--- title: "Указание Банка России от 17.09.2009 N 2293-У" number: "2293-У" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2009-09-17 redaction: 2020-11-27 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-2293-u" --- ## Указание Банка России от 17.09.2009 N 2293-У # Указание Банка России от 17.09.2009 N 2293-У (ред. от 05.10.2020) "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.10.2009 N 15134) > [!IMPORTANT] > Начало действия редакции - 27.11.2020. > Изменения, внесенные [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100006) Банка России от 05.10.2020 N 5585-У, [вступили](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100015) в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликовано на Официальном сайте Банка России [http://www.cbr.ru/](#p1) - 16.11.2020). Зарегистрировано в Минюсте России 27 октября 2009 г. N 15134 ---
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **УКАЗАНИЕ**
**от 17 сентября 2009 г. N 2293-У** **О ПОРЯДКЕ ОТЗЫВА**
**У КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ**
**БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПРИ УСТАНОВЛЕНИИ СУЩЕСТВЕННОЙ**
НЕДОСТОВЕРНОСТИ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
Настоящее Указание на основании Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-20#p100184) "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") и Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p100404) от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)") определяет порядок отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в случае установления фактов существенной недостоверности отчетных данных кредитной организации. 1. Факт существенной недостоверности отчетных данных кредитной организации считается установленным, если представленная кредитной организацией в Банк России отчетность: 1.1. содержит сведения о резервах на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и (или) прочие потери (далее - резервы) в ином размере, чем установлено Банком России в соответствии со [статьей 72](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-72#p190) Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", [Положением](https://bukva.ai/docs/590-p) Банка России от 28 июня 2017 года N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года N 47384, 3 октября 2018 года N 52308, 19 декабря 2018 года N 53053, 23 января 2019 года N 53505, 12 сентября 2019 года N 55910, 27 ноября 2019 года N 56646, и (или) [Положением](https://bukva.ai/docs/611-p) Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года N 50381, 19 декабря 2018 года N 53054, 12 сентября 2019 года N 55911, 31 марта 2020 года N 57915, 28 мая 2020 года N 58498, если отражение кредитной организацией в отчетности резервов в размере, установленном Банком России, будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций (за исключением случаев, когда фактически сформированный кредитной организацией размер резервов превышает величину, установленную Банком России); > *(пп. 1.1 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100008) Банка России от 05.10.2020 N 5585-У)* *1.2. содержит сведения о соблюдении кредитной организацией обязательных нормативов, в то время как Банком России установлены факты [несоблюдения](https://bukva.ai/docs/852-p#p100134) обязательных нормативов;* 1.3. содержит сведения об ином, рассчитанном кредитной организацией, размере обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, чем установлено Банком России в соответствии со [статьей 38](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p100256) Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", за исключением случаев, когда размер обязательных резервов, определенный в представленном кредитной организацией расчете, и размер обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету обязательных резервов, больше нормативной величины обязательных резервов, установленной Банком России; 1.4. не отражает фактического неисполнения кредитной организацией любых обязательств перед кредиторами и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей; 1.5. не отражает фактического проведения кредитной организацией операций, указанных в [подпунктах 1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-6#p100149) - [4 пункта 1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100162) и в [пункте 1.1 статьи 6](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100214) Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 29, ст. 3600), а также иных операций на сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей; 1.6. не подтверждается наличием (отсутствием) материальных ценностей, ценных бумаг и других документов, которые предусмотрены требованиями законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России по операциям, указанным в [пункте 1.5](#p100011) настоящего Указания; 1.7. содержит сведения о переоценке кредитной организацией активов в ином порядке, чем установлено Банком России в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/646-p) Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064, 30 сентября 2019 года N 56084, 30 июля 2020 года N 59121, если отражение кредитной организацией в отчетности переоценки в порядке, установленном Банком России, будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций; > *(пп. 1.7 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100010) Банка России от 05.10.2020 N 5585-У)* *1.8. не содержит сведений о наличии оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с [частью первой](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-20#p100181) (кроме [пункта 3](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-20#p100184)) и [частью второй статьи 20](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-1#p100191) Федерального закона "О банках и банковской деятельности", в случае когда Банком России установлены указанные основания.* 2. Факты существенной недостоверности отчетных данных могут подтверждаться следующими документами: отчетностью и другими документами, полученными от кредитной организации в ходе осуществления Банком России своих функций; актом проверки кредитной организации (ее филиала) и (или) документами либо оформленными в установленным порядке их копиями, полученными в ходе проверки деятельности кредитной организации (ее филиала); документами о реально совершенных кредитной организацией операциях (сделках), не отраженных в ее бухгалтерском учете и отчетности; документами, подтверждающими отсутствие факта совершения кредитной организацией операций (сделок), отраженных в ее бухгалтерском учете и отчетности; заключением временной администрации по управлению кредитной организацией, представленным в Банк России и подготовленным на основе документов, полученных в ходе обследования кредитной организации; > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100013) Банка России от 05.10.2020 N 5585-У)* *документами, свидетельствующими о наличии у кредитной организации не исполненных своевременно и в полном объеме денежных обязательств перед кредиторами (в том числе Банком России) и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей, если указанные обязательства и (или) обязанности не учитывались в отчетности кредитной организации (в том числе документами, поступившими от лиц, имеющих право направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с [пунктом 7 статьи 189.61](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-189-61#p5283) Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2020, N 31, ст. 5048);* > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5585-u#p100014) Банка России от 05.10.2020 N 5585-У)* *другими документами, полученными Банком России при осуществлении надзорных функций и подтверждающими несоответствие фактически проведенных кредитной организацией операций представленным ею документам.* 3. Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации, не исполнившей в установленный Банком России срок предписание об устранении нарушений, направленное в связи с установлением фактов из числа указанных в подпунктах 1.1 - [1.8 пункта 1](#p100014) настоящего Указания. 4. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". 5. Признать утратившим силу [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1311-u) Банка России от 25 июля 2003 года N 1311-У "О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2003 года N 5050 ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2003 года N 51). Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
---