Указание Банка России от 24.08.2012 № 2867-У

«О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

(Зарегистрировано в Минюсте России 20.09.2012 № 25499)

Зарегистрировано в Минюсте России 20 сентября 2012 г. № 25499

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 24 августа 2012 г. № 2867-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА № 2332-У «О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 августа 2012 года № 16) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года № 15615, 18 июня 2010 года № 17590, 22 декабря 2010 года № 19313, 20 июня 2011 года № 21060, 16 декабря 2011 года № 22650, 10 июля 2012 года № 24863 («Вестник Банка России» от 25 декабря 2009 года № 75-76, от 25 июня 2010 года № 35, от 28 декабря 2010 года № 72, от 28 июня 2011 года № 34, от 23 декабря 2011 года № 73, от 19 июля 2012 года № 41), следующие изменения.

1.1 В приложении 1:

1.1.1. в абзаце первом пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409251 «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)» слова «(включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы) и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (их филиалы)» заменить словами «(включая небанковские кредитные организации (их филиалы)»;

1.1.2. после Порядка составления и представления отчетности по форме 0409255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» дополнить формой отчетности 0409257 «Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией „Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)“, банками-нерезидентами» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409257 «Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией „Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)“, банками-нерезидентами» в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;

1.1.3. в пункте 22 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации»:

в подпункте 22.1:

в строке «Графы 3, 8» цифры «+ 40811», «+ 40901», «+ 40907» и «+ 47418 + 47601 + 47606» исключить;

в строке «Графы 4, 9» цифры «+ 47603 + 47608» исключить;

в подпункте 22.2:

в строке «Графы 3, 8» цифры «41402» заменить цифрами «40901 + 41402», цифры «47426 <1>» заменить цифрами «47418 + 47426 <1> + 47601 + 47606»;

в строке «Графы 4, 9» цифры «42302» заменить цифрами «40811 + 42302», дополнить цифрами «+ 47603 + 47608»;

1.1.4. в пункте III.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409405 «Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами»:

абзац третий изложить в следующей редакции:

«Для операций клиентов Банка с кодом 23, совершенных в отчетном периоде, должна быть указана дата из графы 3 раздела III Ведомости банковского контроля по кредитному договору (далее — Ведомость банковского контроля), приведенной в приложении 7 к Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И „О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением“, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года № 25103 („Вестник Банка России“ от 17 августа 2012 года № 48-49).»;

в абзаце четвертом слова «графы 1» заменить словами «графы 3»;

1.1.5. в форме отчетности 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках»:

в названии слова «, счетам по вкладам (депозитам)» исключить;

название раздела 3 изложить в следующей редакции:

«Раздел 3. Структура операций, осуществляемых по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, по видам операций»;

название раздела 4 изложить в следующей редакции:

«Раздел 4. Структура операций, осуществляемых по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, по странам нерезидентов — владельцев счетов»;

1.1.6. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках» изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;

1.1.7. форму отчетности 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки» изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;

1.1.8. форму отчетности 0409909 «Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)» изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;

1.1.9. в пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409909 «Информация о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах)»:

в подпункте 2.1:

в абзаце первом слова «и федеральным бюджетным» исключить;

в абзаце третьем слова «бюджетных учреждений» исключить;

абзац четвертый изложить в следующей редакции:

«по подразделу 1.3 — данные о счетах, открытых на балансовом счете № 40501 „Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации“;»;

дополнить абзацем следующего содержания:

«по подразделу 1.4 — данные о счетах, открытых на балансовом счете № 40503 „Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации“.»;

в подпункте 2.2:

в абзаце восьмом слова «бюджетных учреждений» исключить;

абзацы девятый и десятый изложить в следующей редакции:

«по подразделу 2.8 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете № 40601 „Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации“;»

по подразделу 2.9 — данные о счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям субъектов Российской Федерации на балансовом счете № 40603 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации»;»;

дополнить абзацами следующего содержания:

«по подразделу 2.10 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете № 40701 „Счета негосударственных организаций. Финансовые организации“;»

по подразделу 2.11 — данные о счетах, открытых муниципальным казенным и бюджетным учреждениям на балансовом счете № 40703 «Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации».»;

в пункте 4 слова «и федеральным бюджетным» исключить;

в абзаце втором пункта 7 слова «и федеральных бюджетных» исключить.

