Статья 6Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы
Редакция от 15.10.2015, актуально на 07.11.2026.
Как цитировать: Статья 6. "Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы". 01-01-14/22440. редакция от 15.10.2015. https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440/statya-6
Заключительные положения
Настоящее Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу со дня его подписания Сторонами.
Внесение изменений и дополнений в настоящее Соглашение осуществляется в письменной форме по взаимному согласованию Сторон. Изменения и дополнения в настоящее Соглашение оформляются соответствующим дополнением к Соглашению, подписываемым Сторонами, которое является неотъемлемой частью настоящего Соглашения.
Если одна из Сторон принимает решение о расторжении настоящего Соглашения, она должна письменно уведомить об этом другую Сторону не позднее чем за три месяца до его расторжения.
Соглашение о сотрудничестве Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 27.12.2006 № 01-1-13/6/САЭ-25-06/8 применяется в части, не противоречащей настоящему Соглашению, до отмены Дополнения к Соглашению от 22.03.2013 № 01-01-15/964/ММВ-23-6/5, Протокола информационного взаимодействия между ФНС России и Росфинмониторингом от 02.05.2007 № 1 и Протокола информационного взаимодействия между ФНС России и Росфинмониторингом от 17.05.2013 № 2, являющихся неотъемлемой частью указанного Соглашения.
Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны.
Директор Федеральной службы по финансовому мониторингу Ю. А. Чиханчин № 01-01-14/22440
Руководитель Федеральной налоговой службы М. В. Мишустин № ММВ-23-2/77@
по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службой» от 15 октября 2015 года
ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС РОССИИ В РОСФИНМОНИТОРИНГ
| № п/п | Вид информации | Периодичность представления (обновления) | Форма обмена | Уровень взаимодействия |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей | Ежедекадно | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 2 | Сведения о физических лицах и иностранных организациях из Единого государственного реестра налогоплательщиков | Ежемесячно | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 3 | Сведения об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами, либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности | Ежеквартально | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 4 | Сведения о суммах налогов, уплаченных (возмещенных) конкретным налогоплательщиком, по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе налогов по соответствующим кодам бюджетной классификации | По запросу | На бумажном носителе и/или в электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов |
| 5 | Сведения по юридическим лицам, которые неоднократно получали отказ в возмещении НДС в особо крупном размере (на сумму более 10 млн. руб.) | По запросу | На бумажном носителе и/или в электронной форме | На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 6 | Сведения о наличии (отсутствии) задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц | По запросу | В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 7 | Сведения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) юридических и физических лиц в банках, расположенных на территории Российской Федерации <*> | По запросу | В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 8 | Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации <*> | По запросу | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 9 | Сведения о среднесписочной численности юридических лиц | По запросу | В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 10 | Сведения о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) | По запросу | В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 11 | Сведения о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах юридического и физического лица | По запросу | На бумажном носителе | На уровне территориальных органов |
| 12 | Уведомления о регистрации организации финансового рынка в иностранном налоговом органе | По мере поступления | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 13 | Уведомления о выявлении организацией финансового рынка клиентов — иностранных налогоплательщиков | По мере поступления | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 14 | Уведомления о поступлении в организацию финансового рынка запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента — иностранного налогоплательщика | По мере поступления | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 15 | Уведомления о клиентах организации финансового рынка — иностранных налогоплательщиков, информация о которых планируется к передаче организацией финансового рынка в иностранный налоговый орган | По мере поступления | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 16 | Налоговая декларация по налогу на прибыль организации | По запросу | В электронной форме | На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 17 | Годовая бухгалтерская отчетность юридических лиц, отчетность о финансовых результатах организаций | По запросу | В электронной форме | На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 18 | Сведения о контролируемых иностранных компаниях, представленные налогоплательщиками Российской Федерации, в отношении которых они являются контролирующими лицами <*> | По запросу | В электронной форме | На уровне центральных аппаратов и на уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России |
| 19 | Перечень организаций, имеющих специальный банковский счет (счета) в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» | По запросу | На бумажном носителе и/или в электронной форме | На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов |
<*> При появлении программно-технических возможностей.
по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службой» от 15 октября 2015 года
ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ РОСФИНМОНИТОРИНГОМ В ФНС РОССИИ
Переход между статьями: Ctrl + ← / →