Информационное письмо ВАС РФ от 01.06.2004 № С1-7/МО-627, Минюста РФ от 28.01.2004 N 06/899-ЮЧ, Банка России от 04.06.2004 N 01-31/2020
«По вопросам применения Соглашения между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о порядке взаимного исполнения судебных актов арбитражных судов Российской Федерации и хозяйственных судов Республики Беларусь»
ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1 июня 2004 г. № С1-7/МО-627
МИНИСТЕРСТВО ЮСТИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 28 января 2004 г. № 06/899-ЮЧ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 4 июня 2004 г. № 01-31/2020
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
ПО ВОПРОСАМ ПРИМЕНЕНИЯ СОГЛАШЕНИЯ МЕЖДУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИЕЙ И РЕСПУБЛИКОЙ БЕЛАРУСЬ О ПОРЯДКЕ ВЗАИМНОГО ИСПОЛНЕНИЯ СУДЕБНЫХ АКТОВ АРБИТРАЖНЫХ СУДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ХОЗЯЙСТВЕННЫХ СУДОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
29 июля 2002 г., по окончании процедуры ратификации и обмена дипломатическими нотами, вступило в силу Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Беларусь о порядке взаимного исполнения судебных актов арбитражных судов Российской Федерации и хозяйственных судов Республики Беларусь от 17 января 2001 г. (далее — Соглашение).
В соответствии с Соглашением решения судов обоих договаривающихся государств не нуждаются в специальной процедуре признания и исполняются в таком же порядке, что и решения судов своего государства, на основании исполнительных документов судов, вынесших решения. На территории Российской Федерации этот порядок установлен Федеральным законом «Об исполнительном производстве» от 21 июля 1997 г. (далее — Федеральный закон).
Согласно Федеральному закону принудительное исполнение судебных актов возлагается в Российской Федерации на службу судебных приставов Министерства юстиции Российской Федерации. Судебный пристав-исполнитель обязан принять к исполнению исполнительный документ от суда, его выдавшего, либо от взыскателя и возбудить исполнительное производство при условии, что данный документ соответствует требованиям, предъявляемым к исполнительным документам, и не истек срок предъявления его к исполнению.
Если взыскатель располагает сведениями об имеющихся в банке или иной кредитной организации (далее — банк) счетах должника и о наличии на них денежных средств, то в соответствии со ст. 3 Соглашения и ст. 6 Федерального закона исполнительный документ может быть направлен взыскателем непосредственно в этот банк. Банк на основании исполнительного документа производит списание присужденной суммы со счета должника в таком же порядке, что и при получении указанных документов от организации, находящейся с таким банком на территории одного государства.
В части списания денежных средств с банковского счета должника применяются также соответствующие статьи глав 45 и 46 Гражданского кодекса Российской Федерации и принятые в соответствии с ними нормативные акты Центрального банка Российской Федерации.
Согласно Положению Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П (далее — Положение) для списания по исполнительным документам денежных сумм со счетов плательщиков в качестве расчетного документа применяется инкассовое поручение, которое содержит реквизиты взыскателя, должника, их банков и номера банковских счетов. Оно оформляется и представляется в установленном порядке взыскателем в обслуживающий его банк (банк-эмитент) вместе с исполнительным документом и ссылкой на его реквизиты, а затем направляется банком-эмитентом в исполняющий банк, обслуживающий должника, для списания в бесспорном порядке с его счета указанных в исполнительном документе денежных сумм на счет взыскателя. В случае взыскания судебным приставом-исполнителем исполнительского сбора инкассовое поручение должно содержать также размер исполнительского сбора и ссылку на номер и дату постановления судебного пристава-исполнителя о его взыскании.
Образец инкассового поручения направлен в Высший Хозяйственный Суд Республики Беларусь для обеспечения выдачи этого документа взыскателям при получении ими в соответствующих хозяйственных судах исполнительных документов, подлежащих исполнению на территории России.