1.2 В приложении 2:

1.2.1. дополнить строкой 24а следующего содержания:

«»

                                                                                                           ";

1.2.2. в графе 2 строки 34 слова «, счетам по вкладам (депозитам)» исключить;

1.2.3. графу 2 строки 35 изложить в следующей редакции:

«Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки (код формы по ОКУД 0409665)»;

1.2.4. строки 38 и 39 изложить в следующей редакции:

«»

                                                                                                           ";

1.2.5. дополнить строкой 39а следующего содержания:

«»

                                                                                                           ";

1.2.6. в графе 3 строки 42 слова «(включая расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы) и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (их филиалы)» заменить словами «(включая небанковские кредитные организации (их филиалы)»;

1.2.7. дополнить строкой 74 следующего содержания:

«»

                                                                                                           ".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 октября 2012 года.

банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ МЕЖДУ БАНКОВСКИМИ СЧЕТАМИ КЛИЕНТОВ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ (ИХ ФИЛИАЛАМИ), ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОРПОРАЦИЕЙ «БАНК РАЗВИТИЯ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ВНЕШЭКОНОМБАНК)», БАНКАМИ-НЕРЕЗИДЕНТАМИ

по состоянию на «__» _______________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации __________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409257

Месячная

Раздел 1. Сведения о количестве клиентов кредитной организации, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами

Раздел 2. Сведения о переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов кредитной организации, являющихся кредитными организациям (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами

Руководитель (Ф.И.О.) Главный бухгалтер (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон:

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами"

1. Отчетность по форме 0409257 "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", банками-нерезидентами" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) в территориальные учреждения Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.

В случае проведения реорганизации кредитных организаций обязанность по представлению Отчета реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета возлагается на ее правопреемника.

2. Отчет составляется в целом по кредитной организации. В Отчет не включаются сведения о филиалах кредитной организации, расположенных за рубежом.

3. Понятие "нерезидент" используется для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

4. Сведения о суммах переводов денежных средств указываются в тысячах рублей, без десятичных знаков.

5. Раздел 1 Отчета составляется кредитной организацией по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным.

В разделе 1 Отчета указываются сведения о количестве клиентов составляющей Отчет кредитной организации, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - Внешэкономбанк), банками-нерезидентами, которым по состоянию на отчетную дату открыты банковские счета в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, используемые для осуществления переводов денежных средств, и между этими счетами в отчетном периоде осуществлялись переводы денежных средств (списание и (или) зачисление денежных средств).

Сведения о клиентах, являющихся кредитными организациями, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

5.1. По строке 1 раздела 1 Отчета указывается общее количество клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами.

Строка 1 раздела 1 Отчета равняется сумме строк 1.1 и 1.2 данного раздела.

5.2. По строке 1.1 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком.

5.3. По строке 1.1.1 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов из строки 1.1 раздела 1 Отчета, не являющихся участниками платежной системы, оператор которой зарегистрирован в Банке России.

5.4. По строке 1.2 раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, являющихся банками-нерезидентами.

6. В разделе 2 Отчета указываются сведения за отчетный период.

В разделе 2 Отчета кредитная организация, составляющая Отчет, указывает сведения об осуществленных ею в отчетном периоде переводах денежных средств между банковскими счетами включенных в раздел 1 Отчета клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами, в том числе с использованием счетов для осуществления клиринга и учета незавершенных расчетов:

в рамках одного подразделения кредитной организации;

между подразделениями кредитной организации с использованием счетов межфилиальных расчетов.

В случае если в кредитной организации одному клиенту открыт более чем один банковский счет, сведения о переводах денежных средств между банковскими счетами одного клиента в Отчет не включаются.

Сведения о переводах денежных средств учитываются на дату списания денежных средств с банковского счета клиента, являющегося кредитной организацией (ее филиалом), Внешэкономбанком, банком-нерезидентом. Пересчет в рубли сумм переводов денежных средств в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на указанную дату.

В раздел 2 Отчета не включаются сведения о переводах денежных средств с банковских счетов клиентов - юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (кроме Внешэкономбанка), а также физических лиц на банковские счета других клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, банками-нерезидентами.

6.1. По строке 1 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком, на банковские счета других клиентов, являющихся:

кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком (строка 1.1 раздела 2 Отчета);

банками-нерезидентами (строка 1.2 раздела 2 Отчета).

Строка 1.1.1 раздела 2 Отчета заполняется кредитной организацией, в случае если она является расчетным центром платежной системы, оператор которой зарегистрирован Банком России. В данную строку включаются сведения о переводах денежных средств, осуществленных в рамках указанной платежной системы. В случае если кредитная организация является расчетным центром более чем одной платежной системы, по строке 1.1.1 раздела 2 Отчета данные о переводах денежных средств, осуществленных в рамках разных платежных систем, суммируются.

Строка 1 раздела 2 Отчета равняется сумме строк 1.1 и 1.2 данного раздела.

6.2. По строке 2 раздела 2 Отчета указываются количество и сумма осуществленных в отчетном периоде переводов денежных средств с банковских счетов клиентов, являющихся банками-нерезидентами, на банковские счета других клиентов, являющихся:

кредитными организациями (их филиалами), Внешэкономбанком (строка 2.1 раздела 2 Отчета);

банками-нерезидентами (строка 2.2 раздела 2 Отчета).

Строка 2 раздела 2 Отчета равняется сумме строк 2.1 и 2.2 данного раздела.

7. Отчет может использоваться в целях проверки соблюдения требований Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872) в рамках деятельности Банка России по надзору и наблюдению в национальной платежной системе.

1. Отчетность по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых по банковским счетам, открытым клиентами в уполномоченных банках, филиалах уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк).

Отчет формируется на основании данных по валютным операциям, хранящихся уполномоченным банком в электронном виде в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года N 25103 ("Вестник Банка России" от 17 августа 2012 года N 48-49) (далее - Инструкция Банка России N 138-И), данных аналитического бухгалтерского учета, иных имеющихся в распоряжении уполномоченного банка документов и информации.

2. Отчет представляется уполномоченным банком ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка.

3. Представление уполномоченным банком уточненных данных за периоды, предшествующие отчетному, связанное с получением установленных Инструкцией Банка России N 138-И документов (информации), являющихся основанием для исправления показателей ранее представленной уполномоченным банком отчетности, осуществляется уполномоченным банком посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с Отчетом за отчетный период, в котором уполномоченным банком были получены указанные документы (информация), за все отчетные периоды, к которым относятся уточненные данные.

Представление отчетности, содержащей указанные уточненные данные, не сопровождается объяснениями уполномоченного банка, указанные уточненные данные не включаются в Отчет на бумажном носителе.

Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.

В случае изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка <1> Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения изменения внутренней организационной структуры уполномоченного банка.

<1> В том числе изменение места нахождения, закрытие, переподчинение филиала (подразделения), перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения.

Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов - уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.

4. В случае отсутствия данных по всем разделам Отчета заполняется только поле "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется "0" (ноль).

В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета в полях "Признак отсутствия данных по разделам 1 и 2" и "Признак отсутствия данных по разделам 3 и 4" соответствующих разделов проставляется "0" (ноль). В иных случаях указанные поля не заполняются.

В случае отсутствия данных по виду счета разделов 3 и 4 в поле "Признак отсутствия данных" по соответствующему виду счета проставляется "0" (ноль). В иных случаях поле "Признак отсутствия данных" не заполняется.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.

5. Отчет составляется по видам операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, по странам места регистрации (места нахождения - для филиалов) банка получателя перевода (банка плательщика), а также по странам места регистрации юридических лиц - нерезидентов - владельцев счетов.

Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты, с тремя знаками после запятой.

Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором клиринговых валют, цифровые коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. Отчет формируется с учетом следующих особенностей.

6.1. В разделе 1 указывается информация о движении средств по расчетным счетам резидентов - юридических лиц, физических лиц - индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - резиденты), в иностранной валюте, а также в валюте Российской Федерации при осуществлении резидентами валютных операций.

