Указание Банка России от 01.06.2015 № 3656-У

«О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

(Зарегистрировано в Минюсте России 08.06.2015 № 37564)

Зарегистрировано в Минюсте России 8 июня 2015 г. № 37564

УКАЗАНИЕ от 1 июня 2015 г. № 3656-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА № 2332-У «О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 июня 2015 года № 17) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года № 15615, 18 июня 2010 года № 17590, 22 декабря 2010 года № 19313, 20 июня 2011 года № 21060, 16 декабря 2011 года № 22650, 10 июля 2012 года № 24863, 20 сентября 2012 года № 25499, 20 декабря 2012 года № 26203, 29 марта 2013 года № 27926, 14 июня 2013 года № 28809, 11 декабря 2013 года № 30579, 28 марта 2014 года № 31760, 18 июня 2014 года № 32765, 22 декабря 2014 года № 35313, 20 февраля 2015 года № 36169 («Вестник Банка России» от 25 декабря 2009 года № 75-76, от 25 июня 2010 года № 35, от 28 декабря 2010 года № 72, от 28 июня 2011 года № 34, от 23 декабря 2011 года № 73, от 19 июля 2012 года № 41, от 26 сентября 2012 года № 58, от 27 декабря 2012 года № 76, от 30 марта 2013 года № 20, от 25 июня 2013 года № 34, от 28 декабря 2013 года № 79-80, от 31 марта 2014 года № 34, от 27 июня 2014 года № 61, от 30 декабря 2014 года № 115-116, от 10 марта 2015 года № 20), следующие изменения.

1.1 В приложении 1:

1.1.1. В абзацах втором и четвертом пункта 19 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409117 «Данные о крупных ссудах» слово «7-го» заменить словом «8-го».

1.1.2. В оформительской части формы отчетности 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте» слова «Главный бухгалтер (Ф.И.О.)» исключить.

1.1.3. Строку «Графы 3, 8» подпункта 22.1 пункта 22 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации» после цифр «+ 40821» дополнить цифрами «+ 40822».

1.1.4. Графу 2 строки 1.5 таблицы подпункта 3.3 пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах» дополнить цифрами «, 40821».

1.1.5 В форме отчетности 0409401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях»:

«»

«;»

в подразделе 1П:

в названии графы 6 слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

строку 1П8 изложить в следующей редакции:

«»

«;»

1.1.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях»:

в абзаце втором пункта I.5 слова «1-71-47, по адресу электронной почты: aja@cbr.ru» заменить словами «1-53-86, по адресу электронной почты: sua1@cbr.ru»;

в пунктах I.6, II.2, II.3, абзаце первом пункта II.6, V.1, V.7 и V.9 слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

абзац одиннадцатый пункта II.5 изложить в следующей редакции:

«Не рассматриваются как полученные проценты доходы отчитывающегося банка, связанные с выкупом его обязательств по цене ниже цены размещения. Такие доходы, а также доходы и расходы от операций реализации приобретенных ценных бумаг рассматриваются как изменения активов (пассивов) в результате переоценки ценных бумаг и отражаются в графе 3 разделов 1, 2 и 3.»;

в пункте III.1:

в первом предложении абзаца второго слово «кросс-курсу» заменить словами «курсу (кросс-курсу)»;

в абзаце шестом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

во втором предложении абзаца десятого слово «кросс-курсу» заменить словами «курсу <1> (кросс-курсу)»;

дополнить примечанием <1> следующего содержания:

«<1> Значение среднего номинального курса доллара США по отношению к рублю размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети „Интернет“ в разделе „Статистика“/»Макроэкономическая статистика«/»Статистика внешнего сектора«/»Обменный курс рубля«/»Основные производные показатели динамики обменного курса рубля».»;

в абзацах втором и шестом пункта III.2 слово «кросс-курсам» заменить словами «курсу (кросс-курсам)»;

в пункте IV.3:

во втором предложении абзаца четвертого слово «капитале» заменить словами «в уставном капитале»;

в абзаце седьмом слова «реализованные изменения курсовой стоимости» заменить словом «переоценки»;

абзац восьмой изложить в следующей редакции:

«снижение накопленного участия отчитывающегося банка в уставном капитале нерезидентов или снижение накопленного участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка после объявления дивидендов;»;

абзацы шестнадцатый и семнадцатый изложить в следующей редакции:

«изменение доли накопленного участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка, в случае если расчеты резидентов с нерезидентами осуществлялись через счета, открытые в других банках;»

суммы, позволяющие восстановить тождество — графа 5 = графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4, — нарушающееся вследствие изменений методологии расчета показателей при внесении изменений в настоящий Порядок;»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«прочие изменения в иностранных активах и пассивах, не являющиеся следствием операций и переоценки, например, утрата активов.»;

в пункте IV.4:

в абзацах втором, четвертом, пятом и седьмом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в абзацах десятом - двенадцатом слово «кросс-курсу» заменить словами «курсу (кросс-курсу)»;

абзац двадцатый изложить в следующей редакции:

«При перепродаже ценных бумаг по цене, отличной от цены приобретения, соответствующий доход (убыток) также трактуется как изменение активов в результате переоценки.»;

в пункте IV.5:

абзац второй подпункта IV.5.1 после слов «в пути» дополнить словами «, в платежных терминалах»;

подпункт IV.5.8 дополнить абзацами следующего содержания:

«Обязательства по возврату ценных бумаг, полученных по операции на возвратной основе и переданных в качестве обеспечения по другой операции на возвратной основе, не подлежат отражению в Отчете.»

