за портфелями инструментов с целью выявления новых форм концентрации рисков;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет контроль за портфелями инструментов с целью выявления новых форм концентрации рисков;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за портфелями инструментов с целью выявления новых форм концентрации рисков.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за портфелями инструментов с целью выявления новых форм концентрации рисков, а также информацию о выявленных новых формах концентрации рисков. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.182 При ответе на вопрос 626:
код «1» присваивается, если банк с универсальной лицензией осуществляет контроль за риском концентрации на уровне подразделения (работника), в функции которого входит контроль за агрегированной позицией банка с универсальной лицензией по принятым рискам;
код «2» присваивается, если банк с универсальной лицензией не осуществляет контроль за риском концентрации на уровне подразделения (работника), в функции которого входит контроль за агрегированной позицией банка с универсальной лицензией по принятым рискам;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание порядка осуществления контроля за агрегированной позицией банка с универсальной лицензией по принятым рискам.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие порядок осуществления контроля за агрегированной позицией банка с универсальной лицензией по принятым рискам. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
2.183 При ответе на вопрос 638:
код «1» присваивается, если в банке с универсальной лицензией разработана методология оценки иного значимого риска и проводимая банком с универсальной лицензией оценка эффективности методологии оценки иного значимого риска (валидация моделей количественной оценки иного значимого риска) доказывает адекватность полученных с ее помощью результатов;
код «2» присваивается, если в банке с универсальной лицензией отсутствует методология оценки иного значимого риска и (или) оценка эффективности методологии оценки иного значимого риска (валидация моделей количественной оценки иного значимого риска) не проводится или результат такой оценки свидетельствует о неадекватности полученных с ее помощью результатов;
коды «3» и «4» в отношении данного вопроса не используются.
В графе 4 приводится описание применяемой в банке с универсальной лицензией методологии оценки иного значимого риска.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 настоящего пункта наименования файлов, содержащих документы, устанавливающие методологию оценки иного значимого риска и результаты оценки ее эффективности (валидации моделей количественной оценки иного значимого риска). По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
3. Информация, указанная в разделе 2 настоящего приложения, представляется в Банк России с учетом следующего.
3.1. В подразделе 2.1 приводится информация о подразделениях банка с универсальной лицензией, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков и управлением рисками.
для подразделений, непосредственно курируемых лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, членом коллегиального исполнительного органа, руководителем службы управления рисками (например, департамента, управления), проставляется порядковый номер, где X1 имеет вид целого числа:
1.X1 — для подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием рисков;
2.X1 — для подразделений, осуществляющих функции, связанные с управлением рисками;
для подразделений, входящих в состав подразделений, непосредственно курируемых лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, членом коллегиального исполнительного органа, руководителем службы управления рисками, проставляется порядковый номер 1.X1.X2 или 2.X1.X2, где X2 — порядковый номер подразделения в составе подразделения X1.
В графах 3 и 4 для каждого подразделения указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность его руководителя.
В графе 5 указывается для каждого подразделения с порядковым номером:
1.X1 и 2.X1 — фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность лица, курирующего соответствующее подразделение (лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, член коллегиального исполнительного органа, руководитель службы управления рисками);
1.X1.X2 и 2.X1.X2 — фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность лица, которому подчиняется руководитель соответствующего подразделения.
В графе 6 для каждого подразделения 1.X1.X2 и 2.X1.X2 приводится наименование подразделения (например, департамент, управление), в состав которого оно входит. Графа 6 для подразделений 1.X1, 2.X1, ... не заполняется.
В графе 7 приводятся в столбец наименования функций, выполняемых подразделениями, с использованием кодов, приведенных в таблице подпункта 2.31 пункта 2 настоящих пояснений.
3.2 В подразделе 2.2:
в графе 3 указываются функции органов управления с использованием кодов, приведенных в таблице подпункта 2.31 пункта 2 настоящих пояснений;
в графе 4 указывается периодичность проведения заседания соответствующего органа управления с использованием кодов:
ИПД — иной период (указать какой);
в графе 5 приводится наименование файла, содержащего документ, регламентирующий работу органа управления, в формате, определенном подпунктом 2.3 пункта 2 настоящих пояснений.