6.1.1. В графе 1 раздела 1 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, проведенных в отчетном периоде по расчетным счетам резидентов, с учетом следующих особенностей:

если при поступлении иностранной валюты в пользу резидента на момент составления Отчета резидентом не представлены справка о валютных операциях (в случаях, когда требование о ее представлении установлено Инструкцией Банка России N 138-И) или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И), в целях формирования Отчета указывается код "00000";

если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, резидентом в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И представлена справка о валютных операциях или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в справке о валютных операциях;

если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, в соответствии с Инструкцией Банка России N 138-И отсутствует обязанность представления резидентом в уполномоченный банк справки о валютных операциях или документов, связанных с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в поступившем расчетном документе по валютной операции;

если при зачислении на расчетный счет резидента валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента, в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида операции не указан, либо указанный в расчетном документе код отсутствует в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И, и резидентом не представлена в уполномоченный банк справка о валютных операциях или документы, связанные с проведением валютных операций (в случае предоставления уполномоченному банку права заполнять справку о валютных операциях), уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает:

код вида операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И на основании имеющихся у него документов и информации (в случае их наличия);

код 00012 - в иных случаях.

6.1.2. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 1, по видам валюты указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в течение отчетного периода.

6.1.3. По строке "Всего" указывается общая сумма средств по видам валюты, списанных с расчетных счетов резидентов (зачисленных на расчетные счета резидентов) за отчетный период.

6.1.4. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по видам иностранной валюты по расчетным счетам резидентов в иностранной валюте на начало и конец отчетного периода. Остатки по расчетным счетам резидентов в валюте Российской Федерации не указываются.

6.2. В разделе 2 указываются данные о структуре операций резидентов, отраженных в разделе 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации (места нахождения - для филиалов) банка получателя перевода (банка плательщика) по указанным операциям.

6.2.1. В строках "Наименование страны банка получателя (плательщика)" раздела 2 указывается наименование страны места регистрации (места нахождения) банка получателя перевода - при списании денежных средств или банка плательщика - при зачислении денежных средств по указанным операциям резидентов.

В графе 1 раздела 2 указывается цифровой код страны, наименование которой указано в строке "Наименование страны банка получателя (плательщика)" раздела 2.

При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, в строке "Наименование страны банка получателя (плательщика)" и графе 1 раздела 2 указываются, соответственно, наименование и код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.

6.2.2. По каждой стране (графа 1), виду валюты (графа 2), коду вида операции (графа 3), указанным в разделе 2, указывается сумма операций по расчетным счетам резидентов в течение отчетного периода.

6.3. В разделе 3 указывается информация о движении средств по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации.

6.3.1. В поле "Вид счета" указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета для нижеперечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации:

БН - корреспондентские счета иностранных банков в валюте Российской Федерации;

ЮН - расчетные счета юридических лиц - нерезидентов в валюте Российской Федерации.

6.3.2. В графе 1 раздела 3 указываются коды видов операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И, проведенных по соответствующим расчетным и корреспондентским счетам в отчетном периоде, с учетом следующих особенностей.

При зачислении на счет нерезидента валюты Российской Федерации уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает код вида операции, указанный в поступившем расчетном документе по валютной операции.

Если в поступившем расчетном документе по валютной операции код вида операции не указан либо указанный в расчетном документе код отсутствует в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И, уполномоченный банк в целях формирования Отчета указывает:

код вида операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 138-И на основании имеющихся у него документов и информации (в случае их наличия);

код 00034 - в иных случаях.

В Отчете отражается информация обо всех операциях, осуществленных за отчетный период по каждому виду счета нерезидента в валюте Российской Федерации, включенному в Отчет, по кодам видов операций, указанным в приложении 2 к Инструкции Банка России N 138-И.

6.3.3. По каждому виду операции, код которой указан в графе 1 раздела 3, указывается сумма операций по расчетным и корреспондентским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода.

6.3.4. По строке "Всего" указывается общая сумма средств, списанных с расчетных и корреспондентских счетов (зачисленных на расчетные и корреспондентские счета) за отчетный период.

6.3.5. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" указываются суммарные кредитовые остатки по расчетным и корреспондентским счетам на начало и конец отчетного периода.

6.4. В разделе 4 указываются данные о структуре операций нерезидентов в валюте Российской Федерации, отраженных в разделе 3 Отчета, в разрезе стран места регистрации юридических лиц - нерезидентов - владельцев счетов.

6.4.1. В поле "Вид счета" указывается следующее обозначение счета, а также, в случае необходимости, признак отсутствия данных по соответствующему виду счета для нижеперечисленных счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации:

БН - корреспондентские счета иностранных банков в валюте Российской Федерации;

ЮН - расчетные счета юридических лиц - нерезидентов в валюте Российской Федерации.

6.4.2. В строках "Наименование страны нерезидента - владельца счета" раздела 4 указывается наименование страны места регистрации юридических лиц - нерезидентов - владельцев счетов; для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, - наименование страны места регистрации иностранной компании.

В графе 1 раздела 4 указывается цифровой код страны, наименование которой указано в строке "Наименование страны нерезидента - владельца счета" раздела 4.

В графе 1 раздела 4 указывается код:

997 - если страна места регистрации иностранной компании неизвестна;

998 - если в качестве нерезидента выступает международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации.

В указанных случаях в соответствующих строках "Наименование страны нерезидента - владельца счета" раздела 4 указывается "страна не определена".

6.4.3. По каждой стране (графа 1), по коду вида операции (графа 2), указанным в разделе 4, указывается сумма операций по счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации в течение отчетного периода.

7. Порядок представления Отчета уполномоченными банками - крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:

территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), расположенные на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КОТОРЫХ ПРЕДУСМАТРИВАЕТ ОФОРМЛЕНИЕ ПАСПОРТА СДЕЛКИ

                   за __________________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование уполномоченного банка (наименование его филиала) ________________________________________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409665

Месячная

Раздел 1. Сведения об операциях по договорам, (договорам займа), связанным с предоставлением нерезидентами резидентам денежных средств и исполнением резидентами обязательств по таким договорам

в тысячах единиц валюты

Подраздел 1.1. Задолженность резидентов перед нерезидентами по основному долгу на конец отчетного периода по указанным в разделе 1 договорам в разрезе паспортов сделок

Раздел 2. Сведения об операциях по договорам займа, связанным с предоставлением резидентами нерезидентам денежных средств и исполнением нерезидентами обязательств по таким договорам

в тысячах единиц валюты

Подраздел 2.1. Задолженность нерезидентов перед резидентами по основному долгу на конец отчетного периода по указанным в разделе 2 договорам в разрезе паспортов сделок

Раздел 3. Сведения об операциях по контрактам, по которым оформлен паспорт сделки, содержащий в четвертой части своего номера значения 1 — 4, 9

Подраздел 3.1. Сводные данные о переводах денежных средств

в тысячах единиц валюты

Подраздел 3.2. Сводные данные о подтверждающих документах

в тысячах единиц валюты

Раздел 4. Информация о количестве паспортов сделок и ведомостей банковского контроля

единиц

Ответственное лицо банка ПС (Ф.И.О.) М.П. Исполнитель (Ф.И.О.) Телефон

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки»

Раздел I. Общие положения

I.1. Отчетность по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществление которых предусматривает оформление паспорта сделки» (далее — Отчет) составляется с целью получения сводной информации о валютных операциях резидентов, связанных с расчетами по контрактам (кредитным договорам), по которым в соответствии с Инструкцией Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 3 августа 2012 года № 25103 («Вестник Банка России» от 17 августа 2012 года № 48 — 49) (далее — Инструкция Банка России № 138-И) оформлен паспорт сделки (далее — ПС) и ведется ведомость банковского контроля.

В настоящем Порядке используются понятия в значениях, установленных Инструкцией Банка России № 138-И.

I.2. Отчет составляется и представляется уполномоченным банком (его филиалом), который в соответствии с Инструкцией Банка России № 138-И является банком ПС, на основании информации, содержащейся в ведомостях банковского контроля по контракту и кредитному договору, форма и порядок формирования которых приведены, соответственно, в приложениях 6 и 7 к Инструкции Банка России № 138-И.

