--- title: "\"Соглашение о сотрудничестве и информационном взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы при осуществлении валютного контроля\"" number: "43-01-06-23/1430" status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/soglashenie-43-01-06-231430/statya-12" --- # Статья 12 ### Статья 12 Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы. Соглашение может быть расторгнуто по инициативе любой Стороны путем письменного уведомления другой Стороны не позднее чем за три месяца до предполагаемого расторжения. Внесение изменений и дополнений в Соглашение производится по взаимному письменному согласию Сторон. Изменения и дополнения в Соглашение оформляются протоколами и становятся неотъемлемой частью Соглашения. Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.
Руководитель Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
С.Ю.ПАВЛЕНКО
3 мая 2006 г. N 43-01-06-23/1430
Руководитель Федеральной
налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ
3 мая 2006 г. N САЭ-25-06/4@
Приложение N 1
к Соглашению о сотрудничестве
и информационном взаимодействии
Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
и Федеральной налоговой службы
при осуществлении валютного
контроля
от 3 мая 2006 года
**ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ**
**ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА В ФЕДЕРАЛЬНУЮ НАЛОГОВУЮ СЛУЖБУ**
| N п/п | Вид информации | Состав информации | Срок представления | Форма обмена | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | Сведения о признаках нарушений, выявленных в результате мероприятий по валютному контролю, ответственность за которые применяется налоговыми органами | - фамилия, имя, отчество физического лица/наименование юридического лица; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - реквизиты юридического лицанерезидента; - адрес места нахождения; - информация о валютной операции, по которой выявлены признаки нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами; - содержание признаков нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами | При выявлении в течение 20 дней | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 2. | Сведения о выявлении и привлечении к ответственности за нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования по делам об административных правонарушениях, возбужденных налоговыми органами и переданных для принятия решений в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальные органы) | в отношении юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - наименование; - наименование, реквизиты юридического лица - нерезидента; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - место государственной регистрации; - юридический и почтовый адреса; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица - резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - фамилия, имя, отчество; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - фамилия, имя, отчество; - адрес места жительства; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу | Ежеквартально, в течение 45 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде |
Приложение N 2
к Соглашению о сотрудничестве
и информационном взаимодействии
Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
и Федеральной налоговой службы
при осуществлении валютного
контроля
от 3 мая 2006 года
**ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ**
**В ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА**
| N п/п | Вид информации | Состав информации | Срок представления | Форма обмена | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | Сведения о возбужденных налоговыми органами делах об административных правонарушениях по выявленным нарушениям валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, направленных для рассмотрения в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора (ее территориальные органы) | в отношении юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - наименование; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - наименование, реквизиты юридического лица - нерезидента; - место государственной регистрации; - юридический и почтовый адреса; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица - резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - фамилия, имя, отчество; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - фамилия, имя, отчество; - адрес места жительства; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 2. | Статистические сведения о количестве уведомлений об открытии (закрытии) резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации | - страна места нахождения иностранного банка (указывается в случае представления резидентом соответствующей информации); - количество уведомлений об открытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации; - количество уведомлений о закрытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 3. | Статистические сведения о зарегистрированных налоговыми органами счетах (вкладах), открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации | - наименование страны открытия счета (вклада); - количество заявлений о предварительной регистрации счетов (вкладов), открываемых в банках за пределами территории Российской Федерации | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | ---