--- title: "Указание Банка России от 07.07.2014 N 3312-У" number: "3312-У" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2014-07-07 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3312-u" --- ## Указание Банка России от 07.07.2014 N 3312-У # Указание Банка России от 07.07.2014 N 3312-У "Об особенностях взаимодействия организаций финансового рынка по вопросам расторжения договоров об оказании финансовых услуг, а также по вопросам закрытия банковских счетов по основаниям, вытекающим из особенностей законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов" (Зарегистрировано в Минюсте России 08.07.2014 N 33013) > [!IMPORTANT] > КонсультантПлюс: примечание. > Начало действия документа - 10.07.2014. > В соответствии с [пунктом 12](#p100026) данный документ вступает в силу со дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликован в "Вестнике Банка России" - 10.07.2014). > Текст данного документа был изменен при его регистрации в Минюсте России. Текст в информационном банке приведен в соответствие с зарегистрированным документом. Зарегистрировано в Минюсте России 8 июля 2014 г. N 33013 --- **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **УКАЗАНИЕ** от 7 июля 2014 г. N 3312-У **ОБ ОСОБЕННОСТЯХ** **ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНИЗАЦИЙ ФИНАНСОВОГО РЫНКА** **ПО ВОПРОСАМ РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРОВ ОБ ОКАЗАНИИ ФИНАНСОВЫХ** **УСЛУГ, А ТАКЖЕ ПО ВОПРОСАМ ЗАКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ**
**ПО ОСНОВАНИЯМ, ВЫТЕКАЮЩИМ ИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА**
**ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА О НАЛОГООБЛОЖЕНИИ**
**ИНОСТРАННЫХ СЧЕТОВ**
Настоящее Указание на основании [части 10 статьи 2](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-2#p100024) Федерального закона от 28 июня 2014 года N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации)" ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 30 июня 2014 года) (далее - Федеральный закон) устанавливает особенности взаимодействия организаций финансового рынка, указанных в [статье 1](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-1#p100008) Федерального закона (далее - организации финансового рынка), по вопросам расторжения договоров об оказании финансовых услуг, а также по вопросам закрытия банковских счетов по основаниям, вытекающим из особенностей законодательства иностранного государства о налогообложении иностранных счетов. 1. В случае отказа организации финансового рынка, являющейся клиентом по договору об оказании финансовых услуг (далее - ОФР-клиент), от взаимодействия с иностранным налоговым органом или признания ее иностранным налоговым органом не сотрудничающей с данным иностранным налоговым органом финансовая организация, оказывающая услуги по договору об оказании финансовых услуг (далее - обслуживающая ОФР), вправе расторгнуть заключенный договор, предусматривающий оказание финансовых услуг (в том числе договор банковского счета), с учетом особенностей, установленных в [пунктах 2](#p100006) - [11](#p100025) настоящего Указания. 2. В случае возникновения у обслуживающей ОФР обоснованных, документально подтвержденных предположений о том, что ОФР-клиент отказалась от взаимодействия с иностранным налоговым органом или признана иностранным налоговым органом не сотрудничающей с данным иностранным налоговым органом, обслуживающая ОФР вправе направить ОФР-клиенту запрос о характере взаимодействия (сотрудничества) последней с иностранным налоговым органом (далее - запрос). Срок для ответа, указанный в запросе, не может быть менее 30 календарных дней со дня направления соответствующего запроса обслуживающей ОФР. 3. Если обслуживающая ОФР в установленный ею с учетом абзаца второго [пункта 2](#p100007) настоящего Указания срок не получит от ОФР-клиента информацию, подтверждающую признание иностранным налоговым органом ОФР-клиента сотрудничающей с данным иностранным налоговым органом, либо в случае непредставления ОФР-клиентом в указанный в настоящем пункте срок ответа на запрос обслуживающей ОФР, либо в случае отказа ОФР-клиента от вручения ей (получения) запроса, неявки за его получением в организацию почтовой связи, либо отсутствия ОФР-клиента по месту нахождения, то обслуживающая ОФР вправе принять решение о необходимости расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. 4. Не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о необходимости расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, обслуживающая ОФР направляет уведомления о принятом решении в Банк России (Департамент финансового мониторинга и валютного контроля) и Росфинмониторинг почтовым отправлением с уведомлением о вручении (далее - почтовое отправление). Уведомление может быть представлено нарочным в экспедицию Банка России. 