Отчет представляется ежемесячно, не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка ПС.

Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета представляется правопреемником в виде отдельного электронного сообщения с реквизитами реорганизованного банка ПС.

В случае изменения внутренней организационной структуры банка ПС <1> Отчет за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, представляется в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляло надзор за его деятельностью, не позднее дня завершения изменения внутренней организационной структуры банка ПС.

<1> В том числе изменение места нахождения, закрытие, переподчинение филиала (подразделения), перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения.

Составление и представление головным офисом уполномоченного банка (одним из филиалов — уполномоченным филиалом) в сводном виде Отчета филиалов уполномоченного банка, расположенных с ним на территории одного субъекта Российской Федерации, не предусматривается.

I.3. Отчеты за периоды, предшествующие отчетному, содержащие уточненные данные, не связанные с представлением недостоверной отчетности вследствие нарушения установленного порядка ведения учета и (или) составления отчетности, повторно банком ПС не составляются и не представляются.

I.4. В Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду, по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в течение отчетного периода, в том числе в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России, с учетом следующих особенностей.

По ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде, в Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к периоду, начинающемуся с даты принятия ПС на обслуживание банком ПС, и до конца отчетного периода.

По ПС, закрытым в течение отчетного периода, в том числе в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России, в Отчет включаются сведения о валютных операциях и подтверждающих документах, дата осуществления (оформления) которых относится к отчетному периоду, которые были внесены банком ПС в ведомость банковского контроля на дату закрытия ПС банком ПС.

I.5. При отсутствии данных по всем показателям Отчета, или при наличии данных только по показателям раздела 4 в поле «Признак отчета с нулевыми показателями» проставляется «0» (ноль). В последнем случае Отчет представляется банком ПС с проставлением данных только по разделу 4, остальные строки и графы Отчета не заполняются.

При отсутствии данных по всем показателям разделов 1, 2, 3 (подразделов раздела 3) Отчета в поле «Признак отсутствия данных по разделу (подразделу)» соответствующего раздела (подраздела) проставляется «0» (ноль), остальные показатели раздела (подраздела) не заполняются.

При отсутствии данных по отдельным показателям раздела (подраздела) соответствующие строки и графы Отчета не заполняются.

I.6. Стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты платежа или валюты контракта (кредитного договора), с тремя знаками после запятой.

Задолженность по основному долгу по ПС, содержащим в четвертой части своего номера значения 5, 6, отражаемая в разделах 1 и 2 Отчета, рассчитывается в соответствии с пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России № 138-И, на соответствующую дату расчета.

I.7. Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором клиринговых валют.

I.8. Порядок представления Отчета уполномоченными банками — крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений:

территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации;

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

Раздел II. Порядок составления раздела 1 Отчета

II.1. В разделе 1 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по кредитному договору по ПС с кодом вида кредитного договора «6». Информация указывается в валюте кредитного договора.

II.2. В строке 1 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на начало отчетного периода.

II.3. В строке 2 указывается сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате оформления ПС банком ПС, — при наличии информации в подпункте 7.3 пункта 7 раздела I ведомостей банковского контроля по кредитному договору по ПС, оформленным банком ПС в отчетном периоде, а также сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате принятия ПС на обслуживание банком ПС, рассчитываемая в соответствии с пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России № 138-И, — по ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде.

В строке 2.1 из суммы, указанной по строке 2, указываются данные о задолженности по основному долгу по ПС, принятым в отчетном периоде на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России.

II.4. В строке 3 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом вида операции (далее — код) 41030, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.

II.5. В строке 4 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41800, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.

II.6. В строке 5 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41030, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.

II.7. В строке 6 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 41800, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.

II.8. В строке 7 указывается сумма валютных операций, указанных в строках 7.1 — 7.3.

В строках 7.1 — 7.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:

в строке 7.1 — с кодом 42015;

в строке 7.2 — с кодом 42035;

в строке 7.3 — с кодом 42050.

II.9. В строке 8 указывается сумма валютных операций, указанных в строках 8.1 — 8.3.

