Указание Банка России от 23.09.1998 № 357-У

(с изм. от 16.12.1998)

«О мерах по дополнительному ограничению валютных рисков кредитных организаций, связанных с конверсионными операциями против российских рублей»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

УКАЗАНИЕ

от 23 сентября 1998 г. № 357-У

О МЕРАХ ПО ДОПОЛНИТЕЛЬНОМУ ОГРАНИЧЕНИЮ ВАЛЮТНЫХ РИСКОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С КОНВЕРСИОННЫМИ

1. Настоящее Указание в соответствии со статьей 70 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и решением Совета директоров Банка России (протокол № 40 от 12.08.98) определяет порядок ведения кредитными организациями операционной позиции по конверсионным операциям против российских рублей.

2. Операционная позиция по конверсионным операциям против российских рублей — разница между объемами сделок, указанных в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, по приобретению и отчуждению кредитной организацией иностранной валюты, расчеты по которым в иностранной валюте были произведены в течение отчетного операционного дня.

3. В состав сделок по приобретению иностранной валюты включаются:

3.1. Кассовые и срочные сделки по приобретению иностранной валюты против российских рублей за исключением объемов приобретенной иностранной валюты за российские рубли в следующих целях:

а) для обеспечения работы обменных пунктов, принадлежащих кредитной организации. С целью контроля за приобретением кредитной организацией иностранной валюты для обеспечения работы обменных пунктов кредитная организация ежедневно ведет таблицу по форме, приведенной в Приложении 1 к настоящему Указанию, и представляет ее в территориальное учреждение по местонахождению головного офиса на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

б) для обслуживания операций клиентов со средствами в иностранной валюте по банковским картам в пределах разницы между фактическими остатками на счетах клиентов на конец операционного дня, открытых для расчетов банковскими картами, и объемом средств, перечисленных кредитной организацией в качестве покрытия сторонним организациям в обеспечение проведения платежей по банковским картам. При этом соответствующая сумма иностранной валюты должна быть направлена кредитной организацией указанным организациям.

3.2. Приобретение кредитной организацией финансовых инструментов (ценных бумаг, аккредитивов, векселей и др.), номинированных в иностранной валюте, кроме тех, по которым предусматривается погашение исключительно в рублях, против поставки кредитной организацией российских рублей.

3.3. Предоставление кредитной организацией сторонним лицам и организациям средств в рублях в форме кредита (вклада, займа), возврат которых предполагает исполнение заемщиком обязательств перед кредитной организацией в иностранной валюте.

3.4. Привлечение кредитной организацией от сторонних лиц и организаций средств в форме кредита (вклада, займа) или иных форм финансирования в иностранной валюте, возврат которых предполагает исполнение кредитной организацией обязательств перед кредитором в рублях.

3.5. Иные предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России формы приобретения кредитной организацией иностранной валюты, финансовых инструментов и активов, номинированных в иностранной валюте, за счет отчуждения в пользу сторонних лиц и организаций российских рублей, финансовых инструментов и активов, номинированных в российских рублях.

4. В состав сделок по отчуждению иностранной валюты включаются:

4.1. Кассовые и срочные сделки по приобретению российских рублей против иностранной валюты за исключением объемов отчужденной иностранной валюты за российские рубли для обеспечения работы обменных пунктов, принадлежащих кредитной организации, а также для обслуживания операций клиентов со средствами в российских рублях по банковским картам.

4.2. Продажа кредитной организацией финансовых инструментов (ценных бумаг, аккредитивов, векселей и др.), номинированных в иностранной валюте, кроме тех, по которым предусматривается погашение исключительно в рублях, против поставки кредитной организации российских рублей.

4.3. Предоставление кредитной организацией сторонним лицам и организациям средств в иностранной валюте в форме кредита (вклада, займа), возврат которых предполагает исполнение заемщиком обязательств перед кредитной организацией в российских рублях.

4.4. Привлечение кредитной организацией от сторонних лиц и организаций средств в форме кредита (вклада, займа) или иных форм финансирования в рублях, возврат которых предполагает исполнение кредитной организацией обязательств перед кредитором в иностранной валюте.

4.5. Иные предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России формы отчуждения в пользу сторонних лиц и организаций иностранной валюты, финансовых инструментов и активов, номинированных в иностранной валюте, за счет приобретения кредитной организацией у них российских рублей, финансовых инструментов и активов, номинированных в российских рублях.

5. В состав приобретенной и отчужденной кредитной организацией иностранной валюты по сделкам, указанным в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, не включаются операции с ее филиалами.

6. Операционная позиция по конверсионным операциям против российских рублей рассчитывается кредитной организацией отдельно в разрезе каждой из иностранных валют, с которыми кредитная организация проводила в течение отчетного дня операции в соответствии со сделками, указанными в пунктах 3 и 4 настоящего Указания, в тысячах единиц соответствующей валюты.