Обязательства по возврату ценных бумаг, полученных по операции на возвратной основе и реализованных резиденту или нерезиденту, подлежат отражению в Отчете по строке 1П50.1 или 1П50.2. Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг подлежат переоценке. Обязательства, текущая (справедливая) стоимость которых не может быть надежно определена, не переоцениваются.»;

в подпункте IV.5.12:

в абзацах первом, третьем - шестом, двенадцатом, тринадцатом, двадцать четвертом, двадцать восьмом, тридцатом, тридцать втором, сорок первом и сорок втором слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в абзацах седьмом и восьмом слова «оплаченного капитала» заменить словами «оплаченного уставного капитала»;

в абзаце четырнадцатом слова «его капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в абзаце пятнадцатом слова «накопленного участия нерезидентов в капитале» заменить словами «доли участия нерезидентов в уставном капитале»;

абзац восемнадцатый изложить в следующей редакции:

«Es(t) — стоимостная оценка доли участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка;»;

в абзаце девятнадцатом и тридцать седьмом слова «или паев» заменить словом «(долей)»;

в абзаце двадцатом и тридцать восьмом слова «и паев» заменить словом «(долей)»;

в абзаце двадцать втором слова «, паям и прочему участию в капитале отчитывающегося банка и расчет по» заменить словом «и»;

в первом и втором предложениях абзаца двадцать третьего слова «капитале отчитывающегося» заменить словами «уставном капитале отчитывающегося»;

в абзаце тридцать третьем:

во втором предложении слова «отчитывающемся банке» заменить словами «уставном капитале отчитывающегося банка»;

в четвертом предложении слова «доли нерезидентов в капитале» заменить словами «стоимости доли нерезидентов в уставном капитале»;

в абзаце тридцать шестом слова «доли нерезидентов в капитале» заменить словами «стоимости доли нерезидентов в уставном капитале»;

абзац сорок четвертый изложить в следующей редакции:

«Если изменения оценки участия отчитывающегося банка в уставном капитале нерезидентов (в части иностранных активов или участия нерезидентов в уставном капитале отчитывающегося банка (в части иностранных пассивов) произошли не за счет операций с акциями, долями, паями, которые совершаются на первичном или вторичном рынке, и не за счет капитализации нераспределенной прибыли, такие изменения отражаются в графе 3 разделов 1 и 2 Отчета как изменения участия в уставном капитале в результате переоценки.»;

в пункте V.2:

в абзацах третьем, четвертом и десятом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в абзацах седьмом и восьмом слово «в капитал» заменить словами «в уставный капитал», слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в абзацах втором, четвертом и шестом пунктов V.3 и V.4 слово «капитал» заменить словами «инструменты участия в уставном капитале»;

в пункте V.10:

в абзаце первом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в подпункте V.10.5:

в абзаце первом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

абзац второй признать утратившим силу;

примечание 1 исключить;

в таблицах пункта VI.3:

строку 1А9 изложить в следующей редакции:

«»

«;»

в графе 3 строки 1А9.1:

подпункт «б» после цифр «50618,» дополнить цифрами «50709,»;

подпункт «в» дополнить словами «, 60106 (паи иностранных инвестиционных фондов)»;

в подпункте «ж» графы 3 строки 1А50.1 цифры «61403» заменить цифрами «61401, 61403»;

в подпункте «в» графы 3 строки 1А50.2 цифры «61403» заменить цифрами «61401, 61403»;

строку 1П8 изложить в следующей редакции:

«»

«;»

в строке 1П8.1:

в графе 2 слова «, паев и прочего участия» исключить;

в графе 3:

в подпункте «а» слова «II.9.12 пункта II.9» заменить словами «IV.5.12 пункта IV.5»;

в подпункте «б» слова «, паев и прочего участия в капитале» заменить словами «в уставном капитале», слова «II.9.12 пункта II.9» заменить словами «IV.5.12 пункта IV.5»;

в подпунктах «а» и «б» графы 3 строки 1П8.2 слова «II.9.12 пункта II.9» заменить словами «IV.5.12 пункта IV.5»;

в графе 3 строки 1П50.1:

подпункт «б» после цифр «30227,» дополнить цифрами «40802,»;

подпункт «е» после цифр «47426,» дополнить цифрами «61301,»;

подпункт «а» графы 3 строки 1П50.2 после цифр «47426,» дополнить цифрами «61301,»;

в пункте IX.2:

во втором предложении абзаца третьего слова «участия отчитывающегося банка в капитале» заменить словами «доли участия отчитывающегося банка в уставном капитале»;

во втором предложении абзаца четвертого слова «участия нерезидентов в капитале» заменить словами «доли участия нерезидентов в уставном капитале»;

в абзаце третьем пункта IX.3 слова «оценка участия в капитале» заменить словами «стоимость доли участия отчитывающегося банка в уставном капитале».

