---
title: "Указание Банка России от 25.10.2013 N 3092-У"
number: "3092-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2013-10-25
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3092-u"
---

## Указание Банка России от 25.10.2013 N 3092-У

# Указание Банка России от 25.10.2013 N 3092-У

"О внесении изменений в Положение Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"

(Зарегистрировано в Минюсте России 29.11.2013 N 30496)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу с [1 января 2016 года](https://bukva.ai/docs/511-p#p100288) в связи с изданием [Положения](https://bukva.ai/docs/511-p#p100291) Банка России 03.12.2015 N 511-П.
> КонсультантПлюс: примечание.
> Начало действия документа - [01.01.2014](#p100077).
> Окончание действия документа - 31.12.2015.


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте России 29 ноября 2013 г. N 30496

---


<a id="p100002"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100003"></a>**УКАЗАНИЕ**
от 25 октября 2013 г. N 3092-У

<a id="p100004"></a>**О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**
**В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 28 СЕНТЯБРЯ 2012 ГОДА N 387-П**
**"О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ**
**ВЕЛИЧИНЫ РЫНОЧНОГО РИСКА"**

1. <a id="p100005"></a>В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 октября 2013 года N 22) внести в [Положение](https://bukva.ai/docs/387-p) Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2012 года N 25783 ("Вестник Банка России" от 21 ноября 2012 года N 66), следующие изменения.

#### <a id="p100006"></a>1.1 В [пункте 1.1](https://bukva.ai/docs/387-p#p100007):

<a id="p100007"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/387-p#p100009) дополнить словами ", или были переданы по операциям, совершаемым на возвратной основе, или в обеспечение по привлеченным средствам на срок, превышающий срок первоначальной операции";

<div align="center">

<a id="p100008"></a>[абзац пятый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100011) изложить в следующей редакции:<br>
<a id="p100009"></a>"на производные финансовые инструменты, определяемые в соответствии с Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-39-fz/statya-1) от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 23, ст. 3262; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040; N 50, ст. 7357; 2012, N 25, ст. 3269; N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4082, ст. 4084) (далее - Федеральный закон "О рынке ценных бумаг"), и договоры, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, имеющие текущую (справедливую) стоимость, определяемую в порядке, установленном [приложением 10](https://bukva.ai/docs/385-p#p108014) к Положению Банка России N 385-П, индексы, рассчитанные на основании совокупности цен на ценные бумаги (далее - индексы ценных бумаг), иностранная валюта или драгоценные металлы, договоры, по условиям которых соответствующие требования и (или) обязательства рассчитываются на основе процентных ставок, курсов иностранных валют, учетных цен на драгоценные металлы, а также на договоры купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, имеющих текущую (справедливую) стоимость, определяемую в порядке, установленном [приложением 10](https://bukva.ai/docs/385-p#p108014) к Положению Банка России N 385-П, предусматривающие обязанности, перечисленные в [части двадцать девятой статьи 2](https://bukva.ai/docs/zakon-39-fz/statya-1#p286) Федерального закона "О рынке ценных бумаг", но не содержащие указания на то, что такие договоры являются производными финансовыми инструментами (далее в целях настоящего Положения - производные финансовые инструменты).".

</div>


#### <a id="p100010"></a>1.2 В [пункте 1.2](https://bukva.ai/docs/387-p#p100012):

<a id="p100011"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/387-p#p100014) изложить в следующей редакции:
<a id="p100012"></a>"вложения кредитных организаций в акции и облигации субординированных облигационных займов, включаемые в состав показателей, уменьшающих сумму источников капитала с учетом порядка их применения, установленного [Положением](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank) Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 395-П);";
<a id="p100013"></a>[абзац четвертый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100015) после слов "переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе," дополнить словами "в том числе возвращенные контрагентом по указанным операциям и отраженные на балансовых счетах кредитной организации,".