7. Величина операционной позиции в разрезе каждой иностранной валюты против российских рублей по конверсионным операциям за каждый операционный день должна быть отрицательной или равной нулю, кроме случаев, указанных в п. 8 настоящего Указания.

8. Величина операционной позиции по конверсионным операциям в разрезе каждой иностранной валюты против российских рублей за каждый операционный день (гр. 13 Приложения 2) может быть положительной на величину исполненных в течение отчетного операционного дня нетто — обязательств кредитной организации по неконверсионным операциям в иностранной валюте (гр. 14 Приложения 2), которая рассчитывается как превышение объема средств, отчужденных кредитной организацией сторонним лицам и организациям во исполнение кредитной организацией собственных обязательств по поставке соответствующей иностранной валюты, финансовых инструментов и иных активов, номинированных в иностранной валюте, по сделкам против какой-либо иностранной валюты, финансовых активов или иных активов, номинированных в иностранной валюте, над объемом средств, поступивших кредитной организации в форме иностранной валюты, финансовых инструментов и иных активов, номинированных в иностранной валюте по сделкам против какой-либо иностранной валюты, финансовых инструментов или иных активов, номинированных в иностранной валюте.

9. Кредитные организации обязаны представлять в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса отчетность об операционной позиции по конверсионным операциям против российских рублей по форме Приложения 2 к настоящему Указанию, перечень десяти крупнейших контрагентов — покупателей и контрагентов — продавцов по покупке / продаже долларов США и немецких марок с указанием общей суммы сделок (брутто) по форме Приложения 3 к настоящему Указанию, а также данные о наиболее крупных объемах исполненных кредитной организацией обязательств и требований перед сторонними лицами и организациями по форме Приложения 4 к настоящему Указанию.

10. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России отчетность по форме Приложения 2, Приложения 3 и Приложения 4 к настоящему Указанию в следующем порядке.

10.1 Кредитные организации, включенные в Перечень, приведенный в Приложении 5 к настоящему Указанию:

• не имеющие филиалов — ежедневно до 13 часов местного времени рабочего дня, следующего за отчетным;
• имеющие филиалы:
• по операциям и сделкам головного офиса — ежедневно до 13 часов местного времени рабочего дня, следующего за отчетным;
• по операциям и сделкам кредитной организации с учетом филиалов — ежедневно до 13 часов местного времени второго рабочего дня, следующего за отчетным.

10.2. Иные кредитные организации — на третий рабочий день каждого месяца за все рабочие дни предыдущего месяца.

10.3. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России отчетность по форме приложений 2, 3 и 4 к настоящему Указанию на бумажном носителе и в электронном виде.

11. Территориальные учреждения направляют в Банк России полученную от кредитных организаций в соответствии с настоящим Указанием информацию в электронном виде по формам, установленным Банком России, в следующие сроки:

от 50 кредитных организаций, включенных в Перечень, приведенный в Приложении 5 к настоящему Указанию, — ежедневно до 14 часов местного времени;

от остальных кредитных организаций — на четвертый рабочий день каждого месяца за все рабочие дни предыдущего месяца.

12. При нарушении требования к величине операционной позиции по конверсионным операциям, определенного пунктами 7 и 8 настоящего Указания, а также несвоевременном представлении отчетности или предоставлении недостоверной информации территориальные учреждения Банка России выясняют причины и, при необходимости, применяют к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

13. Настоящее Указание подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России», вступает в силу с момента его подписания и применяется, начиная с отчетности за 24 сентября 1998 года впредь до решения Банка России об отмене.

ДАННЫЕ ОБ ОБЪЕМАХ

ПРИОБРЕТЕННОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ОБЪЕМАХ НЕТТО -

ПРОДАЖИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ЗА РОССИЙСКИЕ РУБЛИ

ОБМЕННЫМИ ПУНКТАМИ

ЗА _____________ 199_ Г.

(месяц)

<*> Объем нетто - продажи иностранной валюты за российские рубли определяется как разница между суммой проданной и суммой купленной обменным пунктом иностранной валюты за российские рубли.

Руководитель                                              (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                                         (Ф.И.О.)

Исполнитель                                               (Ф.И.О.)

Телефон

ОБЪЕМЫ СДЕЛОК

ПО ПРИОБРЕТЕНИЮ И ОТЧУЖДЕНИЮ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

ПРОТИВ РОССИЙСКИХ РУБЛЕЙ

ЗА _________________ 199_ Г.

(дата)

Наименование кредитной организации: ______________________________

Местонахождение (почтовый адрес):

Руководитель кредитной организации                        (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер кредитной организации                   (Ф.И.О.)

Исполнитель                                               (Ф.И.О.)

Телефон

Наименование кредитной организации: ______________________________

Местонахождение (почтовый адрес): ________________________________

Наименование кредитной организации: ______________________________

Местонахождение (почтовый адрес): ________________________________

Руководитель кредитной организации                        (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер кредитной организации                   (Ф.И.О.)

Исполнитель                                               (Ф.И.О.)

Телефон