В строках 8.1 — 8.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:

в строке 8.1 — с кодом 42015;

в строке 8.2 — кодом 42035;

в строке 8.3 — с кодом 42050.

II.10. В строке 9 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 42900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при погашении основного долга по кредитному договору (договору займа).

II.11. В строке 10 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 42900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при погашении основного долга по кредитному договору (договору займа).

II.12. В строке 11 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодами видов подтверждающих документов 05_4, 06_4, 07_4, 08_4, 09_4, 10_4, 11_4, 13_4, указанными в графе 4.

II.13. В строке 12 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодом вида подтверждающего документа 12_3, указанным в графе 4.

II.14. В строке 13 указывается задолженность по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, рассчитанная следующим образом:

строка 13 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 + строка 5 — строка 6 — строка 7.1 — строка 8.1 + строка 9 + строка 10 — строка 11 + строка 12.

В строке 13.1 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в отчетном периоде, за исключением ПС, закрытых в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России.

В строке 13.2 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в отчетном периоде.

II.15. В подразделе 1.1 раздела 1 указываются данные о сумме задолженности по основному долгу отдельно по каждому ПС, не закрытому в банке ПС на конец отчетного периода, а также каждому ПС, закрытому банком ПС в отчетном периоде.

В графе 2 указывается номер ПС, не закрытого в банке ПС на конец отчетного периода, закрытого в отчетном периоде.

В графе 3 указывается код валюты кредитного договора, по которому оформлен ПС.

В графе 4 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС на конец отчетного периода.

В графе 5 по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, указывается основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт Инструкции Банка России № 138-И). В иных случаях графа 5 не заполняется.

Раздел III. Порядок составления раздела 2 Отчета

III.1. В разделе 2 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по кредитному договору по ПС с кодом вида кредитного договора «5». Информация указывается в валюте кредитного договора.

III.2. В строке 1 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на начало отчетного периода.

III.3. В строке 2 указывается сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате оформления ПС банком ПС, — при наличии информации в подпункте 7.3 пункта 7 раздела I ведомостей банковского контроля по кредитному договору по ПС, оформленным банком ПС в отчетном периоде, а также сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате принятия ПС на обслуживание банком ПС, рассчитываемая в соответствии с пунктом 5 Порядка формирования ведомости банковского контроля по кредитному договору, приведенного в приложении 7 к Инструкции Банка России № 138-И, — по ПС, принятым на обслуживание банком ПС в отчетном периоде.

В строке 2.1 из суммы, указанной по строке 2, указываются данные о задолженности резидентов по основному долгу по ПС, принятым в отчетном периоде на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России.

III.4. В строке 3 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40030, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.

III.5. В строке 4 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при предоставлении денежных средств в виде займов нерезидентам.

III.6. В строке 5 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40030, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах.

III.7. В строке 6 указывается сумма валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банках-нерезидентах, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 40900, а также учтенных банком ПС в ведомостях банковского контроля по кредитному договору с кодом 99010, в части возврата ошибочно списанных с указанных счетов резидентов денежных средств при предоставлении денежных средств в виде займов нерезидентам.

III.8. В строке 7 указывается сумма валютных операций, указанных в строках 7.1 — 7.3.

В строках 7.1 — 7.3 указываются суммы валютных операций, осуществленных через счета резидентов в банке ПС, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору со следующими кодами:

в строке 7.1 — с кодом 43015;

в строке 7.2 — с кодом 43035;

в строке 7.3 — с кодом 43050.

III.9. В строке 8 указывается сумма валютных операций, отраженных в разделе II ведомостей банковского контроля по кредитному договору с кодом 43800, осуществленных через счета резидентов в банке ПС.

III.10. В строке 9 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодами видов подтверждающих документов 05_3, 06_3, 07_3, 08_3, 09_3, 10_3, 11_3, 13_3, указанными в графе 4.

III.11. В строке 10 указывается сумма графы 8 раздела III ведомостей банковского контроля по кредитному договору для строк с кодом вида подтверждающего документа 12_4, указанным в графе 4.

III.12. В строке 11 указывается задолженность по основному долгу по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, рассчитанная следующим образом:

строка 11 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 + строка 5 — строка 6 — строка 7.1 + строка 8 — строка 9 + строка 10.

