---
title: "Указание Банка России от 07.07.2015 N 3714-У"
number: "3714-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2015-07-07
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3714-u"
---

## Указание Банка России от 07.07.2015 N 3714-У

# Указание Банка России от 07.07.2015 N 3714-У

"О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

(Зарегистрировано в Минюсте России 16.07.2015 N 38037)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу [с 1 января 2017 года](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4212-u#p100007) в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4212-u#p100025) Банка России от 24.11.2016 N 4212-У.
> КонсультантПлюс: примечание.
> Начало действия документа - 01.08.2015 (за исключением отдельных положений).
> Окончание действия документа - 31.12.2016.
> В соответствии с [пунктом 2](#p100203) данный документ вступил в силу с 1 августа 2015 года, за исключением отдельных положений, [вступивших](#p100204) в силу в иные сроки.
> Текст данного документа был изменен при его регистрации в Минюсте России. Текст в информационном банке приведен в соответствие с зарегистрированным документом.


<a id="p100005"></a>Зарегистрировано в Минюсте России 16 июля 2015 г. N 38037

---


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**УКАЗАНИЕ**<br>
от 7 июля 2015 г. N 3714-У

</div>


<a id="p100003"></a>**О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**
**В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У**
**"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ**
**ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК**
**РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"**

1. <a id="p100006"></a>В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30 июня 2015 года N 19) внести в [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u) Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809, 11 декабря 2013 года N 30579, 28 марта 2014 года N 31760, 18 июня 2014 года N 32765, 22 декабря 2014 года N 35313, 20 февраля 2015 года N 36169, 8 июня 2015 года N 37564 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34, от 28 декабря 2013 года N 79-80, от 31 марта 2014 года N 34, от 27 июня 2014 года N 61, от 30 декабря 2014 года N 115-116, от 10 марта 2015 года N 20, от 25 июня 2015 года N 55), следующие изменения.

#### <a id="p100007"></a>1.1 В [приложении 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p100031):

<a id="p100008"></a>1.1.1. В [пункте 7](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p108260) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)":
<a id="p100009"></a>в [абзаце четвертом](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p108263) слова "строке 1.3 раздела 3" заменить словами "строке 1.5 раздела 3";
<a id="p100010"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p108264) слова "строке 1.4 раздела 3" заменить словами "строке 1.6 раздела 3".
<a id="p100011"></a>1.1.2. В [названии](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p6494) графы 10 раздела 1 формы отчетности 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" слова "тыс. руб." заменить словом "процент".
<a id="p100012"></a>1.1.3. В [абзаце втором пункта 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p6560) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" слова "графы 10 - 18" заменить словами "графы 10 - 15", слова "графы 9 - 17" заменить словами "графы 9 - 14".

##### <a id="p100013"></a>1.1.4 В [форме](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111206) отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")":

<a id="p100014"></a>в графе 3 [строк 100.5.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111247), [100.6.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111286), [101.8.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111356), [101.9.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111395), [200.5.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111537), [200.6.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111576) символ "X" исключить;
<a id="p100015"></a>[строки 100.5.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111250), [100.5.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111252), [100.5.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111254), [100.5.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111256), [100.5.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111261), [100.5.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111263), [100.5.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111268), [100.5.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111270), [100.6.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111289), [100.6.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111291), [100.6.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111293), [100.6.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111295), [100.6.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111300), [100.6.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111302), [100.6.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111307), [100.6.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111309), [101.8.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111359), [101.8.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111361), [101.8.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111363), [101.8.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111365), [101.8.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111370), [101.8.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111372), [101.8.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111377), [101.8.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111379), [101.9.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111398), [101.9.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111400), [101.9.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111402), [101.9.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111404), [101.9.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111409), [101.9.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111411), [101.9.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111416), [101.9.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111418), [200.5.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111540), [200.5.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111542), [200.5.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111544), [200.5.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111546), [200.5.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111551), [200.5.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111553), [200.5.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111558), [200.5.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111560), [200.6.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111579), [200.6.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111581), [200.6.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111583), [200.6.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111585)., [200.6.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111590), [200.6.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111592), [200.6.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111597), [200.6.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111599) исключить;
<a id="p100016"></a>[строку 100.5.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111258) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100017"></a>" | <a id="p100018"></a>100.5.1.1 | <a id="p100019"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100020"></a>";

<a id="p100021"></a>[строку 100.5.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111265) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100022"></a>" | <a id="p100023"></a>100.5.1.2 | <a id="p100024"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<div align="right">

<a id="p100025"></a>";

</div>


<a id="p100026"></a>[строку 100.6.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111297) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100027"></a>" | <a id="p100028"></a>100.6.1.1 | <a id="p100029"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100030"></a>";

<div align="right">

<a id="p100031"></a>[строку 100.6.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111304) изложить в следующей редакции:

</div>



| <a id="p100032"></a>" | <a id="p100033"></a>100.6.1.2 | <a id="p100034"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100035"></a>";

<a id="p100036"></a>[строку 101.8.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111367) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100037"></a>" | <a id="p100038"></a>101.8.1.1 | <a id="p100039"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100040"></a>";

<a id="p100041"></a>[строку 101.8.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111374) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100042"></a>" | <a id="p100043"></a>101.8.1.2 | <a id="p100044"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100045"></a>";

<a id="p100046"></a>[строку 101.9.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111406) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100047"></a>" | <a id="p100048"></a>101.9.1.1 | <a id="p100049"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100050"></a>";

<a id="p100051"></a>[строку 101.9.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111413) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100052"></a>" | <a id="p100053"></a>101.9.1.2 | <a id="p100054"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<div align="right">

<a id="p100055"></a>";

</div>


<a id="p100056"></a>[строку 200.5.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111548) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100057"></a>" | <a id="p100058"></a>200.5.1.1 | <a id="p100059"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100060"></a>";

<div align="right">

<a id="p100061"></a>[строку 200.5.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111555) изложить в следующей редакции:

</div>



| <a id="p100062"></a>" | <a id="p100063"></a>200.5.1.2 | <a id="p100064"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100065"></a>";

<a id="p100066"></a>[строку 200.6.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111587) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100067"></a>" | <a id="p100068"></a>200.6.1.1 | <a id="p100069"></a>реализованный |
| --- | --- | --- |


<a id="p100070"></a>";

<a id="p100071"></a>[строку 200.6.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111594) изложить в следующей редакции:


| <a id="p100072"></a>" | <a id="p100073"></a>200.6.1.2 | <a id="p100074"></a>нереализованный |
| --- | --- | --- |


<div align="right">

<a id="p100075"></a>".

</div>


<a id="p100076"></a>1.1.5. В [Порядке](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111694) составления и представления отчетности по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")":
<a id="p100077"></a>в [пункте 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111695):
<a id="p100078"></a>[абзац первый](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111695) после цифр "30499" дополнить словами ", 2 октября 2014 года N 34227, 17 декабря 2014 года N 35225, 11 декабря 2014 года N 35134, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549", после цифр "69" дополнить словами ", от 8 октября 2014 года N 93, от 26 декабря 2014 года N 114, от 22 декабря 2014 года N 112, от 30 марта 2015 года N 27, от 16 июня 2015 года N 52";
<a id="p100079"></a>в [таблице](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111696):
<a id="p100080"></a>[строку 100.5.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111744) изложить в следующей редакции:

<a id="p100081"></a>"

| <a id="p100082"></a>100.5.1 | <a id="p100083"></a>финансовый результат от операций с производными финансовыми инструментами (далее - ПФИ): | <a id="p100084"></a>2.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100085"></a>";

</div>


<a id="p100086"></a>[строки 100.5.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111747), [100.5.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111750), [100.5.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111753), [100.5.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111756), [100.5.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111762), [100.5.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111765), [100.5.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111771), [100.5.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111774), [100.6.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111801), [100.6.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111804), [100.6.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111807), [100.6.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111810), [100.6.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111816), [100.6.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111819), [100.6.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111825), [100.6.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111828), [101.8.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111900), [101.8.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111903), [101.8.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111906), [101.8.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111909), [101.8.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111915), [101.8.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111918), [101.8.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111924), [101.8.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111927), [101.9.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111954), [101.9.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111957), [101.9.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111960), [101.9.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111963), [101.9.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111969), [101.9.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111972), [101.9.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111978), [101.9.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111981), [200.5.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112158), [200.5.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112161), [200.5.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112164), [200.5.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112167), [200.5.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112173), [200.5.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112176), [200.5.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112182), [200.5.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112185), [200.6.1а](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112212), [200.6.1б](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112215), [200.6.1в](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112218), [200.6.1г](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112221)., [200.6.1.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112227), [200.6.1.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112230), [200.6.1.2.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112236), [200.6.1.2.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112239) исключить;
<a id="p100087"></a>[строку 100.5.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111759) изложить в следующей редакции:

<a id="p100088"></a>"

| <a id="p100089"></a>100.5.1.1 | <a id="p100090"></a>реализованный | <a id="p100091"></a>2.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100092"></a>";

</div>


<a id="p100093"></a>[строку 100.5.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111768) изложить в следующей редакции:

<a id="p100094"></a>"

| <a id="p100095"></a>100.5.1.2 | <a id="p100096"></a>нереализованный | <a id="p100097"></a>2.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100098"></a>";

</div>


<a id="p100099"></a>[строку 100.6.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111798) изложить в следующей редакции:

<a id="p100100"></a>"

| <a id="p100101"></a>100.6.1 | <a id="p100102"></a>финансовый результат от операций с ПФИ: | <a id="p100103"></a>2.1.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<a id="p100104"></a>";

<div align="center">

<a id="p100105"></a>[строку 100.6.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111813) изложить в следующей редакции:

</div>


<div align="right">

<a id="p100106"></a>"

</div>


| <a id="p100107"></a>100.6.1.1 | <a id="p100108"></a>реализованный | <a id="p100109"></a>2.1.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<a id="p100110"></a>";

<a id="p100111"></a>[строку 100.6.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111822) изложить в следующей редакции:

<div align="center">

<a id="p100112"></a>"

</div>


| <a id="p100113"></a>100.6.1.2 | <a id="p100114"></a>нереализованный | <a id="p100115"></a>2.1.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100116"></a>";

</div>


<a id="p100117"></a>[строку 101.8.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111897) изложить в следующей редакции:

<a id="p100118"></a>"

| <a id="p100119"></a>101.8.1 | <a id="p100120"></a>финансовый результат от операций с ПФИ: | <a id="p100121"></a>2.2.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="center">

<a id="p100122"></a>";

</div>


<div align="right">

<a id="p100123"></a>[строку 101.8.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111912) изложить в следующей редакции:

</div>


<a id="p100124"></a>"

| <a id="p100125"></a>101.8.1.1 | <a id="p100126"></a>реализованный | <a id="p100127"></a>2.2.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="center">

<a id="p100128"></a>";

</div>


<div align="right">

<a id="p100129"></a>[строку 101.8.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111921) изложить в следующей редакции:

</div>


<a id="p100130"></a>"

| <a id="p100131"></a>101.8.1.2 | <a id="p100132"></a>нереализованный | <a id="p100133"></a>2.2.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="center">

<a id="p100134"></a>";

</div>


<div align="right">

<a id="p100135"></a>[строку 101.9.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111951) изложить в следующей редакции:

</div>


<a id="p100136"></a>"

| <a id="p100137"></a>101.9.1 | <a id="p100138"></a>финансовый результат от операций с ПФИ: | <a id="p100139"></a>2.2.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="center">

<a id="p100140"></a>";

</div>


<div align="right">

<a id="p100141"></a>[строку 101.9.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111966) изложить в следующей редакции:

</div>


<a id="p100142"></a>"

| <a id="p100143"></a>101.9.1.1 | <a id="p100144"></a>реализованный | <a id="p100145"></a>2.2.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100146"></a>";

