Указание Банка России от 08.02.2010 № 2395-У

(ред. от 25.03.2021)

«О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядке их представления в Банк России»

(Зарегистрировано в Минюсте России 11.03.2010 № 16598)

Зарегистрировано в Минюсте России 11 марта 2010 г. № 16598

---

Настоящее Указание в соответствии со статьей 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731) и статьей 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, № 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; № 15, ст. 1447; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428) устанавливает перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядок их представления в Банк России.

1. Для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия), а в случаях, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство), — представитель Агентства (далее — орган, осуществляющий ликвидацию) обязан представить в Банк России (территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации) следующие документы:

(в ред. Указания Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

ликвидационный баланс с документами, предусмотренными абзацами вторым - шестым пункта 3.4 Положения Банка России от 15 июня 2017 года № 588-П «О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации для их согласования с Банком России», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 августа 2017 года № 47936;

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

справку подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего филиал ликвидируемой кредитной организации, подтверждающую закрытие корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации, и выписку из корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации, подтверждающую перечисление остатков денежных средств с корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации;

справку территориального учреждения Банка России, подтверждающую закрытие корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации;

справку о закрытии счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, в случае когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство;

заявление (уведомление) ликвидатора (председателя ликвидационной комиссии, представителя Агентства) о ликвидации юридического лица по форме, установленной приложением 5 к приказу Федеральной налоговой службы от 31 августа 2020 года № ЕД-7-14/617@ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 15 сентября 2020 года № 59872, 31 декабря 2020 года № 62020, за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства;

(в ред. Указания Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 25.03.2021 № 5754-У;

документ, подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 1 апреля 1996 года № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 14, ст. 1401; 2001, № 44, ст. 4149; 2003, № 1, ст. 13; 2005, № 19, ст. 1755; 2007, № 30, ст. 3754; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 30, ст. 3739; № 52, ст. 6417, ст. 6454) и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 30 апреля 2008 года № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 18, ст. 1943), за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства;

акт либо иной документ о передаче в государственный или муниципальный архив архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности кредитной организации и включенных в состав Архивного фонда Российской Федерации, документов по личному составу, а также архивных документов, сроки временного хранения которых не истекли. В случае утраты указанных документов представляется акт о полной или частичной утрате соответствующих документов;

акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной организации, в случае если печати не передавались территориальному учреждению Банка России, а также акт либо иной документ об уничтожении печати органа, осуществляющего ликвидацию, содержащей наименование ликвидируемой кредитной организации;

сообщение органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии банковских счетов (по форме приложения к настоящему Указанию).

Документы, представляемые органом, осуществляющим ликвидацию, в соответствии с настоящим Указанием, направляются в Банк России (территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации) в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью органа, осуществляющего ликвидацию, в порядке, установленном Указанием Банка России от 19 декабря 2019 года № 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 марта 2020 года № 57659, 12 ноября 2020 года № 60878 (далее — Указание Банка России № 5361-У).

(абзац введен Указанием Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

В случае отсутствия технической возможности для направления документов в порядке, установленном Указанием Банка России № 5361-У, они представляются на бумажном носителе.

(абзац введен Указанием Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

2. Документы, перечисленные в абзацах третьем - одиннадцатом пункта 1 настоящего Указания, представляются органом, осуществляющим ликвидацию, в следующие сроки:

конкурсным управляющим — в тридцатидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства;

ликвидатором, назначенным арбитражным судом, — в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации;

ликвидационной комиссией (ликвидатором), назначенными учредителями (участниками) ликвидируемой кредитной организации, — в десятидневный срок со дня утверждения в установленном порядке ликвидационного баланса.

3. Утратил силу. - Указание Банка России от 09.01.2018 № 4681-У.

4. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, орган, осуществляющий ликвидацию, представляет в сроки, указанные в пункте 2 настоящего Указания, дополнительные документы в зависимости от вида ликвидации:

при банкротстве кредитной организации представляются копия решения арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства, а также копия определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства;

(в ред. Указания Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

при ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда (далее — принудительная ликвидация) представляются копия решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора, а также копия определения арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации;

(в ред. Указания Банка России от 25.03.2021 № 5754-У)

при ликвидации кредитной организации по решению ее учредителей (участников) (далее — добровольная ликвидация) представляются решение (протокол общего собрания) учредителей (участников) кредитной организации о ликвидации кредитной организации и решение (протокол общего собрания) учредителей (участников) кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

5. Территориальное учреждение Банка России в течение десяти рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего ликвидацию, документов, предусмотренных пунктами 1 и 4 настоящего Указания, направляет в Банк России (Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России) заключение о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию (далее — заключение).

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

6. В заключении должны содержаться:

полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование ликвидируемой кредитной организации, ее регистрационный номер, присвоенный Банком России, а также информация об изменении вида ликвидации, замене конкурсных управляющих (ликвидаторов), конфликтных ситуациях в ходе ликвидационных процедур, нарушениях со стороны органа, осуществляющего ликвидацию, причинах несоблюдения сроков ликвидации и о других особенностях ликвидации кредитной организации;

данные о сумме установленных и удовлетворенных требований кредиторов по каждой очереди реестра требований кредиторов с учетом (расшифровкой) сумм, выплаченных в порядке осуществления предварительных выплат, сведения об установленных и удовлетворенных требованиях Банка России, возникших в связи с осуществлением выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также сведения об установленных и удовлетворенных требованиях кредиторов, в том числе требованиях Банка России, заявленных после закрытия реестра требований кредиторов;

информация о мерах, принятых органом, осуществляющим ликвидацию, о взыскании (реализации) имущества (активов) кредитной организации с указанием сумм выявленного, взысканного (реализованного) и списанного имущества за весь период ликвидации, а также информация о правомерности списания имущества (активов) кредитной организации;