1.1.7. В абзаце двадцать втором пункта III.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации» слова «с целью перепродажи;» заменить словами «с целью перепродажи:».

1.1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409405 «Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами»:

абзац четвертый пункта III.4 дополнить словами «, при этом в графе 21 Отчета указывается дата операции по первой части соответствующей сделки в формате „дд.мм.гггг“, где „дд“ — день, „мм“ — месяц, „гггг“ — год»;

первое предложение абзаца второго пункта III.12 после слов «указывается ИНН,» дополнить словами «для ПИФов-резидентов — ИНН управляющей компании,»;

пункты III.13 и III.14 изложить в следующей редакции:

«III.13. Графа 17 заполняется только для операций с ценными бумагами. В графе 17 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных резидентами, указывается государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, а при его отсутствии указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, указывается ISIN-код ценной бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов Банка, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов указываются первые четыре символа регистрационного номера правил доверительного управления паевых инвестиционных фондов. Для прочих неэмиссионных ценных бумаг допускается использование кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными.»

Для операций с пакетом ценных бумаг (при наличии информации о регистрационных номерах ценных бумаг, входящих в пакет) их регистрационные номера отражаются в графе 17 через символ «;» (точка с запятой) без отступов (пробелов).

Данные по ценным бумагам, указанным в Реестре, отражаются в графах 17 — 20 Отчета в соответствии с реквизитами Реестра. По ценным бумагам, не указанным в Реестре, графа 17 заполняется на основании имеющейся у Банка информации. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов, сведений по которым в Реестре не содержится, может быть использована информация, размещенная на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе «Финансовые рынки».

III.14. Графа 18 заполняется только для операций с ценными бумагами. В графе 18 указывается дата регистрации выпуска ценной бумаги, а для векселей — дата их составления. Для инвестиционных паев ПИФов-резидентов в графе 18 указывается дата регистрации правил доверительного управления паевых инвестиционных фондов. Дата указывается в формате «дд.мм.гггг», где «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год. Для операций, имеющих в графе 21 Отчета примечание «ПАКЕТ», графа 18 не заполняется.»;

в пункте III.17:

абзац тринадцатый изложить в следующей редакции:

«для операций по второй части сделки на возвратной основе (с кодом вида операции 13) указывается дата операции по первой части соответствующей сделки в формате „дд.мм.гггг“, где „дд“ — день, „мм“ — месяц, „гггг“ — год.»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Кроме указанных случаев в данной графе по усмотрению Банка могут быть даны другие пояснения.».

1.1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409410 «Сведения об активах и пассивах уполномоченного банка по видам валют и странам»:

абзац четвертый пункта I.2 изложить в следующей редакции:

«депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги, отношения прямого инвестирования, участие в уставном капитале, срок погашения, проценты, доходы по участию в уставном капитале, доходы, начисленные к получению, и доходы, начисленные к выплате, кросс-курс Банка России, производные финансовые инструменты и прочие срочные сделки, организации специального назначения (SPV) — в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401;»;

пункт III.3 дополнить абзацем следующего содержания:

«Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, необходимо указывать сектор эмитента ценных бумаг, на которые выпущены соответствующие расписки.»;

в пункте III.4:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«III.4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения дебитора (кредитора) — нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, необходимо указывать страну эмитента ценных бумаг, а не банка, выпустившего на них соответствующие депозитарные расписки. Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, следует указывать код страны местонахождения материнской компании.»;

в третьем и четвертом предложениях абзаца четвертого слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в пункте IV.2:

в таблице абзаца первого:

графу 3 строки 2А30 после цифр «61403,» дополнить цифрами «61702, 61703,»;

графу 3 строки 2П20 после цифр «40802» дополнить словами «(в части резидентов)»;

графу 3 строки 2П30 дополнить цифрами «, 61701»;

в абзаце седьмом слово «капитале» заменить словами «уставном капитале»;

в пункте IV.3:

в абзаце втором слова «сети Интернет» заменить словами «информационно-телекоммуникационной сети „Интернет“ <1>»;

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

«Вложения в депозитарные расписки на ценные бумаги следует относить к сектору резидента — эмитента ценных бумаг, а не банка, выпустившего на них соответствующие депозитарные расписки.»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Если получение данных о секторе дебитора (кредитора) по активам и пассивам затруднительно, то отчитывающийся банк отражает их с кодом „850“. Остатки по счетам невыясненных сумм также отражаются с кодом „850“.»;

дополнить примечанием <1> следующего содержания:

«<1> См. раздел „Статистика“/»Информация для отчитывающихся организаций«/»Перечень организаций финансового сектора».»;

в пункте VI.6 слово «кросс-курсам» заменить словами «курсу (кросс-курсам)».