</div>


<a id="p100147"></a>[строку 101.9.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p111975) изложить в следующей редакции:

<a id="p100148"></a>"

| <a id="p100149"></a>101.9.1.2 | <a id="p100150"></a>нереализованный | <a id="p100151"></a>2.2.8/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100152"></a>";

</div>


<a id="p100153"></a>[строку 200.5.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112155) изложить в следующей редакции:

<a id="p100154"></a>"

| <a id="p100155"></a>200.5.1 | <a id="p100156"></a>финансовый результат от операций с ПФИ: | <a id="p100157"></a>3.1.6/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100158"></a>";

</div>


<a id="p100159"></a>[строку 200.5.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112170) изложить в следующей редакции:

<a id="p100160"></a>"

| <a id="p100161"></a>200.5.1.1 | <a id="p100162"></a>реализованный | <a id="p100163"></a>3.1.6/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100164"></a>";

</div>


<a id="p100165"></a>[строку 200.5.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112179) изложить в следующей редакции:

<a id="p100166"></a>"

| <a id="p100167"></a>200.5.1.2 | <a id="p100168"></a>нереализованный | <a id="p100169"></a>3.1.6/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100170"></a>";

</div>


<a id="p100171"></a>[строку 200.6.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112209) изложить в следующей редакции:

<a id="p100172"></a>"

| <a id="p100173"></a>200.6.1 | <a id="p100174"></a>финансовый результат от операций с ПФИ: | <a id="p100175"></a>3.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100176"></a>";

</div>


<a id="p100177"></a>[строку 200.6.1.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112224) изложить в следующей редакции:

<a id="p100178"></a>"

| <a id="p100179"></a>200.6.1.1 | <a id="p100180"></a>реализованный | <a id="p100181"></a>3.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100182"></a>";

</div>


<a id="p100183"></a>[строку 200.6.1.2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112233) изложить в следующей редакции:

<a id="p100184"></a>"

| <a id="p100185"></a>200.6.1.2 | <a id="p100186"></a>нереализованный | <a id="p100187"></a>3.1.7/(-) |
| --- | --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100188"></a>";

</div>


<a id="p100189"></a>[пункт 4](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112394) изложить в следующей редакции:
<a id="p100190"></a>"4. Показатели строк 101.13, 104.6, 201.5 Отчета формируются начиная с 1 января 2015 года.";
<a id="p100191"></a>[подпункт 7.1 пункта 7](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p112403) изложить в следующей редакции:
<a id="p100192"></a>"7.1. Показатели строк 100.5.1.1, 100.5.1.2, 100.6.1.1, 100.6.1.2, 101.8.1.1, 101.8.1.2, 101.9.1.1, 101.9.1.2, 200.5.1.1, 200.5.1.2, 200.6.1.1, 200.6.1.2 Отчета представляются в качестве справочной информации.".
<a id="p100193"></a>1.1.6. В [пункте 1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p4943) Порядка составления и представления отчетности по форме 0409127 "Сведения о риске процентной ставки":
<a id="p100194"></a>[абзац второй](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p6614) дополнить предложением следующего содержания: "Производные финансовые инструменты, заключенные в целях хеджирования процентного риска, соответствующие критериям Международного [стандарта](https://bukva.ai/docs/prikaz-39-2) финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 ноября 2011 года N 160н "О введении в действие Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 декабря 2011 года N 22501 (Российская газета от 9 декабря 2011 года) <1>, для отнесения их к инструментам хеджирования, включаются в Отчет вне зависимости от того, рассчитывается по ним рыночный риск в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/387-p) Банка России N 387-П или не рассчитывается.".
<a id="p100195"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p4943) примечанием 1 следующего содержания:
<a id="p100196"></a>"<1> С поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказами Министерства финансов Российской Федерации от 18 июля 2012 года N 106н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25095 (Российская газета от 15 августа 2012 года), от 2 апреля 2013 года N 36н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2013 года N 28518 (Российская газета от 5 июня 2013 года), от 7 мая 2013 года N 50н "О введении в действие документа Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 июня 2013 года N 28797 (Российская газета от 12 июля 2013 года), от 24 декабря 2013 года N 135н "О введении в действие документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2014 года N 31020 (Российская газета от 24 января 2014 года), и от 17 декабря 2014 года N 151н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2015 года N 35544 ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 15 января 2015 года.".
<a id="p100197"></a>1.1.7. После [Порядка](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p102383) составления и представления отчетности по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах" дополнить формой отчетности 0409303 "Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409303 "Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам" в редакции [приложения 1](#p100213) к настоящему Указанию.
<a id="p100198"></a>1.1.8. В подпункте "б" графы 3 [строки 1П50.1](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p11043) таблицы пункта VI.3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" цифры "40802," исключить.
<a id="p100199"></a>1.1.9. [Порядок](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p1743) составления и представления отчетности по форме 0409602 "Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации" изложить в редакции [приложения 2](#p100804) к настоящему Указанию.
<a id="p100200"></a>1.2. [Приложение 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2332-u#p107134) дополнить строкой 25а следующего содержания:

<a id="p100201"></a>"

<a id="p100202"></a>

| 25а | Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) 0409303) | Кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 20-го рабочего дня после окончания отчетного месяца; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 25-го рабочего дня после окончания отчетного месяца | Настоящее Указание |
| --- | --- | --- | --- |

                                                                                                               ";

2. <a id="p100203"></a>Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 августа 2015 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлены иные сроки вступления их в силу.
<a id="p100204"></a>[Подпункты 1.1.4](#p100013), [1.1.5](#p100076) и [1.1.9 пункта 1](#p100199) настоящего Указания вступают в силу с 1 октября 2015 года.
<a id="p100205"></a>[Подпункты 1.1.7](#p100197) и [1.2 пункта 1](#p100200) настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2016 года.

<div align="right">

<a id="p100206"></a>Председатель Центрального банка<br>
Российской Федерации<br>
**Э.С.НАБИУЛЛИНА**

</div>






<div align="right">

<a id="p100207"></a>Приложение 1<br>
к Указанию Банка России<br>
от 7 июля 2015 года N 3714-У<br>
"О внесении изменений<br>
в Указание Банка России<br>
от 12 ноября 2009 года N 2332-У<br>
"О перечне, формах и порядке<br>
составления и представления<br>
форм отчетности кредитных<br>
организаций в Центральный банк<br>
Российской Федерации"

</div>


<a id="p100208"></a>                                                      Банковская отчетность

<table>
<colgroup><col width="34%"><col width="18%"><col width="16%"><col width="31%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3"></td><td rowspan="2"><a id="p100209"></a>Код территории по <a href="https://bukva.ai/docs/klassifikator-413">ОКАТО</a></td><td colspan="2"><a id="p100210"></a>Код кредитной организации (филиала)</td></tr>
<tr><td><a id="p100211"></a>по ОКПО</td><td><a id="p100212"></a>регистрационный номер (/порядковый номер)</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100213"></a>            СВЕДЕНИЯ О ССУДАХ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ
                                 за ____ г.

<a id="p100214"></a>Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________
<a id="p100215"></a>Почтовый адрес ____________________________________________________________

<a id="p100216"></a> Код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) 0409303

<a id="p100217"></a>                                                                   Месячная

<a id="p100218"></a>Раздел 1. Сведения о заемщике


<table>
<colgroup><col width="10%"><col width="10%"><col width="11%"><col width="12%"><col width="11%"><col width="10%"><col width="11%"><col width="13%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100219"></a>Наименование заемщика</td><td colspan="2"><a id="p100220"></a>Основной государственный регистрационный номер</td><td rowspan="2"><a id="p100221"></a>Дата государственной регистрации</td><td rowspan="2"><a id="p100222"></a>Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)</td><td rowspan="2"><a id="p100223"></a>Код заемщика по ОКПО</td><td rowspan="2"><a id="p100224"></a>Код страны заемщика по <a href="https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010">ОКСМ</a></td><td rowspan="2"><a id="p100225"></a>Принадлежность к субъектам малого и среднего предпринимательства</td><td rowspan="2"><a id="p100226"></a>Характер отношений с кредитной организацией</td></tr>
<tr><td><a id="p100227"></a>ОГРН (для юридического лица)</td><td><a id="p100228"></a>ОГРНИП (для индивидуальных предпринимателей)</td></tr>
<tr><td><a id="p100229"></a>1</td><td><a id="p100230"></a>2</td><td><a id="p100231"></a>3</td><td><a id="p100232"></a>4</td><td><a id="p100233"></a>5</td><td><a id="p100234"></a>6</td><td><a id="p100235"></a>7</td><td><a id="p100236"></a>8</td><td><a id="p100237"></a>9</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100238"></a>Раздел 2. Заключенные договоры


<table>
<colgroup><col width="11%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="12%"><col width="11%"><col width="12%"><col width="11%"><col width="11%"><col width="12%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100239"></a>Идентификационный код договора</td><td rowspan="2"><a id="p100240"></a>Номер договора</td><td rowspan="2"><a id="p100241"></a>Дата договора</td><td rowspan="2"><a id="p100242"></a>Номер договора о приобретении прав требования по ссуде</td><td rowspan="2"><a id="p100243"></a>Дата договора о приобретении прав требования по ссуде</td><td rowspan="2"><a id="p100244"></a>Наименование организации, у которой приобретена ссуда</td><td colspan="3"><a id="p100245"></a>Идентификатор организации, у которой приобретена ссуда</td></tr>
<tr><td><a id="p100246"></a>ОГРН (для юридического лица - резидента)</td><td><a id="p100247"></a>регистрационный номер (для кредитных организаций)</td><td><a id="p100248"></a>код страны по <a href="https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010">ОКСМ</a> (для юридического лица - нерезидента)</td></tr>
<tr><td><a id="p100249"></a>1</td><td><a id="p100250"></a>2</td><td><a id="p100251"></a>3</td><td><a id="p100252"></a>4</td><td><a id="p100253"></a>5</td><td><a id="p100254"></a>6</td><td><a id="p100255"></a>7</td><td><a id="p100256"></a>8</td><td><a id="p100257"></a>9</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="19%"><col width="18%"><col width="18%"><col width="16%"><col width="15%"><col width="15%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100258"></a>Количество реструктуризаций</td><td colspan="5"><a id="p100259"></a>Информация о судебных исках со стороны кредитной организации к заемщику по договору</td></tr>
<tr><td><a id="p100260"></a>дата определения о принятии искового заявления к производству арбитражного суда</td><td><a id="p100261"></a>дата вступления в силу судебного решения</td><td><a id="p100262"></a>сумма иска со стороны кредитной организации, ед. валюты</td><td><a id="p100263"></a>сумма взыскания в соответствии с решением суда, ед. валюты</td><td><a id="p100264"></a>код валюты иска</td></tr>
<tr><td><a id="p100265"></a>10</td><td><a id="p100266"></a>11</td><td><a id="p100267"></a>12</td><td><a id="p100268"></a>13</td><td><a id="p100269"></a>14</td><td><a id="p100270"></a>15</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100271"></a>Раздел 3. Условия договоров


<table>
<colgroup><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="13%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100272"></a>Вид ссуды</td><td rowspan="2"><a id="p100273"></a>Цель кредитования</td><td colspan="2"><a id="p100274"></a>Сумма договора, ед. валюты</td><td colspan="2"><a id="p100275"></a>Код валюты договора</td><td colspan="2"><a id="p100276"></a>Дата погашения задолженности</td></tr>
<tr><td><a id="p100277"></a>по первоначальному договору</td><td><a id="p100278"></a>с учетом изменений</td><td><a id="p100279"></a>по первоначальному договору</td><td><a id="p100280"></a>с учетом изменений</td><td><a id="p100281"></a>по первоначальному договору</td><td><a id="p100282"></a>с учетом изменений</td></tr>
<tr><td><a id="p100283"></a>1</td><td><a id="p100284"></a>2</td><td><a id="p100285"></a>3</td><td><a id="p100286"></a>4</td><td><a id="p100287"></a>5</td><td><a id="p100288"></a>6</td><td><a id="p100289"></a>7</td><td><a id="p100290"></a>8</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