информация об отсутствии либо наличии задолженности перед Банком России с указанием размера этой задолженности (в том числе по кредитам, полученным от Банка России, и процентам по ним, иной задолженности) с указанием номеров балансовых и внебалансовых счетов, на которых учитываются соответствующие суммы в ликвидационном балансе;

данные о сумме неустановленных и неудовлетворенных требований Банка России, о причинах оставления требований Банка России без удовлетворения, а также о мерах по взысканию задолженности перед Банком России, числящейся за кредитной организацией;

при наличии расхождений между задолженностью перед Банком России, числящейся по данным учета Банка России, и задолженностью перед Банком России, отраженной в ликвидационном балансе кредитной организации, — информация о причинах этих расхождений и мерах, принятых по их устранению;

данные о размере денежных средств, израсходованных временной администрацией по управлению кредитной организацией, а также о расходах органа, осуществляющего ликвидацию, связанных с осуществлением ликвидационных процедур;

при наличии имущества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, — информация об общей стоимости и составе указанного имущества, порядке его передачи учредителям (участникам) ликвидируемой кредитной организации и (или) другим лицам (с указанием полученных ими долей) либо об ином способе распоряжения указанным имуществом;

при добровольной ликвидации — информация о датах представления на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования территориальным учреждением Банка России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса, а также о датах утверждения промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса общим собранием учредителей (участников) кредитной организации;

при принудительной ликвидации — информация о датах рассмотрения промежуточного ликвидационного баланса на собрании кредиторов и (или) на заседании комитета кредиторов кредитной организации, представления промежуточного ликвидационного баланса на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России, а также о датах представления на согласование ликвидационного баланса в территориальное учреждение Банка России, согласования ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России и рассмотрения ликвидационного баланса собранием кредиторов и (или) заседанием комитета кредиторов кредитной организации;

при банкротстве кредитной организации — информация о датах представления на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования территориальным учреждением Банка России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса;

данные о неисполненных судебных решениях либо о наличии неисполненных предписаний Банка России о взыскании с ликвидируемой кредитной организации штрафов, в том числе за нарушение обязательных резервных требований, информация по которым направлена соответствующему территориальному налоговому органу с целью предъявления указанных требований налоговым органом конкурсному управляющему (ликвидатору, ликвидационной комиссии).

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

7. К заключению прилагаются:

документы, полученные от органа, осуществляющего ликвидацию, в соответствии с пунктами 1 и 4 настоящего Указания;

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 25.03.2021 № 5754-У;

копии судебных актов, исковых заявлений, претензий, писем, иных документов, свидетельствующих о принятии территориальным учреждением Банка России мер по взысканию имеющейся задолженности кредитной организации перед Банком России, в том числе изданных (предъявленных, направленных) в период до отзыва (аннулирования) у кредитной организации лицензии (лицензий) на осуществление банковских операций.

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

8. Документы, не предусмотренные пунктом 7 настоящего Указания, направляются территориальным учреждением Банка России в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России только по запросу указанного Департамента.

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

9. Перед представлением на подпись проекта приказа Банка России о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией первому заместителю Председателя Банка России, непосредственно координирующему и контролирующему работу Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, либо лицу, его замещающему, территориальное учреждение Банка России по запросу Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, направляемому для возможного выявления обстоятельств, возникших в период рассмотрения заключения и препятствующих государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, представляет подтверждение заключения в произвольной письменной форме, данные о поступивших в период рассмотрения заключения в Банке России жалобах кредиторов, сообщает о других обстоятельствах, имеющих значение для всесторонней и полной оценки деятельности органа, осуществляющего ликвидацию, а также представляет копии писем территориального учреждения Банка России в правоохранительные и судебные органы по вопросам, касающимся ликвидации данной кредитной организации.

(в ред. Указания Банка России от 09.01.2018 № 4681-У)

10. В случае непредставления в территориальное учреждение Банка России органом, осуществляющим ликвидацию, документов (части документов), перечисленных в пунктах 1 и 4 настоящего Указания, территориальное учреждение Банка России не позднее десяти рабочих дней со дня истечения сроков, предусмотренных пунктом 2 настоящего Указания, направляет в Банк России заключение, предусмотренное пунктом 5 настоящего Указания, в котором указываются причины отсутствия указанных документов, а также меры, принятые территориальным учреждением Банка России для их получения (направление писем органу, осуществляющему ликвидацию, обращение в арбитражный суд и другие меры), с приложением подтверждающих материалов.

11. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

12. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 21 января 2003 года № 1241-У «О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 марта 2003 года № 4257 («Вестник Банка России» от 9 апреля 2003 года № 19).

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Приложение к Указанию Банка России

                   о закрытии банковских счетов

Орган, осуществляющий ликвидацию кредитной организации ________________

---

(полное фирменное наименование кредитной организации в соответствии
                 с Уставом кредитной организации)

(регистрационный номер кредитной организации, ранее присвоенный Банком России при регистрации создаваемого юридического лица ____________________________________________ почтовый адрес кредитной организации ______________________________________

БИК кредитной организации _________________________________________________

ИНН кредитной организации _________________________________________________

КПП кредитной организации _________________________________________________

ОГРН кредитной организации ______________________________________________), сообщает, что после внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации в связи с ликвидацией ___________

---

(полное фирменное наименование кредитной организации в соответствии
                 с Уставом кредитной организации)

все банковские счета, не закрытые в ходе конкурсного производства (ликвидации), считаются закрытыми.

Конкурсный управляющий (ликвидатор, председатель ликвидационной комиссии,

представитель Агентства)              ______________ М.П. _________________
                                      Личная подпись      Инициалы, фамилия

«» ______________ 20 года

---