#### <a id="p100014"></a>1.3 В [пункте 1.3](https://bukva.ai/docs/387-p#p100016):

<a id="p100015"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100020) слова ", и срочным сделкам с ценными бумагами, чувствительными к изменению процентных ставок" исключить;
<a id="p100016"></a>в [абзаце шестом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100021) слова ", и срочным сделкам с долевыми ценными бумагами и ценными бумагами, конвертируемыми в долевые ценные бумаги" исключить.
<a id="p100017"></a>1.4. [Пункт 1.4](https://bukva.ai/docs/387-p#p100023) дополнить абзацами следующего содержания:
<a id="p100018"></a>"В целях расчета процентного риска и фондового риска при определении чистой позиции по однородным ценным бумагам не взаимозачитываются балансовые активы или обязательства и внебалансовые требования и обязательства по ценным бумагам по производным финансовым инструментам, рассчитанные в соответствии с настоящим Положением, за исключением внебалансовых требований и обязательств по форвардным договорам, не содержащим встроенные производные финансовые инструменты, не отделяемые от основного договора, в случаях если к указанным форвардным договорам применяются правила [пункта 1 статьи 4.1](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-1#p102272) Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 1, ст. 18, ст. 46; N 44, ст. 4471; 2006, N 30, ст. 3292; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 18, ст. 2117; N 30, ст. 3754; N 41, ст. 4845; N 49, ст. 6079; 2008, N 30, ст. 3616; N 49, ст. 5748; 2009, N 1, ст. 4, ст. 14; N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632; N 51, ст. 6160; N 52, ст. 6450; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 41; N 7, ст. 905; N 19, ст. 2708; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4301; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; N 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, N 31, ст. 4333; N 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, N 23, ст. 2871; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477, ст. 3481; N 30, ст. 4084).
<a id="p100019"></a>При расчете чистых позиций величина вложений в обыкновенные акции юридического лица, не являющегося финансовой организацией, в случае превышения лимита индивидуальных вложений, установленного подпунктом 2.3.30 [пункта 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i#p100047) Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Инструкция Банка России N 139-И), уменьшается на величину указанного превышения пропорционально удельному весу вложений в обыкновенные акции, по которым рассчитывается величина рыночного риска в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения, в общем объеме вложений в обыкновенные акции (доли) юридического лица, не являющегося финансовой организацией, в отношении которых применяется подпункт 2.3.30 [пункта 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i#p100047) Инструкции Банка России N 139-И (далее - величина корректировки). В случае превышения совокупными вложениями банка в обыкновенные акции юридических лиц, не являющихся финансовыми организациями, лимита совокупных вложений, установленного подпунктом 2.3.30 [пункта 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i#p100047) Инструкции Банка России N 139-И, величина вложений в акции отдельного юридического лица уменьшается на величину корректировки, рассчитанной в соответствии с подходом, установленным настоящим пунктом, с учетом удельного веса вложений в акции отдельного юридического лица в совокупных вложениях банка в обыкновенные акции юридических лиц, не являющихся финансовыми организациями, по которым рассчитывается рыночный риск в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения и применяется подпункт 2.3.30 [пункта 2.3](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i#p100047) Инструкции Банка России N 139-И.
<a id="p100020"></a>При расчете чистых позиций величина вложений в обыкновенные акции отдельного юридического лица, являющегося финансовой организацией, корректируется в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Положения на величину вложений, уменьшающих сумму источников капитала, пропорционально удельному весу вложений в обыкновенные акции финансовых организаций, по которым рассчитывается рыночный риск в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения и в отношении которых применяется [Положение](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank) Банка России N 395-П, в совокупной величине существенных или несущественных вложений в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank) Банка России N 395-П (в случае применения [подпункта 2.2.9.3 пункта 2](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank#p100112) Положения Банка России N 395-П - пропорционально доле указанных вложений в совокупной величине вложений в акции (доли) финансовых организаций и отложенных налоговых активов), а также с учетом удельного веса вложений в акции отдельного юридического лица, являющегося финансовой организацией, в величине вложений в акции финансовых организаций, по которым рассчитывается рыночный риск в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения, в отношении которых применяется [Положение](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank) Банка России N 395-П.".

#### <a id="p100021"></a>1.5 В [пункте 1.6](https://bukva.ai/docs/387-p#p100036):

<a id="p100022"></a>в [абзаце первом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100036) слова "и срочные сделки", "и срочной сделке" исключить;
<a id="p100023"></a>в [абзаце втором](https://bukva.ai/docs/387-p#p100037) слова ", срочные сделки - из текущей (справедливой) стоимости приобретаемых (продаваемых) ценных бумаг" исключить;
<a id="p100024"></a>в [абзаце четвертом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100039) слова "и ценных бумаг, приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам," исключить.
<a id="p100025"></a>1.6. В [пункте 1.7](https://bukva.ai/docs/387-p#p100042) слова "N 215-П" заменить словами ["N 395-П"](https://bukva.ai/docs/395-p-bank-rossii-tsentralnyy-bank).
<a id="p100026"></a>1.7. [Пункт 1.8](https://bukva.ai/docs/387-p#p100043) изложить в следующей редакции:
<a id="p100027"></a>"1.8. Расчет совокупной величины рыночного риска осуществляется с периодичностью, установленной [Инструкцией](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i) Банка России N 139-И для расчета и соблюдения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банков.".