<table>
<colgroup><col width="14%"><col width="14%"><col width="14%"><col width="14%"><col width="14%"><col width="14%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td colspan="6"><a id="p100291"></a>Процентная ставка</td><td rowspan="2"><a id="p100292"></a>Специальные условия договора</td></tr>
<tr><td><a id="p100293"></a>вид процентной ставки</td><td><a id="p100294"></a>размер процентной ставки по первоначальному договору, процент</td><td><a id="p100295"></a>размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату, процент</td><td><a id="p100296"></a>размер процентной ставки по просроченной части ссуды, процент</td><td><a id="p100297"></a>процентный период</td><td><a id="p100298"></a>вид компонента в основе ставки</td></tr>
<tr><td><a id="p100299"></a>9</td><td><a id="p100300"></a>10</td><td><a id="p100301"></a>11</td><td><a id="p100302"></a>12</td><td><a id="p100303"></a>13</td><td><a id="p100304"></a>14</td><td><a id="p100305"></a>15</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


## <a id="p100306"></a>Раздел 4. Обеспечение, страхование



<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100307"></a>Вид обеспечения</td><td colspan="2"><a id="p100308"></a>Стоимость обеспечения в рублевом эквиваленте, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100309"></a>Сумма обеспечения, принимаемая в расчет при определении резерва, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100310"></a>Вид страхования</td></tr>
<tr><td><a id="p100311"></a>I категория качества</td><td><a id="p100312"></a>II категория качества</td></tr>
<tr><td><a id="p100313"></a>1</td><td><a id="p100314"></a>2</td><td><a id="p100315"></a>3</td><td><a id="p100316"></a>4</td><td><a id="p100317"></a>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


## <a id="p100318"></a>Раздел 5. Сведения о предоставлении ссуд



| <a id="p100319"></a>Дата предоставления ссуды (транша) | <a id="p100320"></a>Номер транша | <a id="p100321"></a>Объем предоставленных средств, ед. валюты | <a id="p100322"></a>Код валюты | <a id="p100323"></a>Код территории места нахождения по [ОКАТО](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) подразделения кредитной организации, предоставившего ссуду |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <a id="p100324"></a>1 | <a id="p100325"></a>2 | <a id="p100326"></a>3 | <a id="p100327"></a>4 | <a id="p100328"></a>5 |
|  |  |  |  |  |


<a id="p100329"></a>Раздел 6. Сведения, характеризующие задолженность по основному долгу


<table>
<colgroup><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="10%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td colspan="2"><a id="p100330"></a>Номер лицевого счета по учету задолженности</td><td colspan="2"><a id="p100331"></a>Задолженность по основному долгу, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100332"></a>Категория качества ссуды</td><td rowspan="2"><a id="p100333"></a>Оценка на индивидуальной или портфельной основе</td><td colspan="3"><a id="p100334"></a>Резерв на возможные потери по ссудам</td><td rowspan="2"><a id="p100335"></a>Дополнительные сведения о классификации ссуд в соответствии с <a href="https://bukva.ai/docs/254-p">Положением</a> N 254-П</td></tr>
<tr><td><a id="p100336"></a>срочной</td><td><a id="p100337"></a>просроченной</td><td><a id="p100338"></a>срочная</td><td><a id="p100339"></a>просроченная</td><td><a id="p100340"></a>расчетный, процент</td><td><a id="p100341"></a>расчетный с учетом обеспечения, руб. коп.</td><td><a id="p100342"></a>фактически сформированный, руб. коп.</td></tr>
<tr><td><a id="p100343"></a>1</td><td><a id="p100344"></a>2</td><td><a id="p100345"></a>3</td><td><a id="p100346"></a>4</td><td><a id="p100347"></a>5</td><td><a id="p100348"></a>6</td><td><a id="p100349"></a>7</td><td><a id="p100350"></a>8</td><td><a id="p100351"></a>9</td><td><a id="p100352"></a>10</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100353"></a>Раздел 7. Требования по получению процентных доходов


<table>
<colgroup><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"><col width="20%"></colgroup>
<tr><td colspan="4"><a id="p100354"></a>Сумма требований по получению процентных доходов, руб. коп.</td><td rowspan="3"><a id="p100355"></a>Фактически сформированный резерв на возможные потери по требованиям по получению процентных доходов, руб. коп.</td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100356"></a>на балансовых счетах</td><td colspan="2"><a id="p100357"></a>на внебалансовых счетах</td></tr>
<tr><td><a id="p100358"></a>непросроченные</td><td><a id="p100359"></a>просроченные</td><td><a id="p100360"></a>непросроченные</td><td><a id="p100361"></a>просроченные</td></tr>
<tr><td><a id="p100362"></a>1</td><td><a id="p100363"></a>2</td><td><a id="p100364"></a>3</td><td><a id="p100365"></a>4</td><td><a id="p100366"></a>5</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100367"></a>Раздел 8. Условные обязательства кредитного характера по ссуде


<table>
<colgroup><col width="36%"><col width="31%"><col width="34%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100368"></a>Сумма неиспользованных лимитов, руб. коп.</td><td colspan="2"><a id="p100369"></a>Резерв на возможные потери, руб. коп.</td></tr>
<tr><td><a id="p100370"></a>расчетный с учетом обеспечения</td><td><a id="p100371"></a>фактически сформированный</td></tr>
<tr><td><a id="p100372"></a>1</td><td><a id="p100373"></a>2</td><td><a id="p100374"></a>3</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100375"></a>Раздел 9. Обслуживание долга


<table>
<colgroup><col width="19%"><col width="17%"><col width="17%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"><col width="12%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100376"></a>Периодичность погашения основного долга</td><td colspan="2"><a id="p100377"></a>Сумма выплаты основного долга, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100378"></a>Периодичность уплаты процентов</td><td colspan="2"><a id="p100379"></a>Сумма процентов, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100380"></a>Сумма комиссий, штрафов и прочих выплат в пользу кредитной организации, руб. коп.</td></tr>
<tr><td><a id="p100381"></a>предусмотренная</td><td><a id="p100382"></a>фактически уплаченная</td><td><a id="p100383"></a>предусмотренная</td><td><a id="p100384"></a>фактически уплаченная</td></tr>
<tr><td><a id="p100385"></a>1</td><td><a id="p100386"></a>2</td><td><a id="p100387"></a>3</td><td><a id="p100388"></a>4</td><td><a id="p100389"></a>5</td><td><a id="p100390"></a>6</td><td><a id="p100391"></a>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>



| <a id="p100392"></a>Дата выноса задолженности по основному долгу и (или) по процентам на просрочку | <a id="p100393"></a>Дата погашения просроченной задолженности по основному долгу и по процентам в полном объеме | <a id="p100394"></a>Источник погашения | <a id="p100395"></a>Идентификационный код нового кредитного договора | <a id="p100396"></a>Регистрационный номер кредитной организации, за счет средств которой была погашена задолженность |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <a id="p100397"></a>8 | <a id="p100398"></a>9 | <a id="p100399"></a>10 | <a id="p100400"></a>11 | <a id="p100401"></a>12 |
|  |  |  |  |  |


<a id="p100402"></a>Раздел   10.  Уступка  прав  требования  (цессия),  эмиссия  ценных  бумаг,
обеспеченных требованиями по ссудной задолженности


<table>
<colgroup><col width="12%"><col width="15%"><col width="15%"><col width="12%"><col width="15%"><col width="15%"><col width="15%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100403"></a>Вид</td><td rowspan="2"><a id="p100404"></a>Объем уступленных денежных средств (покрытия по ценным бумагам), руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100405"></a>Объем полученных денежных средств, руб. коп.</td><td rowspan="2"><a id="p100406"></a>Наименование организации</td><td colspan="3"><a id="p100407"></a>Идентификатор организации</td></tr>
<tr><td><a id="p100408"></a>ОГРН (для юридического лица - резидента)</td><td><a id="p100409"></a>регистрационный номер (для кредитных организаций)</td><td><a id="p100410"></a>код страны по <a href="https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010">ОКСМ</a> (для юридического лица - нерезидента)</td></tr>
<tr><td><a id="p100411"></a>1</td><td><a id="p100412"></a>2</td><td><a id="p100413"></a>3</td><td><a id="p100414"></a>4</td><td><a id="p100415"></a>5</td><td><a id="p100416"></a>6</td><td><a id="p100417"></a>7</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


<a id="p100418"></a>Руководитель                  (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер             (Ф.И.О.)
Исполнитель                   (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ______________ г.

<div align="center">

<a id="p100419"></a>Порядок<br>
составления и представления отчетности по форме 0409303<br>
"Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам"