1.1.10. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках» слово «Месячная» заменить словами «Декадная (Месячная)».

1.1.11. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках»:

пункты 1 - 3 изложить в следующей редакции:

«1. Отчетность по форме 0409664 „Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках“ (далее — Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых по банковским счетам, открытым клиентами в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций.»

Отчет формируется на основании данных по валютным операциям, хранящихся уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года № 25103, 15 августа 2013 года № 29394, 12 декабря 2014 года № 35153 («Вестник Банка России» от 17 августа 2012 года № 48-49, от 21 августа 2013 года № 44, от 22 января 2015 года № 2) (далее — Инструкция Банка России № 138-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иных имеющихся в их распоряжении документов и информации.

Отчет представляется в виде электронного сообщения в следующие сроки:

ежедекадно, по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца (нарастающим итогом) — не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой;

ежемесячно — не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

2. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

Филиалы уполномоченных банков, расположенные отдельно от уполномоченного банка на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

Отчет уполномоченных банков, имеющих филиалы (за исключением уполномоченного банка — крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений), включает:

в составе декадного Отчета — Отчет по головному офису и отдельные Отчеты по филиалам уполномоченного банка, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации;

в составе месячного Отчета — Отчет по головному офису и отдельные Отчеты по всем филиалам уполномоченного банка.

3. Представление уполномоченными банками и филиалами уполномоченных банков (далее — уполномоченный банк) уточненных данных месячного Отчета за периоды, предшествующие отчетному, связанное с получением установленных Инструкцией Банка России № 138-И документов (информации), являющихся основанием для исправления показателей ранее представленной отчетности, осуществляется посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей, за отчетный период, к которому относятся уточненные данные. Повторное представление Отчета, содержащего исправленные значения показателей, осуществляется одновременно с Отчетом за отчетный период, в котором уполномоченным банком были получены указанные документы (информация), и ограничивается периодом последних 12 календарных месяцев, предшествующих отчетному.

Представление месячного Отчета, содержащего указанные уточненные данные, не сопровождается пояснениями уполномоченного банка, указанные уточненные данные не включаются в Отчет на бумажном носителе.

Декадный Отчет, содержащий значения показателей, исправленные в связи с получением уполномоченным банком установленных Инструкцией Банка России № 138-И документов (информации) позднее установленной даты представления декадного Отчета, повторно не представляется.

Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.

В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка, а также закрытия, переподчинения филиала (подразделения), перевода филиала в статус внутреннего структурного подразделения Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения указанных изменений.

Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов — уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.»;

в абзаце первом пункта 7 слово «Отчета» заменить словами «декадного и месячного Отчета».

1.1.12. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409701 «Отчет об операциях на валютных и денежных рынках»:

пункты I.4 и I.5 дополнить абзацем следующего содержания:

«сделки, заключенные без открытия банковских счетов, расчеты по которым проводятся с прочими юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и физическими лицами, не являющимися клиентами банка (далее — прочие юридические и физические лица).»;

в пункте I.9:

абзац шестой изложить в следующей редакции:

«В Отчет также включаются сделки по привлечению уполномоченным банком средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, муниципальных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, средств Пенсионного фонда Российской Федерации и негосударственных пенсионных фондов, государственных и муниципальных унитарных предприятий, государственных корпораций, иных не имеющих членства некоммерческих организаций, созданных Российской Федерацией в соответствии с федеральными законами, а также внебиржевые сделки с центральным депозитарием и центральным контрагентом.»;

в абзаце восьмом слова «Московском регионе, в Отчет также» заменить словами «г. Москве или Московской области, в Отчет»;

пункт I.14 изложить в следующей редакции:

«I.14. Уполномоченные банки, зарегистрированные в г. Москве или Московской области, согласно определенному Банком России на основании мониторинга внутреннего валютного и денежного рынков перечню представляют Отчет ежедневно в Банк России по каналам электронной связи не позднее 12 часов 15 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.»

Отчет должен содержать данные о заявляемых уполномоченным банком на день формирования Отчета (рабочий день, следующий за отчетным) ставках привлечения и размещения денежных средств, сформированных в соответствии с пунктами III.12 и III.13 настоящего Порядка.

