Указание Банка России от 27.02.2017 № 4302-У
Актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Указание Банка России от 27.02.2017 N 4302-У. 4302-У. 27.02.2017. https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4302-u
«О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.03.2017 № 46155)
Внимание
Документ утратил силу с 1 января 2019 года в связи с изданием Указания Банка России от 08.10.2018 № 4927-У. Начало действия документа - 31.03.2017. Окончание действия документа — 31.12.2018. Текст данного документа был изменен при его регистрации в Минюсте России. Текст в информационном банке приведен в соответствие с зарегистрированным документом.
Зарегистрировано в Минюсте России 29 марта 2017 г. № 46155
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 февраля 2017 г. № 4302-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 24 НОЯБРЯ 2016 ГОДА № 4212-У
«О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ»
ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295), статьи 43 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 8, ст. 775; № 27, ст. 3432; № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588; № 31, ст. 4333; № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 19, ст. 2317, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3438, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 40, ст. 5036; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, № 6, ст. 563; № 19, ст. 2311; № 26, ст. 3379, ст. 3395; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5317, ст. 5320; № 45, ст. 6144, ст. 6154; № 49, ст. 6912; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 37; № 17, ст. 2473; № 27, ст. 3947, ст. 3950; № 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; № 51, ст. 7243; 2016, № 1, ст. 23; № 15, ст. 2050; № 26, ст. 3860; № 27, ст. 4294, ст. 4295) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 20 февраля 2017 года № 4) внести в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года № 44718, следующие изменения.
1.1. Приложение 1 после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации» дополнить формой отчетности 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах» в редакции приложения к настоящему Указанию.
1.2. Приложение 2 дополнить строкой 55а следующего содержания:
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию <1> и вступает в силу с 31 марта 2017 года.
<1> Официально опубликовано на сайте Банка России 30.03.2017.
Председатель Центрального банка Российской Федерации Э. С. Набиуллина
Приложение к Указанию Банка России от 27 февраля 2017 года № 4302-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»
| «Банковская отчетность» | |||
| Код территории по ОКАТО | Код кредитной организации (филиала) | ||
| по ОКПО | регистрационный номер (/порядковый номер) | ||
СВЕДЕНИЯ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, СЧЕТАХ ПО ДЕПОЗИТАМ
ОТДЕЛЬНЫХ КАТЕГОРИЙ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И АККРЕДИТИВАХ
за ___________________ г.
Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______
Адрес (место нахождения) кредитной организации ____________________________
Код формы по ОКУД 0409159
Руководитель (Ф.И.О.) Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
Порядок составления и представления отчетности по форме 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах»
1. Целью введения отчетности по форме 0409159 «Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах» (далее — Отчет) является получение Банком России информации, необходимой для осуществления мониторинга за кредитными организациями, в которых размещают средства следующие категории юридических лиц:
юридические лица, подпадающие под действие Федерального закона от 21 июля 2014 года № 213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, № 30, ст. 4214; 2015, № 1, ст. 37; 2016, № 1, ст. 11);
государственные корпорации и государственные компании, созданные на основании федеральных законов;
юридические лица (за исключением кредитных организаций) с государственным участием, а также юридические лица, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, в том числе дочерние и зависимые общества;
государственные внебюджетные фонды.
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации за квартал и представляется кредитными организациями в территориальное учреждение Банка России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
3. В Отчете указываются данные о банковских счетах, счетах по депозитам и покрытых (депонированных) аккредитивах, сформированные в разрезе каждого юридического лица по каждому счету (аккредитиву).
3.1. В разделе 1 Отчета указывается информация по юридическим лицам, указанным в абзаце втором и третьем пункта 1 настоящего Порядка. При заполнении раздела 1 Отчета может быть использована информация, включенная в справочник организаций для формирования раздела 1 Отчета, который доводится Банком России до сведения кредитных организаций в рамках программного обеспечения.
3.2. В разделе 2 Отчета указывается информация по юридическим лицам, указанным в абзаце четвертом пункта 1 настоящего Порядка. Информация по юридическим лицам, включенным в раздел 1, в разделе 2 Отчета не указывается. При заполнении раздела 2 Отчета используется информация, включенная в справочник для формирования раздела 2 Отчета, который доводится Банком России до сведения кредитных организаций в рамках программного обеспечения. Раздел 2 Отчета заполняется кредитными организациями начиная с отчетного периода, в котором справочник для формирования раздела 2 Отчета был доведен Банком России до сведения кредитных организаций.
3.3. В разделе 3 Отчета указываются данные о счетах по депозитам, открытых государственным внебюджетным фондам.
4. Отчет заполняется в следующем порядке.
В графе 2 Отчета указывается сокращенное фирменное наименование (при отсутствии такового указывается полное фирменное наименование) юридического лица в соответствии с записью в едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации.
В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица.
В графе 4 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица.
В графе 5 Отчета указывается номер лицевого счета, открытого юридическому лицу.
В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
В графах 7 и 12 Отчета указывается дата открытия (закрытия) счета в формате «дд.мм.гггг», где «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год. Если на дату составления Отчета счет является действующим, то в графе 12 Отчета проставляется символ «X».
В графах 8 и 11 Отчета приводятся данные о сумме остатка денежных средств на счете на начало (конец) отчетного периода в целых тысячах рублей. Входящий остаток на начало отчетного периода и исходящий остаток на конец отчетного периода по счетам в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России (кросс-курсу), действующему на начало и конец отчетного периода соответственно.
В графах 9 и 10 Отчета указываются операции по зачислению и списанию денежных средств по каждому лицевому счету за отчетный период в целых тысячах рублей. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по каждой операции по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России (кросс-курсу), действующему на дату ее осуществления, а полученные значения суммируются.
Результаты операций по переоценке средств, выраженных в иностранной валюте, не отражаются.
Графа 13 Отчета предназначена для указания дополнительной информации.
При заполнении раздела 3 в графе 13 Отчета указывается основание для открытия счета с использованием следующих кодов:
1 - постановление Правительства Российской Федерации от 27 января 2012 года № 38 «Об утверждении Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, № 6, ст. 683; 2013, № 36, ст. 4578; 2015, № 1, ст. 286; № 16, ст. 2385; № 33, ст. 4824; 2016, № 20, ст. 2829);
2 - постановление Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2012 года № 1396 «Об утверждении Правил формирования, размещения и расходования резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, № 53, ст. 7947; 2013, № 13, ст. 1559; № 52, ст. 7213; 2014, № 32, ст. 4500; 2015, № 1, ст. 282; № 44, ст. 6139; 2016, № 20, ст. 2829; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 17 февраля 2017 года);
3 - постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 года № 1225 «О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 2, ст. 388; 2014, № 23, ст. 2980; № 32, ст. 4500; 2016, № 20, ст. 2829);
При указании кода «4» в графе 13 раздела 3 Отчета также указываются реквизиты нормативного правового акта, являющегося основанием для заключения договора банковского вклада (депозита).
5. Сведения о покрытых (депонированных) аккредитивах отражаются кредитной организацией — эмитентом в разделах 1 и 2 Отчета с учетом следующих особенностей.
В графе 5 Отчета указывается номер аккредитива, присвоенный кредитной организацией — эмитентом.
В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты, в которой выражается сумма аккредитива, в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
В графе 7 Отчета указывается дата открытия аккредитива в формате «дд.мм.гггг», где «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год.
В графах 8 и 11 Отчета указывается информация о неиспользованном остатке суммы покрытия (при наличии указанной информации) либо сумма аккредитива в порядке, аналогичном отражению сведений по счетам.
В графе 12 Отчета указывается дата закрытия или дата истечения срока аккредитива, указанная в аккредитиве, в формате «дд.мм.гггг», где «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год.
Если аккредитив закрывается в отчетном периоде, в графе 13 Отчета указывается причина его закрытия (истечение срока аккредитива, отказ от использования аккредитива, полная или частичная оплата, полный или частичный отзыв и так далее).».