</div>


1. <a id="p100420"></a>Отчетность по форме 0409303 "Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам" (далее - Отчет) содержит сведения о ссудах, определяемых в соответствии с [приложением 1](https://bukva.ai/docs/254-p#p100235) к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11724, 22 мая 2008 года N 11730, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N 15772, 24 декабря 2009 года N 15811, 17 августа 2012 года N 25204, 13 декабря 2012 года N 26113, 28 декабря 2012 года N 26407, 26 июня 2013 года N 28896, 24 сентября 2013 года N 30005, 29 ноября 2013 года N 30494, 18 июня 2014 года N 32736, 10 ноября 2014 года N 34627, 26 декабря 2014 года N 35437 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28 декабря 2009 года N 77, от 22 августа 2012 года N 50, от 19 декабря 2012 года N 73, от 29 декабря 2012 года N 78, от 28 июня 2013 года N 36, от 2 октября 2013 года N 54, от 30 ноября 2013 года N 69, от 9 июля 2014 года N 63, от 26 ноября 2014 года N 105, от 31 декабря 2014 года N 117-118) (далее - Положение N 254-П), перечень которых приведен в абзацах пятом - восемнадцатом подпункта 4.3 пункта 4 настоящего Порядка, предоставленных юридическим лицам (резидентам и нерезидентам), не являющимся кредитными организациями, в том числе индивидуальным предпринимателям (далее - заемщики), в том числе сгруппированных в портфели однородных ссуд (далее - ПОС) в соответствии с [главой 5](https://bukva.ai/docs/254-p#p100147) Положения N 254-П, а также о требованиях, определяемых в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/283-p) Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837, 21 декабря 2011 года N 22714, 18 декабря 2012 года N 26162, 11 декабря 2013 года N 30582, 20 октября 2014 года N 34363 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30, от 28 декабря 2011 года N 74, от 26 декабря 2012 года N 75, от 18 декабря 2013 года N 73, от 23 октября 2014 года N 99), перечень которых приведен в абзаце третьем подпункта 4.7 и абзаце втором подпункта 4.8 пункта 4 настоящего Порядка.
<a id="p100421"></a>Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) в целом по кредитной организации с месячной периодичностью по всем действовавшим в течение отчетного месяца договорам на предоставление ссуд, заключенным с заемщиками.
<a id="p100422"></a>Под действовавшими в течение отчетного месяца договорами в целях составления Отчета понимаются следующие договоры вне зависимости от срока погашения ссуды:
<a id="p100423"></a>действовавшие на начало отчетного месяца;
<a id="p100424"></a>заключенные (приобретенные) в отчетном месяце.
<a id="p100425"></a>В Отчет включается информация по договорам кредитного характера с учетом приоритета экономической сущности операций над их юридической формой. Договоры, которым присущ обеспечительный характер, не подлежат отражению в Отчете.
2. <a id="p100426"></a>Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головных офисов кредитных организаций:
<a id="p100427"></a>кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 20-го рабочего дня после окончания отчетного месяца;
<a id="p100428"></a>крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 25-го рабочего дня после окончания отчетного месяца.
<a id="p100429"></a>В случае проведения реорганизации кредитных организаций обязанность по представлению Отчета реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета возлагается на ее правопреемника.
3. <a id="p100430"></a>Отчет заполняется в следующем порядке.
<a id="p100431"></a>Информация по каждому договору о предоставлении ссуды указывается в отдельной сквозной строке по разделам Отчета с заполнением всех граф, отражающих параметры ссуды (далее - основная строка).
<a id="p100432"></a>Кроме того, в целях дополнения и уточнения основной строки при наличии соответствующей информации вводятся отдельные дополнительные строки:
<a id="p100433"></a>по каждому действовавшему в течение отчетного месяца траншу по кредитной линии с заполнением информации (в случае наличия) только по графам 2 - 15 раздела 3, графам 1 - 4 раздела 4, графам 1 - 5 раздела 5, графам 1 - 9 раздела 6, графам 1 - 5 раздела 7, графам 1 - 12 раздела 9. Разделы 3, 4, 6, 7 и 9 Отчета по траншам могут не заполняться, если для всех траншей, предоставленных в рамках кредитной линии, установлены одинаковые условия договора, учет ведется в целом по кредитной линии (а не по отдельным траншам) и категории качества всех траншей в рамках кредитной линии совпадают. По ссудам "овердрафт" и кредитным картам дополнительные строки не вводятся;
<a id="p100434"></a>по каждому определению о принятии к производству арбитражного суда искового заявления кредитной организации к заемщику по договору (в случае, если таких определений было несколько) с заполнением информации (в случае наличия) по графам 11 - 15 раздела 2;
<a id="p100435"></a>по фактам сокращения длительности или погашения просроченной задолженности по основному долгу и (или) по процентным доходам по нему с заполнением информации (в случае наличия) по графам 8 и 9 раздела 9;
<a id="p100436"></a>по каждому источнику погашения ссудной задолженности с заполнением информации (в случае наличия) по графам 3, 6, 7, 10 - 12 раздела 9.
<a id="p100437"></a>Под действовавшими в течение отчетного месяца траншами в целях составления Отчета понимаются транши, по которым имелась задолженность на начало отчетного месяца, а также транши, выданные в течение отчетного месяца вне зависимости от срока погашения.
<a id="p100438"></a>Сведения об остатках на балансовых (внебалансовых) счетах указываются по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
<a id="p100439"></a>Сведения о значениях процентных ставок приводятся с тремя десятичными знаками.
<a id="p100440"></a>Стоимостные показатели приводятся в рублевом эквиваленте с двумя десятичными знаками - в рублях и копейках, кроме показателей, отражение которых предусмотрено в единицах иностранной валюты. Показатели, отражение которых предусмотрено в единицах иностранной валюты, приводятся с двумя десятичными знаками.
<a id="p100441"></a>Номинированные в иностранной валюте активы в графах, предусматривающих представление информации в рублях и копейках, отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, по которому указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
<a id="p100442"></a>В графах, предусматривающих отражение кода страны в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира (ОКСМ), указывается:
<a id="p100443"></a>для филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, - код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, то указывается код "997";
<a id="p100444"></a>для международных организаций - код "998";
<a id="p100445"></a>в случае отсутствия данных о стране нерезидента - код "999".
<a id="p100446"></a>При заполнении граф Отчета используется следующий формат указания дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
<a id="p100447"></a>В случае отсутствия данных соответствующие графы Отчета не заполняются.
<a id="p100448"></a>Графы 1, 5 - 9 раздела 1, графы 1 и 3 раздела 2, графы 1 - 11 раздела 3, графы 1, 5 раздела 4, графы 3, 5 - 9 раздела 6 подлежат обязательному заполнению (в основной и (или) в дополнительных строках), если настоящим Порядком не предусмотрены исключения для погашенных (проданных) в отчетном периоде ссуд, отдельных видов ссуд, а также договоров, заключенных до 1 января 2016 года.
<a id="p100449"></a>По ссудам, погашенным (проданным) в отчетном месяце, не заполняются раздел 4, графы 6 - 10 раздела 6, раздел 7, раздел 8.
<a id="p100450"></a>Информация по заключенным договорам, выдача денежных средств по которым не производилась, подлежит отражению в Отчете, начиная с даты отражения на балансовых и (или) внебалансовых счетах.
4. <a id="p100451"></a>В разделах Отчета отражается следующая информация.

#### <a id="p100452"></a>4.1 Раздел 1.

<a id="p100453"></a>Сведения по графам 1 - 3, 5 - 8 раздела 1 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графам 4 и 9 раздела 1 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100454"></a>В графе 1 раздела 1 указывается полное фирменное наименование (при отсутствии последнего указывается сокращенное фирменное наименование) заемщика:
<a id="p100455"></a>юридического лица - резидента - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) о его регистрации;
<a id="p100456"></a>индивидуального предпринимателя - резидента - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) о его регистрации;
<a id="p100457"></a>юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
<a id="p100458"></a>В графе 2 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) юридического лица - резидента. Графа 2 раздела 1 для индивидуальных предпринимателей и заемщиков-нерезидентов не заполняется.
<a id="p100459"></a>В графе 3 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя - резидента (ОГРНИП). Графа 3 раздела 1 для юридических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, и заемщиков-нерезидентов не заполняется.
<a id="p100460"></a>В графе 4 раздела 1 указывается дата государственной регистрации заемщика-резидента, дата регистрации заемщика-нерезидента по месту учреждения и регистрации.
<a id="p100461"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 4 раздела 1 могут не заполняться.
<a id="p100462"></a>В графе 5 раздела 1 указывается:
<a id="p100463"></a>для заемщиков-резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
<a id="p100464"></a>для заемщиков-нерезидентов - ИНН иностранной организации или код иностранной организации (КИО) (при отсутствии ИНН), или код "Tax Identification Number" (TIN) (при отсутствии ИНН и КИО), или единый код юридических лиц (Legal Entity Identifier, LEI) (при отсутствии ИНН, КИО и TIN), или регистрационный номер в стране регистрации (NUM) (при отсутствии ИНН, КИО, TIN, LEI). Для заемщиков-нерезидентов в графе 5 раздела 1 при указании кода, отличного от ИНН иностранной организации, в дополнение к цифровому коду (регистрационному номеру) указывается соответствующее обозначение - слово "(КИО)", "(TIN)", "(LEI)" или "(NUM)".
<a id="p100465"></a>В графе 6 раздела 1 указывается код заемщика-резидента по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).
<a id="p100466"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 6 раздела 1 могут не заполняться.
<a id="p100467"></a>Для заемщиков-нерезидентов графа 6 раздела 1 не заполняется.
<a id="p100468"></a>В графе 7 раздела 1 указывается цифровой код страны, резидентом которой является заемщик, в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира (ОКСМ).
<a id="p100469"></a>Для заемщиков-резидентов Российской Федерации указывается код Российской Федерации "643".
<a id="p100470"></a>В случае получения кредитной организацией информации об изменении места нахождения заемщика информация в графе 6 отражается с учетом изменений.
<a id="p100471"></a>В графе 8 раздела 1 указывается признак отнесения заемщика-резидента к субъектам малого и среднего предпринимательства в соответствии с критериями, установленными Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-209-fz-2007/statya-1) от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст. 4006; N 43, ст. 5084; 2008, N 30, ст. 3615, ст. 3616; 2009, N 31, ст. 3923; N 52, ст. 6441; 2010, N 28, ст. 3553; 2011, N 27, ст. 3880; N 50, ст. 7343; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4071; N 52, ст. 6961; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 30 июня 2015 года), с использованием следующих кодов:
<a id="p100472"></a>1 - среднее предприятие;
<a id="p100473"></a>2 - малое предприятие;
<a id="p100474"></a>3 - микропредприятие;
<a id="p100475"></a>0 - заемщик не является субъектом малого и среднего предпринимательства.
<a id="p100476"></a>Для заемщиков-нерезидентов графа 8 раздела 1 не заполняется.
<a id="p100477"></a>Признак определяется с учетом следующих особенностей: для субъектов малого и среднего предпринимательства по договорам, заключенным с 1 января 2016 года, следует указывать коды 1 - 3, по договорам, заключенным до 1 января 2016 года, код может принимать значение 1.
<a id="p100478"></a>Корректировку сведений о заемщике в части соответствия критериям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства необходимо осуществлять на ближайшую отчетную дату после представления заемщиком соответствующей информации.
<a id="p100479"></a>В графе 9 раздела 1 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией с использованием следующих кодов:
<a id="p100480"></a>1 - головная организация;
<a id="p100481"></a>2 - дочернее хозяйственное общество (дочернее предприятие);
<a id="p100482"></a>3 - зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие);
<a id="p100483"></a>4 - совместно контролируемое предприятие;
<a id="p100484"></a>5 - структурированное предприятие;
<a id="p100485"></a>6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации, в том числе головной кредитной организации банковской группы;
<a id="p100486"></a>7 - иные лица, деятельность которых контролирует кредитная организация или на деятельность которых оказывает значительное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые контролируют или оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации;
<a id="p100487"></a>8 - прочие заемщики.
<a id="p100488"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 9 раздела 1 могут не заполняться.

#### <a id="p100489"></a>4.2 Раздел 2.

<a id="p100490"></a>Сведения по графам 1 - 9 раздела 2 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графам 10 - 15 раздела 2 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100491"></a>В графе 1 раздела 2 указывается уникальный идентификационный код договора о предоставлении ссуды, однозначно определяющий договор (неизменный и неповторяемый), который присваивается кредитной организацией.
<a id="p100492"></a>Уникальный идентификационный код договора может совпадать с номером договора при условии его неизменности и неповторяемости.
<a id="p100493"></a>В случаях если один договор заключен с несколькими заемщиками или по договору производится предоставление нескольких видов ссуд (например, коды 5, 1.3 в графе 1 раздела 3 Отчета), то по каждому заемщику (виду ссуды) заполняется отдельная основная строка с присвоением отдельного уникального кода договора в графе 1 раздела 2 и указанием номера одного договора в графе 2 раздела 2, одинакового по всем указанным заемщикам (видам ссуды).
<a id="p100494"></a>При осуществлении перевода долга с одного заемщика на другого договору присваивается новый уникальный код договора о предоставлении ссуды, который указывается в графе 1 раздела 2.
<a id="p100495"></a>В графе 2 раздела 2 указывается номер договора о предоставлении ссуды.
<a id="p100496"></a>При отсутствии номера договора указывается "бн".
<a id="p100497"></a>В графе 3 раздела 2 указывается дата договора о предоставлении ссуды.
<a id="p100498"></a>По приобретенным правам требования и при переводе долга с одного заемщика на другого в графах 2 и 3 раздела 2 указываются номер и дата договора, заключенного между первоначальным заемщиком и первоначальным кредитором.
<a id="p100499"></a>В графе 4 раздела 2 указывается номер двустороннего договора о приобретении прав требования по ссуде между продавцом и покупателем ссуды (в случае приобретения прав требования).
<a id="p100500"></a>При отсутствии номера договора указывается "бн".
<a id="p100501"></a>В графе 5 раздела 2 указывается дата договора о приобретении прав требования по ссуде (в случае приобретения прав требования).
<a id="p100502"></a>В графе 6 раздела 2 указывается полное фирменное наименование организации, у которой приобретена ссуда, соответствующее наименованию, указанному в учредительных документах, в случае приобретения прав требования.
<a id="p100503"></a>В графах 7 - 9 раздела 2 по организациям, приведенным в графе 6 раздела 2, в одной из граф указывается:
<a id="p100504"></a>для юридических лиц (кроме кредитных организаций), зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) - в графе 7;
<a id="p100505"></a>для кредитных организаций - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций - в графе 8;
<a id="p100506"></a>для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - код страны по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира (ОКСМ) - в графе 9.
<a id="p100507"></a>В графе 10 раздела 2 указывается количество реструктуризаций по договору, определяемое исходя из количества дополнительных соглашений к договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.
<a id="p100508"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 10 раздела 2 могут не заполняться, за исключением информации по 30 наиболее крупным ссудам.
<a id="p100509"></a>При наличии у кредитной организации судебных исков к заемщику по соответствующему договору в графах 11 - 14 раздела 2 отражается информация о датах определения о принятии к производству искового заявления кредитной организации к заемщику по соответствующему договору и вступления в силу судебного решения по иску, о суммах предъявленного иска и взысканий в соответствии с решением суда.
<a id="p100510"></a>По ссудам, предоставленным в иностранной валюте, указывается сумма иска и взысканий в единицах валюты.
<a id="p100511"></a>В графе 15 раздела 2 указывается код валюты иска согласно Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют (ОКВ).
<a id="p100512"></a>В случае наличия нескольких исков кредитной организации к заемщику по договору в графах 11 - 15 указывается информация по каждому иску с использованием дополнительных строк.

