Указание Банка России от 31.12.1997 № 122-У

«О внесении изменений и дополнений в письмо Банка России от 16.07.96 № 305»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ от 31 декабря 1997 г. № 122-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 16.07.96 № 305

В связи с введением в действие с 1 января 1998 года новых Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации и в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, а также Указаний Банка России от 24.10.97 № 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» и от 14.11.97 № 27-У «О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации» внести следующие изменения и дополнения в письмо Банка России от 16.07.96 № 305 «Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций» (с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 10.11.96 № 357 «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 1996 г. № 305»).

1. В преамбуле письма номер и наименование счета 9920 «Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации» заменить на номер и наименование 90904 «Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации», номер и наименование счета 9919 «Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации» — на 90903 «Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации».

2. В пункте 1 в первом и втором абзацах, в пункте 2 в первом абзаце, в пункте 3 во втором и третьем абзацах, в пункте 4 в третьем абзаце, а также в приложении 1 в заголовке штафеля, в расположенном до и после таблицы тексте и в наименовании графы 3 таблицы номер счета 9920 заменить на номер счета 90904. В пункте 1 в третьем абзаце, в пункте 3 в третьем абзаце, в пункте 4 в третьем абзаце, а также в приложении 2 в заголовке штафеля и в тексте, расположенном до и после таблицы, номер счета 9919 заменить на номер счета 90903.

3. В пункте 2 в первом предложении слово «приход» заменить словами «приход (обороты по дебету)», слово «расход» — словами «расход (обороты по кредиту)», во втором предложении после слов «Государственный фонд занятости населения Российской Федерации» добавить слова «и фонды обязательного медицинского страхования».

4. В пункт 3 внести следующие изменения. Исключить первый и пятый абзацы. Во втором абзаце слова «по форме приложения 3» заменить текстом следующего содержания: «в порядке, установленном Указаниями Банка России от 14.11.97 № 27-У „О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации“ для формы № 313». Считать второй абзац первым абзацем этого пункта. В третьем абзаце текст начиная со слов «по форме приложения 4...» заменить текстом следующего содержания: «в порядке, установленном Указаниями Банка России от 24.10.97 № 7-У „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ для формы № 311». Считать третий абзац вторым абзацем этого пункта. Абзац четвертый считать абзацем третьим. Из последнего абзаца исключить первое предложение, а также слово «консолидированный» во втором предложении этого абзаца. Считать последний абзац четвертым абзацем этого пункта.

5. В пункт 4 внести следующие изменения. Исключить первый абзац. В четвертом абзаце текст после слов «и составляют» заменить текстом следующего содержания: «сводный отчет в разрезе кредитных организаций и филиалов кредитных организаций региона в порядке, установленном Указаниями Банка России от 14.11.97 № 27-У „О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации“ для формы № 314». В пятом абзаце текст начиная со слов «письмом ЦБ РФ...» заменить текстом «и нормативными актами Банка России».

6. В пункте 5 в первом абзаце слово «общего» заменить на слово «сводного», текст «аналогично форме приложения 5» заменить на «аналогично форме № 314», слова «последнего отчета» заменить словами «всех отчетов». В абзаце втором начало предложения изложить в следующей редакции: «Полученные сводные данные по кредитным организациям в разрезе филиалов направляются», далее по тексту. Кроме того, пункт 5 после второго абзаца дополнить абзацем следующего содержания: «Территориальные учреждения Банка России должны сверить полученные из ГЦИ данные по каждой кредитной организации с остатками на внебалансовых счетах № 90903 и № 90904 по балансам кредитных организаций, а в случае расхождения применить к кредитной организации меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и Инструкцией Банка России от 31.03.97 № 59 „О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности“.»

7. Из пункта 6 второй абзац исключить.

8. В приложении 1 наименование графы 6 в таблице после слов «занятости населения» дополнить словами «обязательного медицинского страхования». Приложения 3, 4 и 5 отменить. Территориальным учреждениям Банка России довести данное Указание до расчетно — кассовых центров и кредитных организаций региона.

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации С. В. Алексашенко

---