При непредставлении уполномоченным банком, зарегистрированным в г. Москве или Московской области, Отчета до 12 часов 15 минут по московскому времени по причине технического сбоя уполномоченный банк обязан направить не позднее следующего рабочего дня в Департамент статистики Банка России по адресу электронной почты f701@cbr.ru разъяснения о причинах нарушения срока представления информации о заявленных ставках в Отчете, за исключением уполномоченных банков, которые не осуществляют операции по привлечению и размещению денежных средств.»;

в пунктах I.15 и I.16 слова «13 часов 00 минут» заменить словами «13 часов 15 минут»;

пункт I.17 изложить в следующей редакции:

«I.17. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни не представляются, если в указанные дни уполномоченный банк не заключал сделок, подлежащих отражению в Отчете. При осуществлении операций в выходные и (или) нерабочие праздничные дни Отчет за соответствующие отчетные дни представляется в первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями. Рабочие дни, выходные и нерабочие праздничные дни определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации или законодательством субъектов Российской Федерации.»;

пункт II.1 изложить в следующей редакции:

«II.1. Сделки купли-продажи, операции по конверсии валют различных государств (включая валюту Российской Федерации), а также прочие операции на валютных рынках, в том числе сделки с производными инструментами валютного рынка, включаются в Отчет на дату их заключения.»;

пункт II.12 изложить в следующей редакции:

«II.12. В Отчете необходимо объединять клиентские сделки на валютном рынке, а также сделки с прочими контрагентами, не являющимися кредитными организациями, при условии совпадения сроков сделок, валюты требований и валюты обязательств сделок, а также страны места нахождения и типа клиента (контрагента), за исключением сделок с опционными валютными контрактами, операций „валютный своп“ и сделок, в которых объем требований или обязательств больше 1 млн единиц валюты. В Отчет не включаются объединенные сделки, сумма требований или обязательств которых меньше (по крайней мере, по одной из них) 1000 единиц.»;

в пункте II.16:

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

«буквой „C“ обозначаются клиентские биржевые сделки, в том числе сделки, заключенные уполномоченным банком на основании договора или соглашения (например, договор брокерского обслуживания, агентский договор, договор комиссии и тому подобное), по условиям которого сделка осуществляется уполномоченным банком по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента (уполномоченный банк выступает в роли финансового посредника). В этом случае сделки на бирже и с клиентом отражаются отдельными записями.»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«Сделки, расчеты по которым проводятся с прочими юридическими и физическими лицами, обозначаются аналогично клиентским конверсиям и сделкам купли-продажи валют.»;

в пункте III.6:

абзац первый дополнить словами «или источника бюджетных средств»;

абзацы восьмой - тринадцатый изложить в следующей редакции:

«для Пенсионного фонда Российской Федерации указывается аббревиатура PF;»

для негосударственных пенсионных фондов указывается аббревиатура NPF;

для федерального бюджета указывается аббревиатура FB;

для бюджетов субъектов Российской Федерации указывается аббревиатура RB;

для государственных внебюджетных фондов указывается аббревиатура NB;

для муниципальных бюджетов указывается аббревиатура LB;

для государственных корпораций, иных не имеющих членства некоммерческих организаций, созданных Российской Федерацией в соответствии с федеральными законами, государственных и муниципальных унитарных предприятий указывается аббревиатура GC.»;

пункт III.8 изложить в следующей редакции:

«III.8. В графе 11 указывается буква „K“, если сделка является депозитной сделкой или сделкой РЕПО, заключаемой с кредитной организацией или с международной финансовой организацией в интересах третьих лиц, в том числе клиентов уполномоченного банка (уполномоченный банк выступает в роли финансового посредника), на основании договора или соглашения, по условиям которого сделка осуществляется уполномоченным банком по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента (например, договор брокерского обслуживания, агентский договор, договор комиссии и тому подобное).»

В случае если клиентом уполномоченного банка — финансового посредника является кредитная организация, в Отчете отражаются две сделки РЕПО (с кредитной организацией — клиентом уполномоченного банка — финансового посредника и с кредитной организацией — контрагентом клиента уполномоченного банка — финансового посредника) в отдельных строках, следующих одна за другой, при этом в каждой строке в графе 11 указывается буква «K».»;

пункт III.11 дополнить абзацем следующего содержания:

«В случае если сумма денежных средств, которая будет возмещена при завершении сделки РЕПО, меньше суммы размещенных (привлеченных) денежных средств, то указывается отрицательная процентная ставка (со знаком „минус“).»;

пункты III.12 и III.13 изложить в следующей редакции:

«III.12. Заявленные ставки привлечения и размещения денежных средств на межбанковском денежном рынке, по которым уполномоченные банки готовы проводить соответствующие операции, отражаются на день формирования Отчета по срокам, на которые уполномоченные банки определяют заявляемые ставки привлечения и размещения средств.»

Информация о заявленных ставках включается в Отчеты только за рабочие дни.

Если уполномоченный банк не заявляет ставки привлечения и размещения средств на один из указанных сроков, показатели ставок на данный срок не указываются в Отчете.