#### <a id="p100513"></a>4.3 Раздел 3.

<a id="p100514"></a>Сведения по графам 1, 4, 6, 8, 11 и 15 раздела 3 представляются начиная с 1 января 2016 года, сведения по графам 2, 3, 5, 7, 9, 10, 12 - 14 раздела 3 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100515"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, графы 3, 5, 7, 9, 10, 13 и 14 раздела 3 могут не заполняться.
<a id="p100516"></a>В графе 1 раздела 3 отражается вид ссуды с использованием следующих кодов:
<a id="p100517"></a>1 - кредиты (займы) и прочие размещенные средства, подлежащие отражению на балансовых счетах (их частях) 20311, 20312, 20317, 20318, 44101 - 44109, 44201 - 44210, 44301 - 44310, 44401 - 44410, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45410, 45601 - 45608, 45801 - 45814, 45816, 46001 - 46007, 46101 - 46107, 46201 - 46207, 46301 - 46307, 46401 - 46407, 46501 - 46507, 46601 - 46607, 46701 - 46707, 46801 - 46807, 46901 - 46907, 47001 - 47007, 47101 - 47107, 47201 - 47207, 47301 - 47307, 47423 и внебалансовых счетах (их частях) 91316, 91317 (указывается один из кодов 1.1 - 1.8):
<a id="p100518"></a>1.1 - кредиты (займы), прочие размещенные средства, не относящиеся к кодам 1.2 - 1.8;
<a id="p100519"></a>1.2 - кредиты "овердрафт";
<a id="p100520"></a>1.3 - кредитные линии с лимитом задолженности;
<a id="p100521"></a>1.4 - кредитные линии с лимитом выдачи;
<a id="p100522"></a>1.5 - комбинированные кредитные линии с лимитом выдачи и лимитом задолженности;
<a id="p100523"></a>1.6 - кредитные карты;
<a id="p100524"></a>1.7 - драгоценные металлы, предоставленные клиентам;
<a id="p100525"></a>1.8 - требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг;
<a id="p100526"></a>5 - требования по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования), подлежащие отражению на балансовых счетах (их частях) 47801, 47802;
<a id="p100527"></a>6 - требования по приобретенным на вторичном рынке закладным, подлежащие отражению на балансовых счетах (их частях) 47801, 47802;
<a id="p100528"></a>7 - требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов), подлежащие отражению на балансовых счетах (их частях) 47423, 47408, 60312, 60314;
<a id="p100529"></a>8 - требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов), подлежащие отражению на балансовых счетах (их частях) 47410, 47431;
<a id="p100530"></a>11 - участие в финансировании (кредитовании) юридического лица через другие кредитные организации, не отраженное в кодах 1, 5 - 8.
<a id="p100531"></a>В графе 2 раздела 3 указывается цель кредитования в соответствии с условиями договора (дополнительного соглашения к договору) с использованием следующих кодов:
<a id="p100532"></a>1 - пополнение оборотных средств;
<a id="p100533"></a>2 - приобретение недвижимого имущества, капитальный ремонт помещения;
<a id="p100534"></a>3 - приобретение основных средств (за исключением недвижимого имущества);
<a id="p100535"></a>4 - строительство, финансирование инвестиционных проектов, приобретение имущественных прав по договорам долевого участия;
<a id="p100536"></a>5 - приобретение ценных бумаг, в том числе векселей, указывается один из кодов 5.1 - 5.4 по договорам, заключенным с 1 января 2016 года (по договорам, заключенным до 1 января 2016 года, может указываться код 5 без расшифровки):
<a id="p100537"></a>5.1 - приобретение собственных векселей кредитной организации;
<a id="p100538"></a>5.2 - приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в [подпункте 6.2.1 пункта 6.2](https://bukva.ai/docs/254-p#p100157) и [подпункте 6.3.1 пункта 6.3](https://bukva.ai/docs/254-p#p44) Положения N 254-П, при условии, что указанные лица выпускают эмиссионные ценные бумаги, которые допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, имеющих страновую оценку "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза, или если финансовое положение лиц, указанных в [подпункте 6.3.1 пункта 6.3](https://bukva.ai/docs/254-p#p44) Положения N 254-П, оценивается как хорошее;
<a id="p100539"></a>5.3 - приобретение ценных бумаг, в том числе векселей, не относящихся к перечисленным в кодах 5.1 и 5.2, в случае когда заемщик является профессиональным участником рынка ценных бумаг;
<a id="p100540"></a>5.4 - приобретение ценных бумаг, в том числе векселей, не относящихся к перечисленным в кодах 5.1 - 5.3;
<a id="p100541"></a>6 - обеспечение участия в электронных торгах и аукционах;
<a id="p100542"></a>7 - осуществление вложений в уставные капиталы юридических лиц;
<a id="p100543"></a>8 - ссуды на погашение как полное, так и частичное имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией;
<a id="p100544"></a>9 - ссуды на погашение как полное, так и частичное имеющейся задолженности перед другими кредитными организациями или перед третьими лицами;
<a id="p100545"></a>10 - ссуды на погашение (рефинансирование) как полное, так и частичное обязательств других заемщиков перед данной кредитной организацией либо перед другими кредитными организациями;
<a id="p100546"></a>11 - финансирование лизинговой деятельности;
<a id="p100547"></a>12 - приобретение прав требования по ссудам;
<a id="p100548"></a>13 - предоставление займов третьим лицам;
<a id="p100549"></a>14 - иные цели;
<a id="p100550"></a>0 - цели кредитования не определены.
<a id="p100551"></a>Если ссуда предоставлена на несколько целей, то указывается информация обо всех целях.
<a id="p100552"></a>По кредитным линиям, в случае если по отдельным траншам установлены разные цели, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка целей по каждому траншу.
<a id="p100553"></a>В графах 3, 5, 7, 10 раздела 3 указываются сведения, первоначально предусмотренные договором о предоставлении ссуды (договором о приобретении прав требования).
<a id="p100554"></a>В графах 4, 6, 8, 11 раздела 3 указываются условия договора, действующие по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. В случае отсутствия изменений в договоре по соответствующему параметру в графах 4, 6, 8, 11 указываются значения, отраженные в графах 3, 5, 7, 10 соответственно.
<a id="p100555"></a>В графах 3 и 4 раздела 3 указываются сумма ссуды, отраженная в договоре, лимит по ссудам "овердрафт", кредитным картам, лимит выдачи по кредитным линиям с лимитом выдачи, лимит задолженности по кредитным линиям с лимитом задолженности и по комбинированным кредитным линиям.
<a id="p100556"></a>По ссудам, предоставленным в иностранной валюте, указывается сумма договора в единицах валюты ссуды.
<a id="p100557"></a>В случае если значение суммы лимита зависит от наступления условий, установленных договором, то в графе 15 раздела 3 указывается значение "ЛИ", в графе 3 раздела 3 указывается максимально возможное значение лимита по договору, в графе 4 раздела 3 указывается действующий лимит.
<a id="p100558"></a>По кредитным линиям в дополнительных строках по траншам приводятся суммы траншей.
<a id="p100559"></a>По мультивалютным кредитным линиям основная строка не заполняется.
<a id="p100560"></a>В графах 5 и 6 раздела 3 указывается код валюты ссуды по договору согласно Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют (ОКВ).
<a id="p100561"></a>По мультивалютным кредитным линиям основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка кодов валют по каждому траншу.
<a id="p100562"></a>В графах 7 и 8 раздела 3 указывается дата окончательного погашения ссудной задолженности, предусмотренная договором (дополнительным соглашением к договору).
<a id="p100563"></a>В случаях когда договором не предусмотрен срок возврата средств, графы 7 и 8 раздела 3 не заполняются.
<a id="p100564"></a>Если по кредитной линии даты погашения отдельных траншей не совпадают с датой окончательного погашения задолженности по кредитной линии, в дополнительных строках по траншам приводится дата погашения по каждому траншу.
<a id="p100565"></a>В графе 9 раздела 3 указывается вид процентной ставки в соответствии с условиями договора, действовавшими на дату предоставления ссуды, с использованием следующих кодов:
<a id="p100566"></a>Ф - фиксированная (устанавливается на весь период действия договора или на определенный период);
<a id="p100567"></a>П - плавающая (значение ставки зависит от плавающего компонента, указанного в графе 14 раздела 3);
<a id="p100568"></a>М - переменная (изменение ставки зависит от наступления условий, установленных договором, указанных в графе 14 раздела 3 Отчета).
<a id="p100569"></a>Если договором предусмотрена комбинация разных видов процентных ставок (комбинированная ставка), то указывается комбинация соответствующих кодов (например, ФП).
<a id="p100570"></a>Если по кредитной линии предусмотрены разные виды процентных ставок для разных траншей, основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка видов процентной ставки по каждому траншу.
<a id="p100571"></a>В графах 10 и 11 раздела 3 указываются годовые процентные ставки по ссуде:
<a id="p100572"></a>для фиксированной процентной ставки: в графе 10 - процентная ставка, зафиксированная в первоначальном договоре, в графе 11 - процентная ставка с учетом последних изменений в договоре;
<a id="p100573"></a>для плавающей процентной ставки: в графе 10 - процентная ставка в годовом исчислении, сложившаяся на дату заключения договора исходя из условий договора, в графе 11 - процентная ставка в годовом исчислении, сложившаяся на отчетную дату исходя из условий договора;
<a id="p100574"></a>для переменной процентной ставки: в графе 10 - процентная ставка, установленная договором на дату заключения договора, в графе 11 - процентная ставка по договору (с учетом изменений), действующая на отчетную дату.
<a id="p100575"></a>В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление.
<a id="p100576"></a>Процентная ставка по кредитам, предоставленным с использованием банковских карт, определяется как максимальная из номинальных процентных ставок (без штрафных санкций), установленных соответствующим договором.
<a id="p100577"></a>Если по кредитной линии предусмотрена выдача траншей под разные процентные ставки, основная строка по графам 10 и 11 не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводятся значения процентных ставок по каждому траншу.
<a id="p100578"></a>В графе 12 раздела 3 указывается годовая процентная ставка по просроченной части ссуды (при наличии таковой) исходя из действующего на 1-е число месяца, следующего за отчетным, договора, дополнения к договору.
<a id="p100579"></a>Если по кредитной линии предусмотрены разные процентные ставки по просроченной части ссуды для разных траншей, основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка размеров процентной ставки по просроченной части ссуды по каждому траншу.
<a id="p100580"></a>В графе 13 раздела 3 указывается первоначальный период фиксации (при наличии) процентной ставки, указанной в договоре, с использованием следующих кодов:
<a id="p100581"></a>1 - на весь срок ссуды (коды 2 - 8 в этом случае не используются);
<a id="p100582"></a>2 - до 1 месяца;
<a id="p100583"></a>3 - свыше 1 месяца до 3 месяцев;
<a id="p100584"></a>4 - свыше 3 месяцев до 6 месяцев;
<a id="p100585"></a>5 - свыше 6 месяцев до 1 года;
<a id="p100586"></a>6 - свыше 1 года до 3 лет;
<a id="p100587"></a>7 - свыше 3 лет до 5 лет;
<a id="p100588"></a>8 - свыше 5 лет.
<a id="p100589"></a>Первоначальный период фиксации процентной ставки определяется исходя из заранее определенного периода времени с даты предоставления ссуды, на протяжении которого стоимость заимствования не изменяется. Первоначальный период фиксации может быть меньше или равен исходному сроку ссуды.
<a id="p100590"></a>Если по кредитной линии предусмотрены разные периоды фиксации процентной ставки для разных траншей, основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводятся периоды фиксации процентной ставки по каждому траншу.
<a id="p100591"></a>В графе 14 раздела 3 указывается вид компонента, на основе которого рассчитывается плавающая и переменная процентные ставки, с использованием следующих кодов.
<a id="p100592"></a>Вид плавающего (переменного) компонента:
<a id="p100593"></a>1 - ключевая ставка Банка России;
<a id="p100594"></a>2 - MosPrime Rate;
<a id="p100595"></a>**3 - RUONIA;**
<a id="p100596"></a>4 - ROISfix;
<a id="p100597"></a>**5 - LIBOR;**
<a id="p100598"></a>6 - уровень инфляции;
<a id="p100599"></a>7 - финансовые показатели деятельности заемщика;
<a id="p100600"></a>8 - иное.
<a id="p100601"></a>Если по кредитной линии предусмотрены разные виды плавающего (переменного) компонента для разных траншей, основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка видов компонента процентной ставки по каждому траншу.
<a id="p100602"></a>В графе 15 раздела 3 указываются специальные условия договора (при их наличии) с использованием следующих кодов:
<a id="p100603"></a>Б - признак договора, который был консолидирован с другими договорами (отражается в основной строке). По договорам с признаком "Б" отражается информация только в разделах 1 - 3;
<a id="p100604"></a>К - признак консолидированного договора (отражается в основной строке)/транша (отражается в дополнительных строках по траншам), возникшего при консолидации договоров (траншей);
<a id="p100605"></a>Р - признак разделения (деконсолидации) договора (отражается в основной строке)/транша (отражается в дополнительных строках по траншам);
<a id="p100606"></a>В - признак договора с валютной оговоркой (отражается в основной строке);
<a id="p100607"></a>П - договором предусмотрена капитализация процентов (отражается в основной строке);
<a id="p100608"></a>ЛД - установлен один лимит по нескольким договорам с одним заемщиком (отражается в основной строке);
<a id="p100609"></a>ЛЗ - установлен один лимит по договорам с несколькими заемщиками (отражается в основной строке);
<a id="p100610"></a>ЛИ - значение лимита зависит от условий, установленных в договоре (отражается в основной строке).
<a id="p100611"></a>При наличии нескольких специальных условий договора перечисляются все соответствующие коды.