3.3 В подразделе 2.3:
в графе 2 указываются наименования комитетов банка с универсальной лицензией, деятельность которых связана с принятием рисков и управлением рисками;
в графе 3 для каждого комитета указываются выполняемые им функции с использованием кодов, приведенных в таблице подпункта 2.31 пункта 2 настоящих пояснений;
в графах 4 и 5 указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность членов комитета с правом голоса с указанием в графе 5 через символ «/» слов «председатель комитета» в отношении председателя соответствующего комитета. В случае наличия у члена комитета только совещательного голоса в графе 5 через символ «/» указывается код «0»;
в графах 6 и 7 указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) и должность членов комитета с правом вето с указанием в графе 7 через символ «/» слов «председатель комитета» в отношении председателя соответствующего комитета.
3.4 В подразделе 2.4:
в графах 3 и 4 приводится сложившийся (фактический) объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала на конец предыдущего отчетного года и конец отчетного года;
в графах 5 и 6 приводится плановый объем имеющегося в распоряжении банка с универсальной лицензией капитала, утвержденный советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией, на конец отчетного года и на конец следующего отчетного года.
3.5 В подразделе 2.5 приводится:
по строкам «1.X» — информация об иных рисках, признанных банком с универсальной лицензией значимыми, где X — порядковый номер риска;
в графах 3, 5, 7 — информация об объемах соответствующего вида риска без учета результатов стресс-тестирования;
в графах 4, 6, 8 — информация об объемах соответствующего вида риска с учетом результатов стресс-тестирования.
3.6 В подразделе 2.6 приводится:
по строкам 1.X — информация об иных рисках, признанных банком с универсальной лицензией значимыми, где X — порядковый номер риска;
в графах 3 и 4 — фактическое значение необходимого капитала (потребности в капитале для покрытия значимых рисков), сложившееся на конец отчетного года;
в графах 5 и 6 — плановое значение необходимого капитала, утвержденное советом директоров (наблюдательным советом) банка с универсальной лицензией;
в графах 3, 5, 7 — информация об объемах соответствующего вида риска без учета результатов стресс-тестирования;
в графах 4, 6, 8 — информация об объемах соответствующего вида риска с учетом результатов стресс-тестирования.
3.7 В подразделе 2.7:
в графе 2 указывается вид значимого риска с использованием кодов, приведенных в абзацах шестом — тринадцатом подпункта 2.49 пункта 2 настоящих пояснений;
в графе 3 приводится совокупный объем необходимого капитала для покрытия соответствующего риска на конец отчетного года (периода);
в графе 4 приводится объем снижения капитала в результате применения методов снижения риска для покрытия соответствующего риска;
в графе 5 приводится совокупный объем необходимого капитала после применения методов снижения риска;
в графе 6 указываются применяемые банком с универсальной лицензией методы снижения риска с использованием следующих кодов:
3.8. В подразделе 2.8 приводится информация о распределении капитала по видам значимых рисков, направлениям деятельности и подразделениям, осуществляющим функции, связанные с принятием рисков.
В графе 1 указывается порядковый номер следующего вида: X1.X2.X3, где X1 — номер вида значимого риска с использованием кодов в соответствии с пунктом 2.49 настоящих пояснений, X2 — порядковый номер направления, связанного с принятием значимого риска; X3 — порядковый номер подразделения, осуществляющего функции, связанные с принятием данного риска. X2 и X3 имеют вид целого числа с указанием для графы 2 в текстовом виде наименований направлений деятельности (X2) и подразделений (X3).
Например, для кредитного риска, принимаемого банком с универсальной лицензией в связи с кредитованием розничных клиентов, в графе 1 указывается номер 1.1.2, где:
X2 — направление деятельности — 1;
X3 — подразделение — 2. При этом в графе 2 будет указано «кредитный риск/кредитование/подразделение кредитования розничных клиентов».
