Указание Банка России от 28.03.2003 № 1264-У

«О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым Операционным управлением при Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 16.04.2003 № 4424)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 апреля 2003 г. № 4424

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 28 марта 2003 г. № 1264-У

О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ОТ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПЕРВЫМ ОПЕРАЦИОННЫМ УПРАВЛЕНИЕМ ПРИ ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)

Настоящее Указание, разработанное в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157), устанавливает порядок приема наличной иностранной валюты в кассу Первого Операционного управления при Центральном банке Российской Федерации (далее — ОПЕРУ-1) от таможенных органов Российской Федерации.

1. Основные условия приема наличной иностранной валюты в кассу ОПЕРУ-1

1.1. ОПЕРУ-1 принимает от таможенных органов Российской Федерации (далее — таможенные органы) иностранную валюту и зачисляет ее на счета в иностранной валюте Главного управления федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации (далее — ГУФК), открытые в ОПЕРУ-1, в соответствии с договором, заключенным между Центральным банком Российской Федерации, Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации.

1.2. Прием в кассу ОПЕРУ-1 от таможенных органов наличной иностранной валюты, подлежащей зачислению на счета ГУФК, осуществляется в соответствии с перечнем видов валют, указанных в Приложении 1 к настоящему Указанию.

1.3. Упаковка таможенными органами наличной иностранной валюты, подлежащей сдаче в ОПЕРУ-1, в инкассаторские сумки, мешки, другие средства для упаковки банкнот и монеты, должна обеспечивать их сохранность при доставке и не позволять осуществить вскрытие без видимых следов нарушения целости (далее — сумки). На каждый вид иностранной валюты формируется отдельная сумка. Каждая сумка должна иметь надпись «Валюта» или другие отличительные знаки и символы.

1.4. Таможенные органы представляют в ОПЕРУ-1 заверенные образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбировываться сумки с наличной иностранной валютой, содержащие номер и сокращенное наименование таможенного органа или его фирменный знак, а в случае доставки наличной иностранной валюты в ОПЕРУ-1 подразделением инкассации — организацией, осуществляющей доставку наличной иностранной валюты в кассу ОПЕРУ-1, — образцы оттисков пломбиров, заверенные пломбиром руководителя подразделения инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже пломбы таможенного органа.

1.5. Доставка в ОПЕРУ-1 наличной иностранной валюты осуществляется таможенным органом самостоятельно или с привлечением подразделения инкассации.

1.6. Прием от таможенных органов наличной иностранной валюты, упакованной в сумки, осуществляется в соответствии с утвержденным графиком приема ОПЕРУ-1 наличной иностранной валюты от таможенных органов.

1.7. Сумки, имеющие дефекты упаковки и расхождения в сопроводительных документах, в кассу ОПЕРУ-1 не принимаются.

1.8. Принятая наличная иностранная валюта, скорректированная по результатам полистного и поштучного пересчета на суммы излишков, недостач, сомнительных банкнот, переданных на экспертизу, и монеты, принятой на инкассо, зачисляется на счет ГУФК в день приема ОПЕРУ-1 сумок с наличной иностранной валютой и только после ее пересчета.

1.9. ОПЕРУ-1 принимает наличную иностранную валюту, упакованную таможенными органами в сумки. При этом к каждой сумке с наличной иностранной валютой таможенными органами оформляются препроводительные ведомости в трех экземплярах (Приложение 2 к настоящему Указанию). Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку; второй экземпляр — накладная к сумке и третий экземпляр — копия препроводительной ведомости предъявляются в ОПЕРУ-1 вместе с сумкой. В случае доставки сумок с наличной иностранной валютой в ОПЕРУ-1 подразделением инкассации копия препроводительной ведомости остается у таможенного органа.

Препроводительные ведомости заполняются с указанием общей суммы иностранной валюты.

1.10. Сумки с наличной иностранной валютой пломбируются таможенными органами таким образом, чтобы предотвратить их вскрытие без видимых следов нарушения целости сумки.

1.11. Начальник отдела кассовых операций ОПЕРУ-1 проверяет представленные образцы оттисков пломбиров, которыми будут опломбированы сумки, заверяет их путем наложения пломбы на шпагате ниже образца оттиска пломбира и передает заверенные образцы кассовому работнику ОПЕРУ-1, осуществляющему прием сумок с наличной иностранной валютой.

1.12. Явочные карточки заполняются с указанием суммы иностранной валюты по форме Приложения 9 к Положению Банка России «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 9 октября 2002 года № 199-П, зарегистрированному Минюстом России 25 ноября 2002 года № 3948 («Вестник Банка России» от 10 декабря 2002 года № 66).

При этом в явочной карточке в графе «Сумма денег (ценностей), вложенных в сумку, руб.» указывается сумма иностранной валюты по каждой сумке.