5. Направляемое обслуживающей ОФР уведомление составляется в произвольной форме и должно содержать следующие сведения в отношении ОФР-клиента: полное и сокращенное (при наличии) фирменное наименование, место регистрации и место нахождения, основной государственный регистрационный номер юридического лица (при наличии); сведения о лицензии (при наличии), вид деятельности организации финансового рынка, фамилия, имя, отчество (при наличии), дата рождения и гражданство ее руководителя, учредителей - физических лиц либо полное и сокращенное (при наличии) фирменное наименование, место регистрации и место нахождения учредителей - юридических лиц; дата принятия обслуживающей ОФР решения о необходимости расторжении договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, и планируемая дата его расторжения; основания, по которым обслуживающая ОФР приняла решение о необходимости расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. В отношении обслуживающей ОФР уведомление должно содержать полное фирменное наименование, основной государственный регистрационный номер юридического лица, сведения о номере лицензии (при наличии). 6. По результатам рассмотрения уведомления обслуживающей ОФР о принятии решения о необходимости расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, Банк России в срок не позднее 20 рабочих дней со дня получения почтового отправления вправе принять одно из следующих решений: о невозможности расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг; о продлении срока рассмотрения уведомления обслуживающей ОФР о принятии решения о необходимости расторжении договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, в связи с необходимостью получения дополнительных документов. Решение о невозможности расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, принимается Банком России по согласованию с Росфинмониторингом. 7. Банк России вправе принять решение о невозможности расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, если это приведет к ухудшению финансового состояния ОФР-клиента и (или) обслуживающей ОФР, возникновению угрозы интересам кредиторов, вкладчиков или финансовой стабильности Российской Федерации. 8. При принятии Банком России решения, предусмотренного [абзацем третьим пункта 6](#p100018) настоящего Указания, срок рассмотрения уведомления обслуживающей ОФР о принятии решения о необходимости расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, продлевается однократно не более чем на 20 рабочих дней начиная со дня получения Банком России необходимых документов. Запрашиваемые Банком России дополнительные документы представляются в Банк России обслуживающей ОФР способами, предусмотренными [пунктом 4](#p100009) настоящего Указания. 9. Банк России доводит до обслуживающей ОФР решение, принимаемое в соответствии с [пунктом 6](#p100016) настоящего Указания, способом, обеспечивающим его своевременное получение. 10. При получении обслуживающей ОФР решения Банка России о невозможности расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, указанная организация финансового рынка не вправе расторгнуть данный договор с ОФР-клиентом. 11. При неполучении решения Банка России о невозможности расторжения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, по истечении 30 рабочих дней со дня вручения Банку России почтового отправления об уведомлении, указанном в [пункте 4](#p100009) настоящего Указания (регистрации этого уведомления в экспедиции Банка России), либо по истечении 30 рабочих дней со дня вручения почтового отправления с дополнительными документами Банку России (регистрации дополнительных документов в экспедиции Банка России) обслуживающая ОФР вправе с учетом требований [части 7 статьи 2](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-2#p100021), [части 2 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-4#p100033) и [части 2 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-5#p100037) Федерального закона расторгнуть договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, заключенный ОФР-клиентом. 12. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 4 июля 2014 года N 20) вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". И.о. Председателя Центрального банка Российской Федерации **Г.И.ЛУНТОВСКИЙ** Согласовано Статс-секретарь - заместитель директора Федеральной службы по финансовому мониторингу **П.В.ЛИВАДНЫЙ** ---