--- title: "\"Соглашение о сотрудничестве и информационном взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы при осуществлении валютного контроля\"" number: "43-01-06-23/1430" status: утратил силу canonical: "https://bukva.ai/docs/soglashenie-43-01-06-231430" --- ## "Соглашение о сотрудничестве и информационном взаимодействии Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы при осуществлении валютного контроля" (Заключено в г. Москве 03.05.2006) ## Статья 1 ## СОГЛАШЕНИЕ О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И ИНФОРМАЦИОННОМ ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА И ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ (Москва, 3 мая 2006 года) Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, действующая на основании Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.06.2004 N 278 "Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора", с одной стороны, и Федеральная налоговая служба, действующая на основании Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе", с другой стороны, именуемые в дальнейшем Стороны, руководствуясь Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и иными актами законодательства Российской Федерации, в целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, создания системы противодействия нарушениям валютного законодательства и исходя из необходимости обеспечения совместной согласованной деятельности в этой сфере, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем. ### Статья 1 Предметом Соглашения является: - обмен информацией для целей контроля за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; - обмен ведомственными правовыми актами, осуществление совместных мероприятий, издание совместных документов по вопросам валютного контроля. ## Статья 2 ### Статья 2 Стороны осуществляют плановый (в установленные сроки) и оперативный (по запросам) обмен информацией. ## Статья 3 ### Статья 3 Состав, сроки, формат и иные вопросы представления информации, передаваемой Сторонами, определяются в [Приложениях,](https://bukva.ai/docs/soglashenie-43-01-06-231430/statya-12#p100039) являющихся неотъемлемой частью настоящего Соглашения. ## Статья 4 ### Статья 4 С учетом специфики решаемых задач Стороны вправе формировать собственные информационные ресурсы с использованием данных, полученных в рамках Соглашения. ## Статья 5 ### Статья 5 Каждая Сторона определяет должностных лиц, ответственных за межведомственный информационный обмен и координацию взаимодействия по осуществлению валютного контроля в рамках Соглашения. ## Статья 6 ### Статья 6 Стороны могут подготавливать совместные методические рекомендации, разъяснения по вопросам осуществления валютного контроля. ## Статья 7 ### Статья 7 В целях реализации Соглашения Стороны могут создавать совместные рабочие группы для решения возложенных на них задач в области осуществления валютного контроля. ## Статья 8 ### Статья 8 Стороны при выполнении возложенных на них задач при осуществлении валютного контроля могут проводить совместные проверки резидентов и нерезидентов (за исключением кредитных организаций и валютных бирж). ## Статья 9 ### Статья 9 Стороны могут проводить совместные мероприятия по организации профессиональной подготовки своих работников (семинары, конференции, консультации, стажировки). ## Статья 10 ### Статья 10 Стороны могут осуществлять обмен справочными материалами, ведомственными правовыми актами по вопросам валютного контроля, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес. ## Статья 11 ### Статья 11 Информация, полученная Сторонами в рамках Соглашения, должна использоваться исключительно в служебных целях и может быть передана третьей стороне только с письменного согласия Стороны, предоставившей эту информацию. ## Статья 12 ### Статья 12 Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу с момента его подписания руководителями Федеральной службы финансово-бюджетного надзора и Федеральной налоговой службы. Соглашение может быть расторгнуто по инициативе любой Стороны путем письменного уведомления другой Стороны не позднее чем за три месяца до предполагаемого расторжения. Внесение изменений и дополнений в Соглашение производится по взаимному письменному согласию Сторон. Изменения и дополнения в Соглашение оформляются протоколами и становятся неотъемлемой частью Соглашения. Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.
Руководитель Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
С.Ю.ПАВЛЕНКО
3 мая 2006 г. N 43-01-06-23/1430
Руководитель Федеральной
налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ
3 мая 2006 г. N САЭ-25-06/4@
Приложение N 1
к Соглашению о сотрудничестве
и информационном взаимодействии
Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
и Федеральной налоговой службы
при осуществлении валютного
контроля
от 3 мая 2006 года
**ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ**
**ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА В ФЕДЕРАЛЬНУЮ НАЛОГОВУЮ СЛУЖБУ**
| N п/п | Вид информации | Состав информации | Срок представления | Форма обмена | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | Сведения о признаках нарушений, выявленных в результате мероприятий по валютному контролю, ответственность за которые применяется налоговыми органами | - фамилия, имя, отчество физического лица/наименование юридического лица; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - реквизиты юридического лицанерезидента; - адрес места нахождения; - информация о валютной операции, по которой выявлены признаки нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами; - содержание признаков нарушений, ответственность за которые применяется налоговыми органами | При выявлении в течение 20 дней | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 2. | Сведения о выявлении и привлечении к ответственности за нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования по делам об административных правонарушениях, возбужденных налоговыми органами и переданных для принятия решений в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальные органы) | в отношении юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного в Федеральную службу финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - наименование; - наименование, реквизиты юридического лица - нерезидента; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - место государственной регистрации; - юридический и почтовый адреса; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица - резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - фамилия, имя, отчество; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу в отношении физического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - номер и дата постановления (определения) по делу об административном правонарушении, вынесенного Федеральной службой финансовобюджетного надзора (ее территориальным органом); - фамилия, имя, отчество; - адрес места жительства; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения; - часть и статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой лицо привлечено к административной ответственности, либо основания прекращения производства по делу | Ежеквартально, в течение 45 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде |
Приложение N 2
к Соглашению о сотрудничестве
и информационном взаимодействии
Федеральной службы
финансово-бюджетного надзора
и Федеральной налоговой службы
при осуществлении валютного
контроля
от 3 мая 2006 года
**ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ**
**В ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА**
| N п/п | Вид информации | Состав информации | Срок представления | Форма обмена | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. | Сведения о возбужденных налоговыми органами делах об административных правонарушениях по выявленным нарушениям валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, направленных для рассмотрения в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора (ее территориальные органы) | в отношении юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - наименование; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - наименование, реквизиты юридического лица - нерезидента; - место государственной регистрации; - юридический и почтовый адреса; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица - резидента, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - фамилия, имя, отчество; - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН/КПП); - данные о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения в отношении физического лица: - номер и дата протокола об административном правонарушении, присвоенный налоговым органом; - фамилия, имя, отчество; - адрес места жительства; - содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта (в т.ч. пункта, части, статьи); - часть статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, по которой налоговым органом составлен протокол об административном правонарушении; - дата (период) совершения и сумма незаконной валютной операции или нарушения | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 2. | Статистические сведения о количестве уведомлений об открытии (закрытии) резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации | - страна места нахождения иностранного банка (указывается в случае представления резидентом соответствующей информации); - количество уведомлений об открытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации; - количество уведомлений о закрытии резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | | 3. | Статистические сведения о зарегистрированных налоговыми органами счетах (вкладах), открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации | - наименование страны открытия счета (вклада); - количество заявлений о предварительной регистрации счетов (вкладов), открываемых в банках за пределами территории Российской Федерации | Ежеквартально, в течение 30 дней по истечении отчетного квартала | На бумажном носителе и/или в электронном виде | ---