#### <a id="p100612"></a>4.4 Раздел 4.

<a id="p100613"></a>Сведения по графам 1 - 4 раздела 4 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графе 5 раздела 4 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100614"></a>В графе 1 раздела 4 указывается вид обеспечения с использованием следующих кодов:
<a id="p100615"></a>1 - I категория качества обеспечения в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П (указываются коды 1.1 - 1.20):
<a id="p100616"></a>1.1 - залог котируемых ценных бумаг иных государств;
<a id="p100617"></a>1.2 - залог ценных бумаг центральных банков иных государств;
<a id="p100618"></a>1.3 - залог облигаций Банка России;
<a id="p100619"></a>1.4 - залог ценных бумаг, эмитированных Минфином России;
<a id="p100620"></a>1.5 - залог векселей Минфина России;
<a id="p100621"></a>1.6 - залог котируемых ценных бумаг, эмитированных юридическими лицами;
<a id="p100622"></a>1.7 - залог собственных долговых ценных бумаг кредитной организации, срок предъявления которых к платежу превышает срок погашения обязательств заемщика по ссуде;
<a id="p100623"></a>1.8 - залог собственных долговых ценных бумаг кредитной организации в закладе;
<a id="p100624"></a>1.9 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных Российской Федерацией, Банком России;
<a id="p100625"></a>1.10 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных правительствами иных стран, центральными банками развитых стран;
<a id="p100626"></a>1.11 - залог аффинированных драгоценных металлов в слитках;
<a id="p100627"></a>1.12 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
<a id="p100628"></a>1.13 - гарантийный депозит (вклад);
<a id="p100629"></a>1.14 - гарантия Российской Федерации;
<a id="p100630"></a>1.15 - поручительства (гарантии) правительств развитых стран;
<a id="p100631"></a>1.16 - банковские гарантии центральных банков развитых стран;
<a id="p100632"></a>1.17 - поручительства (гарантии) юридических лиц;
<a id="p100633"></a>1.18 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации;
<a id="p100634"></a>1.19 - договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченные государственными гарантиями и (или) гарантиями государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
<a id="p100635"></a>1.20 - иное обеспечение I категории качества.
<a id="p100636"></a>2 - II категория качества обеспечения в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П (указываются коды 2.1 - 2.14):
<a id="p100637"></a>2.1 - залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) юридическими лицами;
<a id="p100638"></a>2.2 - залог паев паевых инвестиционных фондов;
<a id="p100639"></a>2.3 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
<a id="p100640"></a>2.4 - залог ценных бумаг кредитных организаций Российской Федерации;
<a id="p100641"></a>2.5 - залог ценных бумаг банков развитых стран;
<a id="p100642"></a>2.6 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных юридическими лицами;
<a id="p100643"></a>2.7 - залог ликвидных вещей;
<a id="p100644"></a>2.8 - залог ликвидных имущественных прав (требований) на недвижимое имущество;
<a id="p100645"></a>2.9 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) кредитных организаций Российской Федерации;
<a id="p100646"></a>2.10 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) банков развитых стран;
<a id="p100647"></a>2.11 - гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) юридических лиц;
<a id="p100648"></a>2.12 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации;
<a id="p100649"></a>2.13 - поручительства фондов;
<a id="p100650"></a>2.14 - иное обеспечение II категории качества.
<a id="p100651"></a>3 - обеспечение по ссудам, сгруппированным в ПОС, позволяющее отнести ссуду в портфель обеспеченных.
<a id="p100652"></a>0 - обеспечение, соответствующее кодам 1, 2, 3, отсутствует.
<a id="p100653"></a>Если принято несколько видов обеспечения I и (или) II категории качества, то указывается информация обо всех видах.
<a id="p100654"></a>По кредитным линиям, в случае если в договоре предусмотрено распределение видов обеспечения по разным траншам, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка видов обеспечения для траншей.
<a id="p100655"></a>В графах 2 и 3 раздела 4 указывается справедливая стоимость обеспечения I и II категории качества в соответствии с [главой 6](https://bukva.ai/docs/254-p#p100153) Положения N 254-П, которое может быть принято в уменьшение резерва на возможные потери по ссудам, в рублевом эквиваленте (без учета коэффициента взвешивания) вне зависимости от категории качества ссуды. Если кредитная организация не оценивает справедливую стоимость обеспечения по ссуде, указывается балансовая стоимость обеспечения.
<a id="p100656"></a>В основной строке в графах 2 и 3 раздела 4 отражается общая стоимость всех видов обеспечения соответствующей категории качества.
<a id="p100657"></a>По кредитным линиям, в случаях если обеспечение принято отдельно по траншам или договором и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации предусмотрено распределение обеспечения по траншам непропорционально размерам траншей, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка стоимости обеспечения по каждому траншу.
<a id="p100658"></a>В случае если одно обеспечение принято по нескольким кредитным договорам, в графах 2 и 3 раздела 4 отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.
<a id="p100659"></a>В графе 4 раздела 4 указывается общая сумма обеспечения I и II категорий качества (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери.
<a id="p100660"></a>По ссудам, сгруппированным в ПОС, графы 2 - 4 раздела 4 не заполняются.
<a id="p100661"></a>В графе 5 раздела 4 указывается информация о видах страхования по ссуде с использованием следующих кодов:
<a id="p100662"></a>1 - страхование залога по кредиту (в том числе риски гибели, уничтожения, утраты, повреждения имущества; риски потери права собственности на залоговое имущество и так далее);
<a id="p100663"></a>2 - страхование рисков кредитора;
<a id="p100664"></a>3 - страхование ответственности заемщика;
<a id="p100665"></a>4 - иные виды страхования;
<a id="p100666"></a>0 - страхование отсутствует.
<a id="p100667"></a>Если кредитная организация использовала несколько видов страхования по ссуде, то указывается информация обо всех видах.
<a id="p100668"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 5 раздела 4 могут не заполняться.

#### <a id="p100669"></a>4.5 Раздел 5 представляется начиная с 1 января 2016 года.

<a id="p100670"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по разделу 5 могут не заполняться.
<a id="p100671"></a>Для кредитных линий основная строка по разделу 5 не заполняется, информация по каждому действовавшему в течение отчетного месяца траншу указывается в дополнительных строках по траншам с заполнением соответствующих граф Отчета, отражающих параметры транша.
<a id="p100672"></a>В графе 1 раздела 5 указывается дата предоставления ссуды (транша).
<a id="p100673"></a>Для ссуд "овердрафт" и кредитных карт указывается дата первой операции в отчетном месяце.
<a id="p100674"></a>По приобретенным по сделке правам требования указывается дата их учета на балансе кредитной организации.
<a id="p100675"></a>В графе 2 раздела 5 указывается номер транша по кредитной линии (по нумерации, используемой в кредитной организации).
<a id="p100676"></a>По ссудам "овердрафт" и кредитным картам графа 2 раздела 5 не заполняется.
<a id="p100677"></a>В графе 3 раздела 5 указывается объем предоставленных средств, соответствующий дате, отраженной в графе 1 раздела 5.
<a id="p100678"></a>По ссудам, предоставленным в иностранной валюте, указывается объем предоставленных средств в единицах валюты ссуды.
<a id="p100679"></a>Для ссуд "овердрафт" и кредитных карт указывается совокупный объем средств, предоставленных в течение отчетного месяца.
<a id="p100680"></a>По приобретенным по сделке правам требования указывается сумма фактических затрат на их приобретение.
<a id="p100681"></a>Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при изменении срока действия кредитных договоров, в Отчете не отражаются.
<a id="p100682"></a>В графе 4 раздела 5 указывается код валюты, в которой предоставлена ссуда, в соответствии с Общероссийским [классификатором](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-014-2000) валют (ОКВ).
<a id="p100683"></a>В графе 5 раздела 5 указывается код территории административно-территориального деления [ОКАТО](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) кредитной организации (филиала кредитной организации), предоставившей денежные средства.
<a id="p100684"></a>Указываются объекты первого и второго уровня классификации - 5 разрядов (например, г. Барнаул - 01401) для городов федерального значения, имеющих двузначный код [ОКАТО](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413), оставшиеся разряды заполняются нулями (например, г. Москва - 45000).
<a id="p100685"></a>В случае если договоры о предоставлении ссуды заключаются головным офисом (филиалом) кредитной организации, а предоставление денежных средств осуществляется подразделением, расположенным на территории, отличной от местонахождения головного офиса (филиала), в Отчете необходимо указывать [ОКАТО](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) территории местонахождения указанного подразделения.

