Указание Банка России от 09.02.1998 № 164-У

(ред. от 29.03.1999)

«О порядке подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ от 9 февраля 1998 г. № 164-У

О ПОРЯДКЕ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА, НА БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТАХ ПРЕДПРИЯТИЙ, УЧРЕЖДЕНИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.03.99 № 530-У)

В соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 26 августа 1997 г. № 63н «О составлении бухгалтерских отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году организациями, состоящими на бюджете» Центральный банк Российской Федерации сообщает следующий порядок подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций. Бюджетные организации, органы федерального казначейства, а также предприятия и организации, которым открыты бюджетные счета по учету средств федерального бюджета, по состоянию на 1 октября и 1 января представляют для сверки в учреждения Центрального банка Российской Федерации или кредитные организации по месту нахождения своих бюджетных счетов справку об остатках средств, полученных из федерального бюджета, по прилагаемой форме в трех экземплярах за подписями руководителя и главного бухгалтера (или их заместителей), скрепленную печатью (Приложение 1). При получении справок учреждения Центрального банка Российской Федерации, кредитные организации проверяют правильность проставленных в справках номеров бюджетных счетов (графа 1) и символов отчетности банка (графа 4), а также сверяют остатки средств федерального бюджета (графа 6) с данными соответствующих лицевых счетов, открытых на балансовых счетах № 40105 «Средства федерального бюджета», № 40106 «Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям» или № 40107 «Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям» по состоянию на 1 октября и 1 января. Справки заверяются учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями в течение трех рабочих дней ответственным исполнителем и главным бухгалтером (или его заместителем) и скрепляются оттиском печати. При этом ответственный исполнитель в строке после слов «подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках средств федерального бюджета» от руки чернилами или пастой шариковой ручки дописывает: «(по графам 1, 4, 6)». Два экземпляра заверенной справки возвращаются предприятию, учреждению, организации. Один экземпляр заверенной справки остается в учреждении Банка России и кредитной организации. Данные указания согласованы с Министерством финансов Российской Федерации.

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации С. В. Алексашенко

Приложение 1 к Указанию «О порядке подтверждения учреждениями Центрального банка Российской Федерации и кредитными организациями остатков средств, полученных из федерального бюджета, на бюджетных счетах предприятий, учреждений и организаций» от 09.02.98 № 164-У

(в ред. Указания ЦБ РФ от 29.03.99 № 530-У)

Утверждена Министерством финансов Российской Федерации для отчета за 1998 год и квартальной отчетности в 1999 году

СПРАВКА ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

                                                          КОДЫ
                                        Форма по ОКУД ________

                 на 1 _________ 199_ года        Дата ________

Организация _____________________________________ по ОКПО ________ Периодичность: годовая, 1 октября по ОКУД ________ Единица измерения _______________________________ по ОКЕИ ________ Министерство, ведомство _________________________ по ППП ________

Номер текущего бюджетного счета (лицевого счета в казначействе)	Раздел и подраздел	Целевая статья расходов	Символ отчетности банка	Получено средств из федерального бюджета	Остаток средств федерального бюджета
1	2	3	4	5	6
ИТОГО:

К гр. 6 — остаток средств федерального бюджета ___________________ (сумма прописью)

---

    М.П.             Руководитель ___________ ____________________
    организации                    (подпись) (расшифровка подписи)

            Главный бухгалтер __________ _____________________
                               (подпись) (расшифровка подписи)

                                          "__" _______ 19__ г.

---

(наименование учреждения банка или органа федерального казначейства) подтверждает правильность приведенных в справке данных об остатках средств федерального бюджета.

    М.П.             Руководитель ___________ ____________________
    банка или                      (подпись) (расшифровка подписи)

казначейства
            Главный бухгалтер __________ _____________________
                               (подпись) (расшифровка подписи)

                                          "__" _______ 19__ г.

---