Указание Банка России от 17.09.2015 № 3801-У

(ред. от 27.04.2020)

«О признании финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов»

(Зарегистрировано в Минюсте России 09.10.2015 № 39271)

Зарегистрировано в Минюсте России 9 октября 2015 г. № 39271

---

СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ

Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348) (далее — Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), статьи 36 Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 52, ст. 5029; 2004, № 34, ст. 3521; 2005, № 1, ст. 23; № 43, ст. 4351; 2006, № 31, ст. 3449; 2007, № 12, ст. 1350; 2008, № 42, ст. 4699; № 52, ст. 6225; 2011, № 1, ст. 49; № 27, ст. 3873; № 29, ст. 4262; № 49, ст. 7059; 2013, № 19, ст. 2308; № 27, ст. 3438; № 49, ст. 6336; № 52, ст. 6975; 2014, № 14, ст. 1533; № 30, ст. 4219; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 14; № 27, ст. 3958; № 29, ст. 4355) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 сентября 2015 года № 26) устанавливает порядок признания финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов, в том числе состав и методику расчета показателей, используемых для оценки финансового положения.

Глава 1. Общие положения

1.1. Оценка финансового положения банка в целях признания его соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов (далее — оценка финансового положения) осуществляется по результатам оценок:

собственных средств (капитала);

активов;

ликвидности;

системы управления рисками;

состояния внутреннего контроля банка.

1.2. При оценке финансового положения банка учитывается наличие действующих в отношении него мер в виде ограничения на осуществление отдельных операций и (или) ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада с физическими лицами, и (или) запрета на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрета на открытие филиалов (далее — ограничение и (или) запрет), примененных в соответствии со статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Глава 2. Оценка собственных средств (капитала), активов, ликвидности, системы управления рисками, состояния внутреннего контроля банка

2.1. Оценка собственных средств (капитала) осуществляется в соответствии с пунктом 3.1 Указания Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения банков», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года № 46771 (далее — Указание Банка России № 4336-У), на основании значения обобщающего результата по группе показателей капитала (РГК), определяемого в соответствии с подпунктом 3.1.3 пункта 3.1, пунктом 3.10 и подпунктом 4.3.5 пункта 4.3 Указания Банка России № 4336-У.

(п. 2.1 в ред. Указания Банка России от 08.12.2017 № 4642-У)

2.2. Оценка активов осуществляется в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России № 4336-У на основании значения обобщающего результата по группе показателей активов (РГА), определяемого в соответствии с подпунктом 3.2.7 пункта 3.2, пунктом 3.10 и подпунктом 4.3.5 пункта 4.3 Указания Банка России № 4336-У.

(в ред. Указаний Банка России от 08.12.2017 № 4642-У, от 27.04.2020 № 5451-У)

2.3. Оценка ликвидности осуществляется в соответствии с пунктом 3.4 Указания Банка России № 4336-У на основании значения обобщающего результата по группе показателей ликвидности (РГЛ) в соответствии с подпунктом 3.4.12 пункта 3.4, пунктом 3.10 и подпунктом 4.3.5 пункта 4.3 Указания Банка России № 4336-У.

(в ред. Указания Банка России от 08.12.2017 № 4642-У)

2.4. Оценка показателя системы управления рисками (ПУ4) осуществляется в соответствии с абзацем первым пункта 4.2, подпунктами 4.2.1 и 4.2.2 пункта 4.2 Указания Банка России № 4336-У.

(в ред. Указания Банка России от 08.12.2017 № 4642-У)

2.5. Оценка показателя состояния внутреннего контроля (ПУ5) осуществляется в соответствии с абзацем первым пункта 4.3, подпунктами 4.3.1, 4.3.2, 4.3.5 и 4.3.6 пункта 4.3 Указания Банка России № 4336-У.

(в ред. Указания Банка России от 08.12.2017 № 4642-У)

Глава 3. Оценка финансового положения банка

3.1. Оценка финансового положения банка осуществляется структурными подразделениями Банка России, осуществляющими надзор за деятельностью банков, один раз в квартал по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом (далее — дата оценки).

(в ред. Указаний Банка России от 08.12.2017 № 4642-У, от 27.04.2020 № 5451-У)

3.2. Финансовое положение банка, за исключением банков, определенных пунктом 3.3 настоящего Указания, признается соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов в случае, если на дату оценки:

значения обобщающих результатов по группам показателей капитала (РГК), и (или) активов (РГА), и (или) ликвидности (РГЛ) больше либо равно 2,35 балла, и (или)

значение показателя системы управления рисками (ПУ4) и (или) показателя состояния внутреннего контроля (ПУ5) больше либо равно 2,35 балла в течение двух последовательных отчетных кварталов, и (или)

в отношении банка действует хотя бы одна мера в виде ограничения и (или) запрета.

(п. 3.2 в ред. Указания Банка России от 27.04.2020 № 5451-У)

3.3. В случае если банком осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» или в отношении банка осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, ст. 46; № 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, ст. 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; № 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, № 31, ст. 4333; № 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, № 23, ст. 2871; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, ст. 3481; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975, ст. 6984; 2014, № 11, ст. 1095, ст. 1098; № 30, ст. 4217; № 49, ст. 6914; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 10, ст. 11, ст. 35; № 27, ст. 3945, ст. 3958, ст. 3967, ст. 3977; № 29, ст. 4350, ст. 4355, ст. 4362; 2016, № 1, ст. 11, ст. 27, ст. 29; № 23, ст. 3296; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4237, ст. 4293, ст. 4305; 2017, № 1, ст. 29; № 18, ст. 2661; № 25, ст. 3596; № 31, ст. 4815; № 48, ст. 7052), то значения обобщающих результатов по группам показателей капитала (РГК), и (или) активов (РГА), и (или) ликвидности (РГЛ), и (или) показателя системы управления рисками (ПУ4), и (или) показателя состояния внутреннего контроля (ПУ5) не применяются в целях признания финансового положения банка соответствующим критериям для уплаты повышенной дополнительной ставки страховых взносов.

(п. 3.3 в ред. Указания Банка России от 08.12.2017 № 4642-У)

Глава 4. Заключительные положения

4.1. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

---