#### <a id="p100686"></a>4.6 Раздел 6.

<a id="p100687"></a>Сведения по графам 1 - 7, 9 раздела 6 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графам 8, 10 раздела 6 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100688"></a>В графе 1 раздела 6 указывается лицевой счет, на котором учитывается срочная задолженность по ссуде.
<a id="p100689"></a>Если учет срочной задолженности по траншам кредитной линии ведется на разных лицевых счетах, то основная строка не заполняется, информация о лицевых счетах приводится в дополнительных строках по траншам.
<a id="p100690"></a>В графе 2 раздела 6 указывается лицевой счет, на котором учитывается просроченная задолженность по ссуде.
<a id="p100691"></a>Если учет просроченной задолженности по траншам кредитной линии ведется на разных лицевых счетах, то основная строка не заполняется, информация о лицевых счетах приводится в дополнительных строках по траншам.
<a id="p100692"></a>В графе 3 раздела 6 указывается сумма срочной задолженности по основному долгу по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в графе 4 раздела 6 - сумма просроченной задолженности.
<a id="p100693"></a>По ссудам, погашенным (проданным) в отчетном периоде, а также по заключенным договорам об открытии кредитных линий, отраженных на внебалансовых счетах, предоставление средств по которым еще не производилось, в графах 3 и 4 раздела 6 указывается значение "0".
<a id="p100694"></a>По кредитным линиям в основной строке приводится общая сумма задолженности, в дополнительных строках по траншам - расшифровка сумм задолженности по всем траншам, в случаях если транши отражаются на отдельных лицевых счетах или если по отдельным траншам установлены разные категории качества.
<a id="p100695"></a>В графе 5 раздела 6 указываются значения от 1 до 5, соответствующие I - V категориям качества ссуды в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П.
<a id="p100696"></a>В случае если ссуда погашена (продана) в отчетном месяце, в графе 5 раздела 6 отражаются сведения по состоянию на дату списания ссуды с баланса кредитной организации.
<a id="p100697"></a>Если по кредитной линии категории качества по отдельным траншам различаются, основная строка не заполняется, в дополнительных строках по траншам приводится расшифровка категорий качества по траншам.
<a id="p100698"></a>Графа 6 раздела 6 заполняется с использованием следующих кодов:
<a id="p100699"></a>Y - ссуда оценивается на индивидуальной основе;
<a id="p100700"></a>P - ссуда включена в ПОС, предоставленных юридическим лицам, не относящимся к субъектам малого и среднего предпринимательства.
<a id="p100701"></a>В случае если ссуда включена в ПОС, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства, то приводится буквенное обозначение портфеля с использованием следующих кодов:
<a id="p100702"></a>B - портфель ссуд без просроченных платежей;
<a id="p100703"></a>C - портфель ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней;
<a id="p100704"></a>D - портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней;
<a id="p100705"></a>E - портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней;
<a id="p100706"></a>F - портфель ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней;
<a id="p100707"></a>G - портфель ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней.
<a id="p100708"></a>Графы 7 - 9 раздела 6 заполняются в соответствии с [главами 5](https://bukva.ai/docs/254-p#p100147), [6](https://bukva.ai/docs/254-p#p100153) и [7](https://bukva.ai/docs/254-p#p100205) Положения N 254-П.
<a id="p100709"></a>В графе 7 раздела 6 отражается размер расчетного резерва на возможные потери по ссуде в процентах от суммы основного долга по ссуде (с двумя десятичными знаками), в графе 8 раздела 6 - сумма расчетного резерва на возможные потери по ссуде с учетом обеспечения (при отсутствии обеспечения - сумма расчетного резерва на возможные потери по ссуде), в графе 9 раздела 6 - сумма фактически сформированного резерва на возможные потери по ссуде.
<a id="p100710"></a>Если категории качества по отдельным траншам в рамках кредитной линии различаются, основная строка по графе 7 раздела 6 не заполняется, по графам 8 и 9 раздела 6 в основной строке указывается общая сумма созданных резервов, в дополнительных строках по траншам в графах 7 - 9 раздела 6 приводится расшифровка размеров резервов по траншам.
<a id="p100711"></a>При заполнении данных о резервах по ссудам, включенным в ПОС, в графе 7 раздела 6 отражается процент резервирования по ПОС, в который включена ссуда, в графах 8 и 9 раздела 6 - суммы резервов, рассчитанные исходя из процента резервирования по ПОС.
<a id="p100712"></a>В графе 10 раздела 6 указываются дополнительные сведения о классификации ссуды в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П с использованием следующих обозначений:
<a id="p100713"></a>1 - имеется решение уполномоченного органа (органа управления) кредитной организации в соответствии с [пунктом 3.10](https://bukva.ai/docs/254-p#p100426) Положения N 254-П;
<a id="p100714"></a>1.1 - имеется решение уполномоченного органа (органа управления) кредитной организации в соответствии с [пунктом 3.10](https://bukva.ai/docs/254-p#p100426) Положения N 254-П, принятое в отчетном месяце;
<a id="p100715"></a>2 - ссуда классифицирована с учетом [подпункта 3.14.3 пункта 3.14](https://bukva.ai/docs/254-p#p100457) Положения N 254-П;
<a id="p100716"></a>2.1 - ссуда классифицирована с учетом [подпункта 3.14.3 пункта 3.14](https://bukva.ai/docs/254-p#p100457) Положения N 254-П в отчетном месяце;
<a id="p100717"></a>3 - ссуда классифицирована с учетом [подпункта 3.12.3 пункта 3.12](https://bukva.ai/docs/254-p#p100452) Положения N 254-П;
<a id="p100718"></a>3.1 - ссуда классифицирована с учетом [подпункта 3.12.3 пункта 3.12](https://bukva.ai/docs/254-p#p100452) Положения N 254-П в отчетном месяце;
<a id="p100719"></a>4 - кредитной организацией в соответствии с требованиями [Положения](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, признано, что заемщик не осуществляет реальной деятельности или осуществляет ее в незначительных объемах;
<a id="p100720"></a>5 - ссуда входит в перечень ссуд, указанных в [подпункте 3.12.2 пункта 3.12](https://bukva.ai/docs/254-p#p100433) Положения N 254-П;
<a id="p100721"></a>0 - отсутствуют обстоятельства, соответствующие кодам 1 - 5.
<a id="p100722"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по кодам 4, 5 и 0 в графе 10 раздела 6 могут не заполняться.
<a id="p100723"></a>При классификации ссуды с учетом нескольких из указанных [пунктов Положения](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П в графе 10 раздела 6 указываются сведения обо всех имеющихся кодах.
<a id="p100724"></a>При прекращении классификации ссудной задолженности в соответствии с указанными [пунктами Положения](https://bukva.ai/docs/254-p) N 254-П в графе 10 раздела 6 данный признак не отражается.

#### <a id="p100725"></a>4.7 Раздел 7.

<a id="p100726"></a>Сведения по графам 1, 2 и 5 раздела 7 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графам 3 и 4 раздела 7 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100727"></a>В графе 1 раздела 7 указывается сумма непросроченных требований по получению процентных доходов по договору, учтенных на балансовых счетах, в графе 2 раздела 7 - сумма просроченных требований по получению процентных доходов, учтенных на балансовых счетах, в графе 3 раздела 7 - сумма непросроченных требований по получению процентных доходов по договору, учтенных на внебалансовых счетах, в графе 4 раздела 7 - сумма просроченных требований по получению процентных доходов, учтенных на внебалансовых счетах, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.
<a id="p100728"></a>В графе 5 раздела 7 отражается сумма фактически сформированного резерва на возможные потери по требованиям по получению процентных доходов.
<a id="p100729"></a>Сведения о резервах по требованиям, включенным в портфели однородных требований, отражаются исходя из процента резервирования по соответствующему портфелю.

#### <a id="p100730"></a>4.8 Раздел 8 представляется начиная с 1 апреля 2016 года.

<a id="p100731"></a>В графе 1 раздела 8 отражается информация о сумме неиспользованных кредитных линий и неиспользованных лимитов предоставления кредитов в виде "овердрафт" и по кредитным картам.
<a id="p100732"></a>Информация в разделе 8 отражается только в основной строке.
<a id="p100733"></a>В графе 2 раздела 8 отражается сумма расчетного резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, отраженным в графе 1 раздела 8, с учетом обеспечения (при отсутствии обеспечения - сумма расчетного резерва на возможные потери по ссуде), в графе 3 раздела 8 - сумма фактически сформированного резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, отраженным в графе 1 раздела 8.
<a id="p100734"></a>Сведения о резервах по неиспользованным кредитным линиям, неиспользованным лимитам предоставления кредитов в виде "овердрафт" и по кредитным картам, сгруппированным в ПОС, отражаются исходя из размера процента резервирования по соответствующему ПОС.