В строке 11.1 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, за исключением ПС, закрытых в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России.

В строке 11.2 указывается задолженность по основному долгу по ПС, закрытым в связи с переводом на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в отчетном периоде.

III.13. В подразделе 2.1 раздела 2 указываются данные о сумме задолженности по основному долгу отдельно по каждому ПС, не закрытому в банке ПС на конец отчетного периода, а также каждому ПС, закрытому банком ПС в отчетном периоде.

В графе 2 указывается номер ПС, не закрытого в банке ПС на конец отчетного периода, либо закрытого банком ПС в отчетном периоде.

В графе 3 указывается код валюты кредитного договора, по которому оформлен ПС.

В графе 4 указывается сумма задолженности по основному долгу по ПС на конец отчетного периода.

В графе 5 по ПС, закрытым банком ПС в отчетном периоде, указывается основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт Инструкции Банка России № 138-И). В иных случаях графа 5 не заполняется.

Раздел IV. Порядок составления раздела 3 Отчета

IV.1. В разделе 3 отражается информация, содержащаяся в ведомостях банковского контроля по контракту по ПС с кодами вида контракта 1, 2, 3, 4 и 9 по следующим видам валют:

доллар США (код 840);

евро (код 978);

иена (код 392);

фунт стерлингов (код 826);

российский рубль (код 643).

IV.2. Подраздел 3.1 формируется в валюте платежа на основе данных раздела II ведомостей банковского контроля по контракту.

Данные о переводах денежных средств по соответствующему виду контракта указываются в сводном виде за отчетный период по каждому коду вида операции (графа 1), виду валюты (графа 2) и признаку платежа (графа 3).

IV.3. Подраздел 3.2 формируется в валюте контракта на основе данных раздела III ведомостей банковского контроля по контракту.

Данные о суммах по подтверждающим документам по соответствующему виду контракта указываются в сводном виде за отчетный период по каждому коду вида подтверждающего документа (графа 1) и виду валюты (графа 2).

Раздел V. Порядок составления раздела 4 Отчета

В разделе 4 отражается следующая информация о ПС и ведомостях банковского контроля по кодам видов контрактов (кредитных договоров), указанным в заголовочной части раздела 4:

в строке 1 — количество ПС, не закрытых в банке ПС на начало отчетного периода;

в строке 2 — количество ПС, оформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 138-И в течение отчетного периода;

в строке 3 — количество ПС, принятых на обслуживание из других уполномоченных банков или территориальных учреждений Банка России в течение отчетного периода;

в строке 4 — количество ПС, закрытых банком ПС в течение отчетного периода, за исключением ПС, переведенных на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России;

в строке 5 — количество ПС, переведенных на обслуживание в другие уполномоченные банки или территориальные учреждения Банка России в течение отчетного периода;

в строке 6 — количество ПС, не закрытых в банке ПС на конец отчетного периода.

По каждой графе строки 6 должно выполняться следующее соотношение:

строка 6 = строка 1 + строка 2 + строка 3 — строка 4 — строка 5;

в строке 6.1 — количество ПС, переоформленных в банке ПС в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 138-И в течение отчетного периода, из общего количества ПС, не закрытых в банке ПС на конец отчетного периода;

в строке 7 — количество ведомостей банковского контроля, представленных в Банк России за отчетный период, по ПС, не закрытым в банке ПС на конец отчетного периода, а также закрытым в течение отчетного периода.

банк Российской Федерации»

Банковская отчетность

ИНФОРМАЦИЯ О СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ КАЗЕННЫМ И БЮДЖЕТНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ, ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ИХ ФИЛИАЛАХ) по состоянию на «__» _____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) _________________________________________________

Почтовый адрес ____________________________________________________________

Код формы по ОКУД 0409909

Квартальная

Раздел 1. Информация о счетах, открытых федеральным казенным учреждениям

в тысячах единиц валюты

Раздел 2. Информация о счетах, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, казенным учреждениям субъектов Российской Федерации и бюджетным учреждениям субъектов Российской Федерации, муниципальным казенным и муниципальным бюджетным учреждениям