В графе 5 вид лимита указывается с использованием следующих кодов:
1 — лимиты, установленные в абсолютном выражении (в тысячах рублей);
2 — лимиты, установленные в процентном отношении к капиталу.
В графе 8 по каждому из установленных лимитов указывается количество случаев его нарушения в отчетном периоде, в графе 9 — общая длительность несоблюдения лимита в отчетном периоде.
В графе 10 по каждому из установленных сигнальных значений указывается количество случаев его достижения в отчетном периоде, в графе 11 — общая длительность достижения сигнальных значений в отчетном периоде.
В случае если сигнальное значение не установлено, графы 7, 10 и 11 не заполняются.
3.9 В подразделе 2.9:
в графе 2 приводятся показатели склонности к риску с использованием следующих кодов:
;
в графе 3 по каждому показателю склонности к риску указываются единицы его изменения («тыс. руб.», «процент»).
3.10. В подразделе 2.10 приводится информация по отдельным значимым рискам.
В графе 1 по строке «8...X» указываются иные виды рисков, не поименованные в строках 1 — 7.
В графе 2 указываются виды установленных банком с универсальной лицензией лимитов с использованием кодировки следующего вида «A.B.C.D.E.F.», где:
<1> Организация экономического сотрудничества и развития.
<2> Страны, являющиеся членами Европейского союза, перешедшими на единую денежную единицу Европейского союза.
Для отражения в графе 2 видов лимитов, установленных банком с универсальной лицензией по значимым рискам, в позициях «A» — «F» таблицы кодировки настоящего пункта (с заполнением одной или нескольких позиций при необходимости) выбираются соответствующие коды.
В случае установления банком с универсальной лицензией нескольких лимитов по одному виду риска в графе 2 указанные лимиты приводятся в столбец. В случае установления банком с универсальной лицензией иных видов лимитов, отличных от представленной кодировки, в позициях «A» — «F» таблицы кодировки настоящего пункта указываются коды со значением «иной (указать какой)» с приведением наименования и (или) характеристик установленного банком с универсальной лицензией лимита. В случае если таких лимитов несколько, информация о каждом виде лимита приводится с последующей нумерацией кодов соответствующей позиции. В случае если лимиты не установлены, в позиции «A» указывается код «0», позиции «B» — «F» и графы 3 — 9 не заполняются.
В графах 3 и 4 по каждому из установленных банком с универсальной лицензией лимитов указывается числовое или процентное значение.
В графе 5 по каждому из установленных банком с универсальной лицензией лимитов указывается сигнальное значение.
В графе 6 по каждому из установленных лимитов указывается количество случаев его нарушения в отчетном периоде, в графе 7 — общая длительность нарушения лимита в отчетном периоде.
В графе 8 по каждому из установленных сигнальных значений указывается количество случаев его достижения в отчетном периоде, в графе 9 — общая длительность достижения сигнальных значений в отчетном периоде.
В случае если сигнальное значение не установлено, графы 5, 8 и 9 не заполняются.
3.11 В подразделе 2.11 указывается:
в графе 1 — порядковый номер сценария стресс-тестирования в виде целого числа от 1 до X, параметрам данного сценария присваивается порядковый номер X1.X2, где X2 — порядковый номер параметра;
в графе 2 — наименования для каждого сценария стресс-тестирования и параметры сценария;
в графе 3 — значение (абсолютная величина) или величина изменения со знаком «+» или «-» для каждого сценария стресс-тестирования и параметров сценария;
в графе 4 — единица измерения для каждого параметра с использованием следующих кодов:
3 — валюта с указанием через символ «/» цифрового кода валюты согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ);
в графе 5 — для каждого параметра стресс-сценария — временной горизонт его изменения в месяцах;
в графе 6 для каждого параметра стресс-сценария — вся релевантная информация, которая сможет охарактеризовать сценарный параметр (например, характер изменения макропараметра (резкое или плавное падение), описание условий срабатывания ковенант, причин досрочного предъявления к оферте ценных бумаг, причин возникновения оттока клиентских средств).
