Статья 12Соглашение о сотрудничестве и информационном взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы при осуществлении валютного контроля

Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы.

Соглашение может быть расторгнуто по инициативе любой Стороны путем письменного уведомления другой Стороны не позднее чем за три месяца до предполагаемого расторжения.

Внесение изменений и дополнений в Соглашение производится по взаимному письменному согласию Сторон.

Изменения и дополнения в Соглашение оформляются протоколами и становятся неотъемлемой частью Соглашения.

Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.

3 мая 2006 г. № 43-01-06-23/1430

3 мая 2006 г. № САЭ-25-06/4@

от 3 мая 2006 года

№ п/п	Вид информации	Состав информации	Срок представления	Форма обмена
1.	Сведения о признаках нарушений, выявленных в результате мероприятий по валютному контролю, ответственность за которые применяется налоговыми органами	- фамилия, имя, отчество физического лица/наименование юридического лица; — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); — реквизиты юридического лицанерезидента; — адрес места нахождения; — информация о валютной операции, по которой выявлены признаки нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами; — содержание признаков нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами	При выявлении в течение 20 дней	На бумажном носителе и/или в электронном виде
2.	Сведения о выявлении и привлечении к ответственности за нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования по делам об административных правонарушениях, возбужденных налоговыми органами и переданных для принятия решений в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальные органы)	в отношении юридического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); — наименование; — наименование, реквизиты юридического лица — нерезидента; — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); — место государственной регистрации; — юридический и почтовый адреса; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; — часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица — резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); — фамилия, имя, отчество; — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); — данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; — часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); — фамилия, имя, отчество; — адрес места жительства; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; — часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу	Ежеквартально, в течение 45 дней по истечении отчетного квартала	На бумажном носителе и/или в электронном виде

№ п/п	Вид информации	Состав информации	Срок представления	Форма обмена
1.	Сведения о возбужденных налоговыми органами делах об административных правонарушениях по выявленным нарушениям валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, направленных для рассмотрения в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора (ее территориальные органы)	в отношении юридического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — наименование; — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); — наименование, реквизиты юридического лица — нерезидента; — место государственной регистрации; — юридический и почтовый адреса; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица — резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — фамилия, имя, отчество; — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); — данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица: — номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; — фамилия, имя, отчество; — адрес места жительства; — содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); — часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; — дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения	Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала	На бумажном носителе и/или в электронном виде
2.	Статистические сведения о количестве уведомлений об открытии (закрытии) резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации	- страна места нахождения иностранного банка (указывается в случае представления резидентом соответствующей информации); — количество уведомлений об открытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации; — количество уведомлений о закрытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации	Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала	На бумажном носителе и/или в электронном виде
3.	Статистические сведения о зарегистрированных налоговыми органами счетах (вкладах), открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации	- наименование страны открытия счета (вклада); — количество заявлений о предварительной регистрации счетов (вкладов), открываемых в банках за пределами территории Российской Федерации	Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала	На бумажном носителе и/или в электронном виде

---