#### <a id="p100028"></a>1.8 В [пункте 2.1](https://bukva.ai/docs/387-p#p100045):

<a id="p100029"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100049) слова ", и срочных сделок купли-продажи ценных бумаг, указанных в настоящем пункте" исключить;
<a id="p100030"></a>в [абзаце шестом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100050) слова "и срочным сделкам" исключить;
<a id="p100031"></a>в [абзаце седьмом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100051) слова ", и срочных сделок купли-продажи иностранной валюты или драгоценных металлов" заменить словами "или учетных цен на драгоценные металлы".

#### <a id="p100032"></a>1.9 В [пункте 2.2](https://bukva.ai/docs/387-p#p100052):

<a id="p100033"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100056) слова "(в том числе приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам)" исключить;
<a id="p100034"></a>в [абзаце шестом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100057) слова "(в том числе приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам)" исключить, после слова "номинированы" дополнить словами "и (или) фондированы".

#### <a id="p100035"></a>1.10 В [пункте 2.3](https://bukva.ai/docs/387-p#p100058):

<a id="p100036"></a>[абзац первый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100058) после слова "позиции" дополнить словами "(без учета знака позиций)";
<a id="p100037"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/387-p#p100058) абзацем следующего содержания:
<a id="p100038"></a>"Чистые позиции по ценным бумагам, отнесенным к ценным бумагам с низким риском, по которым эмитентом принято и публично объявлено решение о досрочном погашении при условии, что согласие на досрочное погашение является неотъемлемым условием их приобретения, и (или) по которым погашение номинальной стоимости осуществляется частями (ценные бумаги с амортизацией долга), включаются в расчет специального процентного риска пропорционально величине, подлежащей досрочному (частичному) погашению, с применением коэффициентов риска, установленных настоящим пунктом, в зависимости от срока, оставшегося до даты частичного (досрочного) погашения.".

#### <a id="p100039"></a>1.11 В [пункте 2.4](https://bukva.ai/docs/387-p#p100065):

<a id="p100040"></a>в [абзаце втором](https://bukva.ai/docs/387-p#p100066) слова "N 110-И" заменить словами ["N 139-И"](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i);
<a id="p100041"></a>в [абзаце четвертом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100068) после цифры "1" дополнить словами ", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза (далее - страны с высоким уровнем доходов, являющиеся членами ОЭСР и (или) Еврозоны)", слова "(информация о страновых оценках публикуется на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет)" заменить словами "(для целей настоящего Положения используется информация о страновых оценках и странах с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, размещенная на соответствующем сайте ОЭСР в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет");
<a id="p100042"></a>[абзац пятый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100069) после цифры "1" дополнить словами ", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны".

#### <a id="p100043"></a>1.12 В [пункте 2.5](https://bukva.ai/docs/387-p#p100070):

<a id="p100044"></a>[абзацы пятый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100074), [шестой](https://bukva.ai/docs/387-p#p100075) и [одиннадцатый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100080) после цифры "1" дополнить словами ", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны";
<a id="p100045"></a>в [абзаце девятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100078) слова "N 110-И" заменить словами ["N 139-И"](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i);
<a id="p100046"></a>[абзац десятый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100079) после цифры "1" дополнить словами ", а также страны с высоким уровнем доходов, являющейся членом ОЭСР и (или) Еврозоны";
<a id="p100047"></a>[абзац тринадцатый](https://bukva.ai/docs/387-p#p100082) после слова "бумаги," дополнить словами "эмитированные юридическими лицами,".
<a id="p100048"></a>1.13. [Пункт 2.9](https://bukva.ai/docs/387-p#p100098) после слов "юридическому лицу - эмитенту ценных бумаг" дополнить словами "или юридическому лицу - гаранту (поручителю)".
<a id="p100049"></a>1.14. В [пункте 2.10](https://bukva.ai/docs/387-p#p100099) слова "и срочные сделки", "и срочных сделок" исключить.