3.12. В подразделе 2.12 указываются значения показателей капитала и (или) значимого риска с учетом результатов последнего проведенного стресс-теста для ВПОДК предыдущего отчетного года (графа 4) и для ВПОДК отчетного года (графа 6).
В графах 3 и 5 указываются даты последнего проведенного стресс-теста для ВПОДК предыдущего отчетного года и для ВПОДК отчетного года.
3.13 В подразделе 2.13 приводится:
в графах 3 — 5, 7 — текстовая информация об установленной методологии стресс-тестирования, применяемой в отношении капитала и каждого значимого риска. Типы стресс-тестов, проводимых в отношении капитала и (или) каждого из значимых рисков приводятся с использованием следующих кодов: СЦА — сценарный анализ, АЧ — анализ чувствительности;
в графе 6 — информация о периодичности проведения стресс-тестирования с использованием кодов, установленных подпунктом 3.2 настоящего пункта;
в графах 8 и 9 — наименования файлов, содержащих документы, в соответствии с требованиями подпункта 2.3 пункта 2 настоящих пояснений. По каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
3.14 В подразделе 2.14:
по строкам «дата/периодичность» в графах 3 — 5 указываются в соответствии с кодами, установленными подпунктом 3.2 настоящего пункта, даты представления информации в формате «дд.мм.гггг.» и через знак «/» периодичность представления отчетов. В отношении информации, представляемой ежедневно и еженедельно, указывается только периодичность представления отчетов;
по строкам «5.8...5.X» и «5.8.1...5.X.1» приводится информация об иных видах риска, признанных банком с универсальной лицензией значимыми, не отраженным по строкам 5.1 — 5.7, где X — порядковый номер риска.
3.15. В подразделе 2.15 приводится информация, содержащаяся в отчетах о значимых рисках, принятых банком с универсальной лицензией.
По строкам «1.7...1.X», «2.4...2.X», «3.13...3.X», «4.7...4.X», «5.8...5.X» указывается иная информация, содержащаяся в отчете о соответствующем значимом риске, не указанная в других строках подраздела 2.15.
Строки 1.2 — 1.7 заполняются в отношении каждого значимого риска с приведением в графе 2 его наименования.
Подстроки строки 2 заполняются по значимому риску, в отношении которого банк с универсальной лицензией применяет модели количественной оценки, с приведением в графе 2 его наименования.
В графе 3 приводятся в соответствии с требованиями подпункта 2.3 пункта 2 настоящих пояснений наименования файлов, содержащих документы банка с универсальной лицензией, устанавливающие содержание и порядок формирования в банке с универсальной лицензией отчетов в рамках ВПОДК.
В графе 4 по каждому документу указываются номера страниц, разделов и пунктов, содержащих соответствующую информацию.
4. Информация, указанная в разделе 3 настоящего приложения, представляется в Банк России с учетом следующего.
В графе 2 приводится наименование документа банка с универсальной лицензией по строке, соответствующей коду документа, отраженному в графе 1, определенному в соответствии с подпунктом 2.3 пункта 2 настоящих пояснений.
В графе 3 приводится дата утверждения документов в формате «дд.мм.гггг.».
В графе 4 приводится орган, утвердивший документ, с использованием кодов, приведенных в подпункте 2.7 пункта 2 настоящих пояснений.
В графе 5 приводятся в соответствии с подпунктом 2.3 пункта 2 настоящих пояснений наименования файлов, содержащих соответствующие документы банка с универсальной лицензией.
Указанные в разделе 3 документы представляются банком с универсальной лицензией в Банк России в виде файлов в форматах *.doc, *.docx, *.xls, *.xlsx, *.pdf, *.tif.
5. Информация, указанная в разделе 4 настоящего приложения, представляется в Банк России с учетом следующего.
В графе 2 указывается область ВПОДК, которая, по оценке банка с универсальной лицензией, не соответствует требованиям настоящего Указания, а также приводится описание несоответствия.
В графе 3 указывается срок, в который планируется устранить несоответствие, в формате «дд.мм.гггг.».».