III.13. Порядок заполнения заявленных ставок следующий:

в графе 2 указывается дата формирования Отчета (дата рабочего дня, следующего за отчетным);

в графе 3 указывается дата расчета, которая определяется путем прибавления к дате, указанной в графе 2 Отчета, количества дней исходя из срока привлечения или размещения средств:

для срока «1 день» — 1 день;

для срока «от 2 до 7 дней» — 7 дней;

для срока «от 8 до 14 дней» — 14 дней;

для срока «от 14 дней до 30 дней» — 30 дней;

для срока «от 31 до 60 дней» — 60 дней;

для срока «от 61 до 90 дней» — 90 дней;

для срока «от 91 до 180 дней» — 180 дней;

для срока «от 181 дня до 1 года» — 365 дней;

для сроков «свыше 1 года» — указывается соответствующее количество дней для заданного срока;

в графах 4 и 6 указывается код валюты кредита или депозита;

в графах 5 и 7 проставляются нули;

в графе 13 по ставке привлечения денежных средств указывается «B», по ставке размещения указывается «S»;

в графе 14 проставляется заявленная ставка.

При заполнении графы 3 следует учитывать следующее:

в случае если дата расчета приходится на выходной и (или) нерабочий праздничный день, то указывается дата первого рабочего дня, следующего за выходными и (или) нерабочими праздничными днями;

в случае если уполномоченный банк устанавливает несколько заявленных ставок на сроки внутри указанного интервального срока, то по соответствующему интервальному сроку ставка рассчитывается как средняя из соответствующих заявленных ставок.»;

пункт III.16 дополнить предложением следующего содержания: «Если в соответствии с условиями договора на дату заключения сделки с плавающей процентной ставкой не установлено значение плавающей процентной ставки в первом периоде начисления процентов, то денежная сумма исчисляется исходя из фиксинга плавающей процентной ставки на дату заключения сделки.»;

в абзаце третьем пункта IV.1 слова «(по сделкам процентный своп в двух валютах в Отчет включаются две строки)» исключить;

дополнить пунктом IV.10 следующего содержания:

«IV.10. Сделки „процентный своп“ в двух валютах отражаются в Отчете двумя строками, следующими одна за другой, каждая из которых соответствует отдельной части сделки, при этом по обеим строкам сделки в графах 2, 3, 8 — 11 и 13 указываются одинаковые значения соответствующих параметров сделки.»;

пункты V.2 и V.3 изложить в следующей редакции:

«V.2. Корректировка первично представленных данных (вне зависимости от даты заключения сделки) производится посредством представления нового Отчета (в пределах последних пяти лет) за эту же календарную дату в случаях:»

отмены сделки, включенной в Отчет;

представления неполных или ошибочных первичных параметров по сделке, указываемых в графах 2 — 7, 12, 14. При изменении в течение срока сделки первичных параметров сделки, указываемых в графах 2, 4 — 7, 12, 14, замена Отчета не производится;

изменения срока окончания сделки (срока расчетов по сделке), указываемого в графе 3, в том числе при досрочном окончании сделки. При замене Отчета, в который включена сделка, в графе 3 указывается дата фактического возврата денежных средств и исполнения всех обязательств по сделке в полном объеме. При частичном возврате денежных средств замена Отчета не производится.

V.3. В случае выявления Банком России факта представления недостоверных данных в день формирования Отчета, Отчет подлежит замене в этот же день. В остальных случаях замена Отчета производится в срок до семи рабочих дней со дня возникновения необходимости корректировки.»;

дополнить пунктом V.6 следующего содержания:

«V.6. По вопросам составления и представления Отчета следует обращаться в Департамент статистики Банка России по адресу электронной почты f701@cbr.ru.».

1.1.13. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409703 «Сведения о деятельности центрального контрагента, качество управления которого признано „удовлетворительным“ дополнить:»

формой отчетности 0409706 «Сведения об объемах внебиржевых сделок» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409706 «Сведения об объемах внебиржевых сделок» в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409707 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409707 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409708 «Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409708 «Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента» в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409709 «Сведения о коллективном клиринговом обеспечении» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409709 «Сведения о коллективном клиринговом обеспечении» в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409710 «Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409710 «Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга» в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.1.14. Форму отчетности 0409818 «Отчет об изменениях в капитале кредитной организации» изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

1.2 В приложении 2:

1.2.1. В графе 3 строки 3 слова «11 часов 00 минут» заменить словами «12 часов 15 минут».

1.2.2. Дополнить строкой 7а следующего содержания:

«»

                                                                                                           ".

                                                                                                           ".

                                                                                                           ".

банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЕМАХ ВНЕБИРЖЕВЫХ СДЕЛОК

               по состоянию на "__" ________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409706

Квартальная

Раздел 1. Внебиржевые сделки покупки и продажи ценных бумаг (кроме сделок РЕПО)

тыс. руб.

Раздел 2. Внебиржевые сделки РЕПО

тыс. руб.

Руководитель                 (Ф.И.О.)

Контролер                    (Ф.И.О.)

Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409706 «Сведения об объемах внебиржевых сделок»

1. Отчетность по форме 0409706 «Сведения об объемах внебиржевых сделок» (далее — Отчет) составляется кредитными организациями — профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее — кредитные организации — профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли в течение отчетного квартала профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.