2. Порядок приема ОПЕРУ-1 сумок с наличной иностранной валютой

2.1. Перед началом операционного дня, определенного для приема наличной иностранной валюты, кассовый работник ОПЕРУ-1 (далее — кассир) получает от контролера ОПЕРУ-1 под расписку в книге передачи порожних сумок (Приложение 3 к настоящему Указанию) порожние сумки для возврата таможенным органам или инкассаторам.

2.2. Прием наличной иностранной валюты осуществляется при предъявлении таможенными органами операционному работнику ОПЕРУ-1 накладной к сумке и копии препроводительной ведомости, а в случае доставки сумок с наличной иностранной валютой инкассаторами — накладной к сумке, явочных карточек и служебных удостоверений. При этом на явочных карточках должна быть надпись «Валютная».

2.3. Операционный работник ОПЕРУ-1 проверяет соответствие сумм, проставленных цифрами и прописью, в накладной к сумке и в копии препроводительной ведомости, регистрирует подлежащие приему сумки в журнале учета принятых сумок с денежной наличностью и порожних сумок (далее — журнал учета сумок) (Приложение 4 к настоящему Указанию) и передает указанные документы кассиру. В случае приема сумок от инкассаторов операционный работник ОПЕРУ-1 проверяет соответствие сумм принимаемой иностранной валюты по записям в накладной к сумке данным явочной карточки и оформляет журнал учета сумок в двух экземплярах. Явочные карточки и служебные удостоверения возвращаются инкассаторам операционным работником сразу после проверки без передачи кассиру.

2.4. Прием кассиром сумок с наличной иностранной валютой от старшего бригады инкассаторов производится в присутствии одного или нескольких членов бригады инкассаторов.

2.5 Кассир при приеме сумок проверяет:

• не имеют ли поступившие сумки каких-либо повреждений или дефектов (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, неотжатых или поврежденных пломб, разрыва шпагата или узлов на шпагате и др.);
• наличие четких и целых оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы сумки, и соответствие их имеющимся образцам;
• соответствие номеров сумок номерам, указанным в накладных к сумкам.

Сумки, имеющие дефекты упаковки и расхождения в сопроводительных документах, не принимаются.

2.6. После приема сумки от таможенного органа кассир подписывает накладную к сумке и копию препроводительной ведомости, проставляет именной штамп на копии препроводительной ведомости и возвращает ее таможенному органу, а также выдает ему порожнюю сумку.

По окончании приема сумок от инкассаторов кассир и операционный работник ОПЕРУ-1 сверяют фактическое количество принятых сумок с количеством, указанным в журнале учета сумок, и вместе с одним или несколькими членами бригады инкассаторов подписывают оба экземпляра журнала учета сумок. Второй экземпляр журнала учета сумок и порожние сумки передаются старшему бригады инкассаторов.

2.7. Об общем количестве принятых сумок с наличной иностранной валютой и общем количестве выданных порожних сумок кассир составляет «Справку о принятых сумках с иностранной валютой» (Приложение 5 к настоящему Указанию) и подписывает ее вместе с операционным работником.

2.8. Сумки с наличной иностранной валютой, накладные к сумкам, журнал учета сумок, справку о принятых сумках с иностранной валютой кассир сдает заведующему и старшему контролеру кладовой оборотной кассы, которые проверяют целость сумок и соответствие номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журнале учета сумок, и расписываются в справке о принятых сумках с иностранной валютой.

2.9. Порожние сумки кассир сдает контролеру, осуществляющему контроль за выполнением кассирами операций по обработке наличной иностранной валюты, под расписку в книге передачи порожних сумок.

3. Заключительные положения

3.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Центрального банка Российской Федерации С. М. Игнатьев

Приложение 1 к Указанию Банка России от 28.03.2003 № 1264-У «О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов»

Первым Операционным

Приложение 2

к Указанию Банка России от 28.03.2003 № 1264-У «О порядке приема наличной иностранной валюты от»

       "__" _____________ 20__ г.

                                                   ДЕБЕТ         Сумма

АКТ «» __________ 20 г.

    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:

                                         платежными
                                         документами
                                         в иностранной

наличными (ед. ин. валюты) __________ валюте ____________

недостача

излишек (ед. ин. валюты) __________

неплатежных и

 сомнительных   (ед. ин. валюты) __________

Кассовый работник      Контролирующий        Представитель клиента

                      работник

    Примечание.  В  полях  "От  (кого)" и "Получатель" указывается
Главное  управление  федерального  казначейства Минфина России и в

скобках — наименование таможенного органа Российской Федерации.

Опись сдаваемой иностранной валюты

_______________________________ ______________________________
 (сумма цифрами и прописью)       (сумма цифрами и прописью)

2 экз.

        "__" _____________ 20__ г.

                                                   ДЕБЕТ         Сумма

АКТ «» __________ 20 г.