#### <a id="p100050"></a>1.15 В [пункте 2.11](https://bukva.ai/docs/387-p#p100100):

<a id="p100051"></a>в [подпункте 2.11.2](https://bukva.ai/docs/387-p#p100102):
<a id="p100052"></a>в [абзаце втором](https://bukva.ai/docs/387-p#p100103) слова "и срочные сделки" исключить;
<a id="p100053"></a>в [абзаце третьем](https://bukva.ai/docs/387-p#p100104) слова "и срочным сделкам" исключить;
<a id="p100054"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/387-p#p100100) подпунктом 2.11.3.1 следующего содержания:
<a id="p100055"></a>"2.11.3.1. Противоположные позиции по производным финансовым инструментам, указанным в абзацах шестом и седьмом пункта 2.1 настоящего Положения, взаимозачитываются в случае, если удовлетворяют следующим условиям:
<a id="p100056"></a>а) имеют одинаковые базисный (базовый) актив и стоимость базисного актива, установленную договором;
<a id="p100057"></a>б) имеют сроки до истечения договора в пределах, установленных подпунктами "в" и "г" подпункта 2.11.2 настоящего пункта.";
<a id="p100058"></a>в [подпункте 2.11.4](https://bukva.ai/docs/387-p#p100115):
<a id="p100059"></a>в [абзаце первом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100115) слова "и 2.11.3" заменить словами ", 2.11.3 и 2.11.3.1";
<a id="p100060"></a>в [абзаце втором](https://bukva.ai/docs/387-p#p100116) слова "и срочным сделкам" исключить;
<a id="p100061"></a>в [абзаце третьем](https://bukva.ai/docs/387-p#p100117) слова "и срочным сделкам" исключить;
<a id="p100062"></a>в [абзаце четвертом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100118) слова ", и срочные сделки купли-продажи иностранной валюты или драгоценных металлов" заменить словами "или учетных цен на драгоценные металлы, а также требования или обязательства по производным финансовым инструментам, указанные в абзацах шестом и седьмом пункта 2.1 настоящего Положения,";
<a id="p100063"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100119) слова "и срочным сделкам" исключить;
<a id="p100064"></a>[абзац седьмой](https://bukva.ai/docs/387-p#p100121) после слова "приобретения," дополнить словами "и (или) ценные бумаги, по которым погашение номинальной стоимости осуществляется частями (ценные бумаги с амортизацией долга),", после слова "досрочного" дополнить словом "и (или) частичного";
<a id="p100065"></a>в [подпункте 2.11.13](https://bukva.ai/docs/387-p#p100141) слова "и срочным сделкам с ценными бумагами с высоким риском" заменить словами ", базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги с высоким риском,".
<a id="p100066"></a>1.16. В [абзаце пятом пункта 3.1](https://bukva.ai/docs/387-p#p100147) слова ", и срочных сделок купли-продажи ценных бумаг, указанных в настоящем пункте" исключить.

#### <a id="p100067"></a>1.17 В [пункте 3.2](https://bukva.ai/docs/387-p#p100149):

<a id="p100068"></a>в [абзаце пятом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100153) слова "(в том числе приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам)" исключить;
<a id="p100069"></a>в [абзаце шестом](https://bukva.ai/docs/387-p#p100154) слова "(в том числе приобретаемых (продаваемых) по срочным сделкам)" исключить;
<a id="p100070"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/387-p#p100149) абзацем следующего содержания:
<a id="p100071"></a>"При расчете чистой позиции противоположные позиции по производным финансовым инструментам взаимозачитываются в случае, если удовлетворяют условиям подпункта 2.11.3.1 пункта 2.11 настоящего Положения.".

#### <a id="p100072"></a>1.18 В [пункте 3.3](https://bukva.ai/docs/387-p#p100155):

<a id="p100073"></a>[абзац второй](https://bukva.ai/docs/387-p#p100156) признать утратившим силу;
<a id="p100074"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/387-p#p100157) изложить в следующей редакции:
<a id="p100075"></a>"Чистые позиции по производным финансовым инструментам, базисным (базовым) активом которых является Индекс ММВБ 50, Индекс РТС 50 или индексы акций, указанные в [приложении 7](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-139-i#p100826) к Инструкции Банка России N 139-И, включаются в расчет специального фондового риска с коэффициентом риска 2 процента. Чистые позиции по производным финансовым инструментам, базисным активом которых являются прочие индексы акций, не указанные в настоящем пункте, включаются в расчет специального фондового риска с коэффициентом риска 8 процентов.".
<a id="p100076"></a>1.19. В [абзаце первом пункта 3.4](https://bukva.ai/docs/387-p#p100158) слово "разность" заменить словами "абсолютное значение разности", слово "умноженная" заменить словом "умноженное".
2. <a id="p100077"></a>Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2014 года.

<a id="p100078"></a>Председатель Центрального банка
Российской Федерации
**Э.С.НАБИУЛЛИНА**



<a id="p100079"></a>

---