Отчет представляется кредитными организациями — профессиональными участниками по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет составляется на основании данных внутреннего учета организации по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией — профессиональным участником, за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий кредитной организацией — профессиональным участником или другой стороной по сделке.

В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения сделки.

2. В разделе 1 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок по покупке и продаже ценных бумаг (за исключением сделок РЕПО), заключенных кредитной организацией — профессиональным участником за отчетный квартал по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами независимо от факта поставки или расчетов.

Сделки с облигациями отражаются с учетом накопленного купонного дохода.

Сделки, в которых отчитывающаяся организация выступает одновременно в качестве обеих сторон по сделке, отражаются одной строкой.

В разделе 2 Отчета указывается объем всех внебиржевых сделок РЕПО, заключенных кредитной организацией — профессиональным участником за отчетный квартал по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также заключенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.

Сделки РЕПО в Отчете отражаются по первой части сделки. Информация о расчетах по второй части сделки РЕПО в отчетности не отражается. Направление сделки РЕПО определяется по первой части сделки РЕПО.

Сделки РЕПО с корзиной ценных бумаг Банка России в Отчете не отражаются.

В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается наименование актива (ценной бумаги, финансового инструмента). Под наименованием ценной бумаги в целях составления Отчета понимается тип ценной бумаги и полное наименование эмитента.

В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается государственный регистрационный номер выпуска (при наличии).

В графе 4 разделов 1 и 2 Отчета указывается международный идентификационный код ISIN (при наличии).

В графах 5, 7 и 9 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по покупке ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией — профессиональным участником за отчетный квартал, в тысячах рублей.

В графах 6, 8 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы по продаже ценных бумаг по всем внебиржевым сделкам, заключенным кредитной организацией — профессиональным участником за отчетный квартал, в тысячах рублей.

В графах 5 и 6 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией — профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал от своего имени и за свой счет, в тысячах рублей.

В графах 7 и 8 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией — профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал во исполнение договоров на брокерское обслуживание, в тысячах рублей.

В графах 9 и 10 разделов 1 и 2 Отчета указываются объемы всех внебиржевых сделок, заключенных кредитной организацией — профессиональным участником с ценными бумагами за отчетный квартал во исполнение договоров на управление ценными бумагами, в тысячах рублей.

               по состоянию на "__" ________ ____ г.

Месячная

Раздел 1. Сведения о брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами

единиц

Раздел 2. Сведения о количестве клиентов клиентского брокера, в чьих интересах совершаются сделки через брокера

Руководитель (Ф.И.О.)

Контролер (Ф.И.О.)

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409707 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами»

1. Отчетность по форме 0409707 «Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» (далее — Отчет) составляется кредитными организациями — профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее — кредитные организации — профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли в течение отчетного периода профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.

Отчет составляется по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.

2. В графах 1 — 5 раздела 1 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание на конец отчетного периода, в том числе клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов.

В строке «в том числе, активных:» граф 1 — 5 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание, в отношении которых совершено более одной сделки за отчетный период.

3. В графах 6 — 10 раздела 1 Отчета указываются сведения о количестве учредителей управления, имеющих действующие договоры на управление ценными бумагами на конец отчетного периода, в том числе учредителей управления, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов.

Приложение 3 к Указанию Банка России от 1 июня 2015 года № 3656-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных“»

СВЕДЕНИЯ О РАБОТНИКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ФУНКЦИИ, НЕПОСРЕДСТВЕННО СВЯЗАННЫЕ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА РЫНКЕ

     ЦЕННЫХ БУМАГ, ИЛИ ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ КЛИРИНГОВУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ<br>
             И (ИЛИ) ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО КОНТРАГЕНТА

              по состоянию на "__" _________ ____ г.

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409708

Квартальная

Раздел 1. Сведения  о  руководителях  структурных  подразделений  кредитной
          организации,  осуществляющих  функции,  непосредственно связанные
          с осуществлением профессиональной деятельности  на  рынке  ценных
          бумаг,   клиринговую   деятельность,   контролерах,   специальном
          должностном  лице  по  ПОД/ФТ  и  ответственном  должностном лице

      по ПНИИИ/МР

Раздел 2. Сведения об иных работниках структурных подразделений кредитной организации, к функциям которых отнесено непосредственное осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

Руководитель (Ф.И.О.)

Контролер (Ф.И.О.)

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________________ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409708 «Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента»

1. Отчетность по форме 0409708 «Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента» (далее — Отчет) составляется кредитными организациями — профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее — кредитные организации — профессиональные участники), имеющими лицензию на осуществление клиринговой деятельности и (или) осуществляющими функции центрального контрагента (далее — клиринговая организация (центральный контрагент).

Отчет представляется кредитными организациями — профессиональными участниками, клиринговыми организациями (центральными контрагентами) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В разделе 1 Отчета информация указывается отдельно по каждому руководителю структурных подразделений кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности, контролеру, специальному должностному лицу, ответственному за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — специальное должностное лицо по ПОД/ФТ), и ответственному должностному лицу, осуществляющему контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее — ответственное должностное лицо по ПНИИИ/МР).