    При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось:

                                         платежными
                                         документами
                                         в иностранной

наличными (ед. ин. валюты) __________ валюте ____________

недостача

излишек (ед. ин. валюты) __________

неплатежных и

 сомнительных   (ед. ин. валюты) __________

Кассовый работник      Контролирующий        Представитель клиента

                      работник

    Примечание.  В  полях  "От  (кого)" и "Получатель" указывается
Главное  управление  федерального  казначейства Минфина России и в

скобках — наименование таможенного органа Российской Федерации.

Опись сдаваемой иностранной валюты

_______________________________ ______________________________
  (сумма цифрами и прописью)      (сумма цифрами и прописью)

3 экз.

           "__" _____________ 20__ г.

                                                   ДЕБЕТ         Сумма

                                                   ┌───────────┬───────────────┐
<pre class="legal-pre">От (кого)                                          │сч. N 20201│               │
                                                   └───────────┤               │
Получатель                                             КРЕДИТ  │               │
                                                   ┌───────────┤               │
Для зачисления на счет                   наличными │сч. N      │               │
___________________________________________________├───────────┤               │
Банк получателя                                    │платежными │               │
___________________________________________________│документами│               │
Сумма прописью (ед. ин. валюты)                    │по перечню │               │
___________________________________________________│на обороте │               │
                                                   │           │     Общая     │
                                                   │           ├───────────────┘
___________________________________________________│           │ в том
                                                   │           │числе по
___________________________________________________│           │ кодам:
                                                   │           │ сумма    код</pre>
                                                   └───────────┼───────┬───────┐
<pre class="legal-pre">                                                               │код    │       │
                                                               │       │       │</pre>
                                                               ├───────┼───────┤
                                              Кассир           │       │       │
_______________________________________________________________├───────┼───────┤
              РАСПИСКА                                         │       │       │
                                                               ├───────┼───────┤
                                                               │       │       │
                                                               └───────┴───────┘

Опломбированную сумку  N  __  без  пересчета  вложенных  в нее

валютных ценностей принял инкассатор

Инкассатор _______________________
            подпись (разборчивая)

    "__" __________ 20__ г.        Печать подразделения инкассации

    Примечание.  В  полях  "От  (кого)" и "Получатель" указывается
Главное  управление  федерального  казначейства Минфина России и в

скобках — наименование таможенного органа Российской Федерации.

(Банке России)"

(Банке России)"

ЖУРНАЛ УЧЕТА ПРИНЯТЫХ СУМОК С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ И ПОРОЖНИХ СУМОК

                                        Маршрут (заезд) N ____

Указанные опломбированные сумки в количестве _____________________ (прописью) штук на объявленную общую сумму (ед. ин. валюты) _________________ (цифрами и прописью) и накладные к ним по данному маршруту (заезду) приняты в исправной упаковке от

                   (фамилия и инициалы)

Кроме того, принято ______________________________________________ (количество цифрами) порожних сумок за

номерами            ______________________________________________

выдано              ______________________________________________

                             (количество цифрами)

порожних сумок за

номерами            ______________________________________________

Количество и   номера   сданных  инкассаторами  сумок  с  денежной
наличностью (ценностями) соответствует их количеству и номерам  по

записям в явочных карточках и накладных. Сумма, указанная в явочных карточках и накладных, соответствует сумме по настоящему журналу.

Сдали: представитель ____________________________________________________ клиента (инкассаторы) (подпись)

Приняли:

Кассовый работник ___________________ (подпись)

Операционный работник _______________ (подпись)

«» _____________ 20 г. _________ час. __________ мин.

Проверка соответствия количества сданных сумок в кассу ОПЕРУ-1 количеству принятых сумок от Клиентов (инкассаторов) произведена.

Руководитель подразделения инкассации (дежурный инкассатор) __________________ (подпись)

«» _______________ 20 г.

(Банке России)»

СПРАВКА о принятых сумках с иностранной валютой за «» ________ 20 г.

Всего по _____________________________________ маршрутам (заездам) (номера маршрутов (заездов)) принято кассой _____________________________________________ сумок (количество цифрами и прописью) на объявленную сумму (ед. ин. валюты) ____________________________ (цифрами и прописью) из них вскрыто и пересчитано _____________________________________ (количество цифрами и прописью) сумок на сумму (ед. ин. валюты) __________________________________ (цифрами и прописью) Кроме того, получено _____________________________________________ (количество цифрами и прописью)

Кассовый работник ________________ (подпись)

Операционный работник ________________ (подпись)

Принято «» _________ 20 г. ___________________________________ (количество цифрами и прописью)

сумок с иностранной валютой от клиентов и такое же количество сопроводительных документов к ним на сумму (ед. ин. валюты) ________________________ (цифрами и прописью)

Заведующий кладовой оборотной кассы ________________ (подпись)

Старший контролер оборотной кассы ________________ (подпись)

Вложения

• $41878_02M.XLS
• $41878_03M.XLS
• $41878_04M.XLS
• $41878_05M.RTF