#### <a id="p100735"></a>4.9 Раздел 9.

<a id="p100736"></a>Сведения по графам 8 и 9 раздела 9 представляются начиная с 1 января 2016 года, по графам 1 - 7, 10 - 12 раздела 9 - с 1 апреля 2016 года.
<a id="p100737"></a>В графе 1 раздела 9 указывается периодичность уплаты платежей в счет погашения основного долга в соответствии с условиями договора (дополнительного соглашения к договору), с использованием следующих кодов:
<a id="p100738"></a>1 - ежемесячно;
<a id="p100739"></a>2 - ежеквартально;
<a id="p100740"></a>3 - 1 раз в полгода;
<a id="p100741"></a>4 - ежегодно;
<a id="p100742"></a>5 - в дату окончания кредитного договора;
<a id="p100743"></a>6 - более одного раза в месяц;
<a id="p100744"></a>7 - не позднее даты окончания кредитного договора без установления периодичности платежей.
<a id="p100745"></a>По ссудам "овердрафт" и кредитным картам графа 1 раздела 9 может не заполняться.
<a id="p100746"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 1 раздела 9 могут не заполняться.
<a id="p100747"></a>В графе 2 раздела 9 указывается общая сумма платежей по основному долгу, причитающаяся к выплате в отчетном месяце согласно действующим условиям договора (с учетом дополнительных соглашений).
<a id="p100748"></a>По ссудам "овердрафт" и кредитным картам графа 2 раздела 9 может не заполняться.
<a id="p100749"></a>В графе 3 раздела 9 указывается общая сумма платежей по основному долгу, фактически уплаченная в отчетном месяце, в том числе по ссудам "овердрафт" и кредитным картам.
<a id="p100750"></a>В графе 4 раздела 9 указывается периодичность уплаты процентов в соответствии с условиями договора (дополнительного соглашения к договору), в том числе по ссудам "овердрафт" и кредитным картам, с использованием следующих кодов:
<a id="p100751"></a>1 - ежемесячно;
<a id="p100752"></a>2 - ежеквартально;
<a id="p100753"></a>3 - 1 раз в полгода;
<a id="p100754"></a>4 - ежегодно;
<a id="p100755"></a>5 - в дату окончания кредитного договора;
<a id="p100756"></a>6 - более одного раза в месяц;
<a id="p100757"></a>7 - иное.
<a id="p100758"></a>По договорам, заключенным до 1 января 2016 года, сведения по графе 4 раздела 9 могут не заполняться.
<a id="p100759"></a>В графе 5 раздела 9 указывается общая сумма процентов, причитающаяся к выплате в отчетном месяце, согласно действующим условиям договора (с учетом дополнительных соглашений).
<a id="p100760"></a>По ссудам "овердрафт" и кредитным картам графа 5 раздела 9 может не заполняться.
<a id="p100761"></a>В графе 6 раздела 9 указывается общая сумма процентов, фактически уплаченная заемщиком в отчетном месяце, в том числе по ссудам "овердрафт" и кредитным картам.
<a id="p100762"></a>В общую сумму процентов не включаются платежи, отражаемые в графе 7 раздела 9.
<a id="p100763"></a>В графе 7 раздела 9 указывается общая сумма комиссий, штрафов, пени, неустоек, прочих платежей, уплаченная заемщиком по соответствующему договору в отчетном месяце, не отраженная в графе 6 раздела 9, в том числе по ссудам "овердрафт" и кредитным картам.
<a id="p100764"></a>В графе 8 раздела 9 в основной строке указывается наиболее ранняя дата возникновения имеющейся на 1-е число месяца, следующего за отчетным, просроченной задолженности по основному долгу и (или) по начисленным процентным доходам.
<a id="p100765"></a>Основная строка по графе 9 раздела 9 не заполняется.
<a id="p100766"></a>В случае если в течение отчетного периода имелась просроченная задолженность, но на отчетную дату она была погашена, графа 8 раздела 9 в основной строке не заполняется. При этом в дополнительной строке в графе 8 раздела 9 указывается дата вынесения задолженности на счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и (или) просроченных процентов, а в графе 9 раздела 9 указывается дата погашения в полном объеме соответствующей суммы задолженности в отчетном месяце. В дополнительной строке в графах 8 и 9 раздела 9 отражается информация по фактам сокращения длительности или погашения в полном объеме просроченной задолженности по основному долгу и (или) по процентным доходам по нему в течение отчетного периода.
<a id="p100767"></a>В графе 10 раздела 9 по всем фактам погашения задолженности заемщиками указывается информация об источниках погашения с использованием следующих кодов:
<a id="p100768"></a>1 - средства, полученные от реализации заложенного имущества;
<a id="p100769"></a>2 - отступное (обязательство прекращается передачей заложенного имущества в собственность кредитной организации);
<a id="p100770"></a>3 - за счет средств поручителей (указывается в случае наличия соответствующей информации);
<a id="p100771"></a>4 - государственные субсидии (указывается в случае наличия соответствующей информации);
<a id="p100772"></a>5 - ссуда, полученная заемщиком в кредитной организации, представляющей Отчет;
<a id="p100773"></a>6 - ссуда, полученная в кредитной организации, представляющей Отчет, третьими лицами и направленная на погашение ссуды;
<a id="p100774"></a>7 - ссуда, полученная заемщиком в иной кредитной организации (указывается в случае наличия соответствующей информации);
<a id="p100775"></a>8 - ссуда, полученная в иной кредитной организации третьими лицами и направленная на погашение ссуды (указывается в случае наличия соответствующей информации);
<a id="p100776"></a>9 - перевод долга новому заемщику (обслуживание долга по ранее заключенному договору новым должником);
<a id="p100777"></a>10 - списание ссуды за счет сформированного резерва на возможные потери по ссуде;
<a id="p100778"></a>11 - собственные средства заемщика;
<a id="p100779"></a>12 - прочие источники погашения.
<a id="p100780"></a>Если заемщик использовал несколько источников погашения ссуды, то указываются сведения обо всех источниках. Информация по каждому из источников указывается в дополнительных строках по источникам погашения с указанием в графах 3, 6, 7 раздела 9 соответствующих сумм основного долга, процентов, комиссий и других платежей, уплаченных за счет каждого источника погашения.
<a id="p100781"></a>При указании в графе 10 раздела 9 кодов 5 или 6 в графе 11 раздела 9 указывается идентификационный номер договора о предоставлении денежных средств, которые были направлены на погашение данной ссуды. Если ссуда была погашена за счет нескольких новых ссуд, указываются идентификационные номера всех договоров о предоставлении денежных средств, которые были направлены на погашение данной ссуды.
<a id="p100782"></a>При указании в графе 10 раздела 9 кодов 7 или 8 в графе 12 раздела 9 указывается регистрационный номер кредитной организации, предоставившей средства на погашение ссуды, в случае наличия соответствующей информации.

#### <a id="p100783"></a>4.10 Раздел 10 представляется начиная с 1 апреля 2016 года.

<a id="p100784"></a>В графе 1 раздела 10 указывается вид уступки права требования (цессии) или эмиссии ценных бумаг с использованием следующих кодов:
<a id="p100785"></a>1 - продажа ссуды отчитывающейся кредитной организацией (уступка прав требования по ссуде) другой организации;
<a id="p100786"></a>2 - продажа ссуды отчитывающейся кредитной организацией (уступка прав требования по ссуде) другой организации с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа;
<a id="p100787"></a>3 - уступка прав требования по ссуде отчитывающейся кредитной организацией управляющей компании паевого инвестиционного фонда (УК ПИФ);
<a id="p100788"></a>4 - уступка прав требования по ссуде отчитывающейся кредитной организацией специализированным организациям с выпуском на их основе облигаций с ипотечным покрытием или ценных бумаг в соответствии с законодательством страны места нахождения специализированной организации;
<a id="p100789"></a>5 - уступка прав требования по ссуде отчитывающейся кредитной организацией управляющей компании с выпуском на их основе ипотечных сертификатов участия;
<a id="p100790"></a>6 - эмиссия отчитывающейся кредитной организацией облигаций с ипотечным покрытием в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-152-fz-2003/statya-1) от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19; 2006, N 31, ст. 3440; 2010, N 11, ст. 1171; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; 2012, N 26, ст. 3436; N 53, ст. 7606; 2013, N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 1 июля 2015 года);
<a id="p100791"></a>7 - выпуск отчитывающейся кредитной организацией ипотечных сертификатов участия;
<a id="p100792"></a>8 - заключение отчитывающейся кредитной организацией сделки, связанной с хеджированием кредитного риска по ссуде с помощью производных финансовых инструментов;
<a id="p100793"></a>9 - передача отчитывающейся кредитной организацией ссуды коллекторскому агентству или иной организации на основании агентского договора;
<a id="p100794"></a>10 - иной способ рефинансирования (цессии).
<a id="p100795"></a>В графе 2 раздела 10 указывается сумма уступленных денежных средств (с учетом начисленных процентов) на дату уступки или покрытия по ценным бумагам на дату эмиссии.
<a id="p100796"></a>В графе 3 раздела 10 указывается сумма средств, полученная кредитной организацией в результате уступки прав требования (цессии) или при осуществлении эмиссии ценных бумаг. При рефинансировании пула ссуд указывается пропорциональная сумма, приходящаяся на ссуду, исходя из ее доли в пуле.
<a id="p100797"></a>В графах 4 - 7 раздела 10 указывается информация по организации, получившей права требования в результате уступки прав требования по ссуде или на основании агентского договора (при указании в графе 1 раздела 10 кодов 1 - 5, 9), по организатору эмиссии ценных бумаг (при указании в графе 1 раздела 10 кодов 6 и 7), по организации - продавцу защиты от кредитного риска (при указании в графе 1 раздела 10 кода 8):
<a id="p100798"></a>в графе 4 указывается полное фирменное наименование организации, соответствующее указанному в учредительных документах;
<a id="p100799"></a>в графах 5 - 7 указывается:
<a id="p100800"></a>для юридических лиц (кроме кредитных организаций), зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
<a id="p100801"></a>для кредитных организаций - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
<a id="p100802"></a>для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - код страны по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-529-st-2001#p100010) стран мира (ОКСМ).





<div align="right">

<a id="p100803"></a>Приложение 2<br>
к Указанию Банка России<br>
от 7 июля 2015 года N 3714-У<br>
"О внесении изменений<br>
в Указание Банка России<br>
от 12 ноября 2009 года N 2332-У<br>
"О перечне, формах и порядке<br>
составления и представления<br>
форм отчетности кредитных<br>
организаций в Центральный банк<br>
Российской Федерации"

</div>


<div align="center">

<a id="p100804"></a>Порядок<br>
составления и представления отчетности по форме 0409602<br>
"Информация о лицах, которым поручено<br>
проведение идентификации"

</div>


1. <a id="p100805"></a>Отчетность по форме 0409602 "Информация о лицах, которым поручено проведение идентификации" (далее - Отчет) составляется в целях выполнения требования [пункта 1.10 статьи 7](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p148) Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; N 24, ст. 3367; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 30 июня 2015 года, 1 июля 2015 года).
2. <a id="p100806"></a>Отчет составляется и представляется кредитными организациями, имеющими по состоянию на отчетную дату действующие договоры, в том числе многосторонние (включая правила платежной системы) с другими кредитными организациями, организациями федеральной почтовой связи, банковскими платежными агентами, операторами связи, имеющими право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, удостоверяющими центрами, аккредитованными в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-63-fz-2011/statya-1) от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 15, ст. 2036; N 27, ст. 3880; 2012, N 29, ст. 3988; 2013, N 14, ст. 1668, N 27, ст. 3463, ст. 3477; 2014, N 11, ст. 1098, N 26, ст. 3390) (далее - Федеральный закон N 63-ФЗ), на основании которых последним поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, а также предоставления указанному клиенту - физическому лицу электронного средства платежа (далее - идентификация).
<a id="p100807"></a>Иными кредитными организациями Отчет не составляется и не представляется.
3. <a id="p100808"></a>Отчет составляется и представляется в целом по кредитной организации головным офисом кредитной организации.
<a id="p100809"></a>Отчет составляется по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
4. <a id="p100810"></a>В Отчет включаются следующие сведения о лицах, которым поручено проведение идентификации:
<a id="p100811"></a>в графе 2 - сокращенное фирменное наименование кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО); наименование организации федеральной почтовой связи; наименование банковского платежного агента, оператора связи, имеющего право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, удостоверяющего центра, аккредитованного в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-63-fz-2011/statya-1) N 63-ФЗ, являющихся юридическими лицами; фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) банковского платежного агента, оператора связи, имеющего право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, удостоверяющего центра, аккредитованного в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-63-fz-2011/statya-1) N 63-ФЗ, являющихся индивидуальными предпринимателями;
<a id="p100812"></a>в графе 3 - тип лица, которому поручено проведение идентификации:
<a id="p100813"></a>1 - кредитная организация (ее филиал - в случае заключения договора, на основании которого поручено проведение идентификации, с филиалом кредитной организации);
<a id="p100814"></a>2 - организация федеральной почтовой связи;
<a id="p100815"></a>3 - банковский платежный агент - юридическое лицо;
<a id="p100816"></a>4 - оператор связи, имеющий право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи - юридическое лицо;
<a id="p100817"></a>5 - удостоверяющий центр, аккредитованный в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-63-fz-2011/statya-1) N 63-ФЗ - юридическое лицо;
<a id="p100818"></a>6 - индивидуальный предприниматель;
<a id="p100819"></a>в графах 4 и 5 - реквизиты (номер и дата) договора, на основании которого поручено проведение идентификации. При заполнении даты используется формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год;
<a id="p100820"></a>в графе 6 - регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (/порядковый номер, присвоенный ее филиалу) в соответствии с КГРКО.
<a id="p100821"></a>Для других лиц, которым поручено проведение идентификации, графа 6 не заполняется;
<a id="p100822"></a>в графе 7 - основной государственный регистрационный номер (ОГРН), присвоенный юридическим лицам при внесении записи об их регистрации в Единый государственный реестр юридических лиц; основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), присвоенный при внесении записи о его регистрации в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей;
<a id="p100823"></a>в графе 8 - для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (10-значный - для юридических лиц, 12-значный - для индивидуальных предпринимателей);
<a id="p100824"></a>в графе 9 - для юридических лиц - код причины постановки на учет (КПП) (при его наличии в связи с постановкой на учет в разных налоговых органах по основаниям, предусмотренным Налоговым [кодексом](https://bukva.ai/docs/kodeks-146-fz/statya-1) Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824).
<a id="p100825"></a>Для кредитных организаций (их филиалов) графы 7, 8 и 9 не заполняются.



<a id="p100004"></a>

---