В строке 3 при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением № 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года № 30913, 2 декабря 2014 года № 35053 (Российская газета от 24 января 2014 года, от 10 декабря 2014 года) (далее — приложение № 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации № 107н).

Информация, предусмотренная в строках 6.1 — 6.4, указывается отдельно по каждому из имеющихся квалификационных аттестатов.

3. В разделе 2 Отчета информация указывается отдельно по каждому работнику структурных подразделений кредитной организации, выполняющему функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

В строке 3 при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, в соответствии с перечнем, установленным приложением № 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации № 107н.

Информация, предусмотренная в строках 6.1 — 6.4, указывается отдельно по каждому из имеющихся квалификационных аттестатов.

В строке 7 отражается информация о функциях, выполняемых работником в соответствии с возложенными на него обязанностями в качестве специалиста финансового рынка.

СВЕДЕНИЯ О КОЛЛЕКТИВНОМ КЛИРИНГОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ

                по состоянию на "__" ______ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

тыс. руб.

Руководитель                 (Ф.И.О.)

Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________________ г.

1. Отчет по форме 0409709 «Сведения о коллективном клиринговом обеспечении» (далее — Отчет) составляется кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента (далее — клиринговая организация (центральный контрагент), по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

2. В графах 2 — 8 Отчета отражается величина активов на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации (центрального контрагента) в тысячах рублей, без десятичных знаков. Активы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте с пересчетом по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком России, на последнюю дату отчетного периода. В случае если правилами клиринга (соглашением о коллективном клиринговом обеспечении) допускается внесение в качестве обеспечения имущества, отличного от предмета обеспечиваемого им обязательства, то указывается стоимость имущества, являющегося предметом коллективного клирингового обеспечения, определенная клиринговой организацией.

3. В графах 6 — 8 Отчета отражается сумма денежных средств гарантийного фонда, используемых клиринговой организацией для предоставления займов лицу, осуществляющему функции центрального контрагента, участнику клиринга, не исполнившему обязательств, включенных в клиринговый пул, или используемых клиринговой организацией в собственных интересах, если это предусмотрено соглашением о коллективном клиринговом обеспечении, полученная на основании данных внутреннего учета клиринговой организации.

«О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

СВЕДЕНИЯ ОБ ИНДИВИДУАЛЬНОМ КЛИРИНГОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ И ИНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ УЧАСТНИКА КЛИРИНГА

                по состоянию на "__" ______ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409710

Месячная

Руководитель                            (Ф.И.О.)

Исполнитель                             (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» ___________ г.

Порядок составления и представления отчета по форме 0409710 «Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга»

1. Отчет по форме 0409710 «Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга» составляется кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность и (или) функции центрального контрагента (далее — клиринговая организация (центральный контрагент), на основании данных внутреннего учета клиринговой организации (центрального контрагента) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

2. В графе 1 указывается порядковый номер участника клиринга.

3. В графах 2 — 4 указывается полное наименование участника клиринга, его идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН).

4. В графе 5 указывается группа (категория) участника клиринга, определенная в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.

5. В графе 6 указывается полное или краткое официальное наименование организатора торговли.

6. В случае если правилами клиринга предусмотрено, что индивидуальное клиринговое обеспечение рассчитывается по участнику клиринга по каждой торговой (биржевой) секции, то в графе 7 указывается наименование торговой (биржевой) секции или указание на внебиржевые торги, а графы 8 — 14 заполняются для каждой торговой (биржевой) секции отдельно.

7. В графах 8 — 11 отражается величина активов на основании данных клиринговых регистров клиринговой организации (центрального контрагента).

8. В графе 12 отражается совокупная величина денежных средств, составляющих индивидуальное и иное клиринговое обеспечение, используемых клиринговой организацией (центральным контрагентом) в собственных интересах, если это предусмотрено соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении.

9. В графе 13 указывается итоговая сумма значений, указанных в графах 8 — 11.

10. В графе 14 отражается размер требуемого (необходимого) в соответствии с внутренними документами клиринговой организации (центрального контрагента) индивидуального и иного клирингового обеспечения участника клиринга на отчетную дату.

11. В графах 8 — 14 объемы активов и денежных средств указываются в тысячах рублей, без десятичных знаков. Объемы активов и денежных средств в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте с пересчетом по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком России, на последнюю дату отчетного периода. В случае если правилами клиринга (соглашением об индивидуальном клиринговом обеспечении) допускается внесение в качестве обеспечения имущества, отличного от предмета обеспечиваемого им обязательства, то указывается стоимость имущества, являющегося предметом индивидуального клирингового обеспечения, определенная клиринговой организацией.

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за ____ г.

Кредитной организации _____________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименование)

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409818

Полугодовая (Годовая)

тыс. руб.

Руководитель                 (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер            (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________________ г.