Кроме этого порядка взыскатель может в соответствии со статьей 6 Федерального закона представить (юридическое лицо — через уполномоченного представителя, индивидуальный предприниматель — лично или через уполномоченного представителя) исполнительный документ непосредственно в банк должника, указав в своем заявлении необходимые реквизиты, позволяющие произвести списание банком взыскиваемой суммы со счета должника и ее перечисление на счет взыскателя. Этот банк по поручению взыскателя составляет от его имени в соответствии с установленной Положением формой соответствующий расчетный документ (инкассовое поручение).
Банк, осуществляющий обслуживание счетов должника, извещает должника о поступившем исполнительном документе на взыскание с него денежных средств, присужденных по решению суда, и в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона в трехдневный срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя исполняет содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств.
Согласно статье 86 Федерального закона банк несет ответственность за ненадлежащее исполнение исполнительного документа. Если на счете должника нет или недостаточно средств для погашения всей присужденной суммы, исполнительный документ с отметкой банка о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований помещается (вместе с расчетным документом) в картотеку по внебалансовому счету для исполнения по мере поступления денежных средств.
Неисполненные или частично исполненные документы по указанию взыскателя могут быть возвращены ему или направлены банком судебному приставу-исполнителю для принятия мер к обращению взыскания на другое имущество должника. Исполнительные документы, в которых взыскиваемые суммы указаны в иностранной валюте, принимаются к исполнению, если должник имеет счет в указанной валюте и денежные средства на этом счете. При отсутствии у должника банковского счета в указанной иностранной валюте или денежных средств на этом счете исполнение судебного решения производится судебным приставом-исполнителем в соответствии с правилами главы IV Федерального закона (Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.11.2002 № 70).
Действия судебного пристава-исполнителя по исполнению исполнительного документа или отказ в совершении указанных действий могут быть обжалованы взыскателем или должником в арбитражный суд по месту нахождения судебного пристава-исполнителя в 10-дневный срок со дня совершения действия или отказа в совершении действия. Арбитражный суд также рассматривает по жалобе взыскателя в порядке, предусмотренном ст. 332 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, вопрос об ответственности банка и отдельных должностных лиц за неисполнение предъявленного надлежащим образом в этот банк исполнительного документа. При этом в соответствии со статьей 91 Федерального закона взыскатель вправе предъявить банку или другой организации иск о взыскании подлежащей удержанию с должника суммы, не удержанной по их вине.
Соглашение основано на положениях Соглашения о порядке разрешения споров, связанных с осуществлением хозяйственной деятельности от 20 марта 1992 г., и дополняет последнее, определяя на стадии исполнения судебного решения формы взаимодействия компетентных органов двух договаривающихся государств. Поэтому при исполнении Соглашения должны учитываться требования обоих Соглашений.
Согласно статьям 4 и 9 Соглашения от 20 марта 1992 г. условиями взаимного исполнения судебных решений являются соблюдение права на защиту каждой из сторон в споре и правил о разграничении компетенции судов договаривающихся государств, а также предъявление исполнительного документа до истечения трехлетнего срока давности. Поэтому в случае возражений должника против исполнения судебного решения и представления им доказательств того, что при вынесении этого решения не были обеспечены надлежащее его извещение и участие в судебном процессе или выбор компетентного суда не соответствовал требованиям указанного Соглашения либо что данное дело было уже разрешено и по нему ранее вынесено решение другим судом, вопрос о правомерности исполнения оспариваемого решения по жалобе должника подлежит рассмотрению арбитражным судом в соответствии с положениями ст. 9 Соглашения от 20 марта 1992 г.
Рассматривая возражения должника против исполнения, арбитражный суд для проверки его доводов вправе в случае необходимости запросить дополнительную информацию у суда, вынесшего решение, а также вызвать в судебное заседание должника и взыскателя. На время проверки доводов должника Федеральный закон и Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации предусматривают приостановление судом исполнительного производства и принятие судом и органом исполнения обеспечительных мер в целях обеспечения сохранности имущества должника.
По результатам рассмотрения возражений должника арбитражный суд в соответствии со ст. 244 и 245 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации выносит определение либо об отказе в приведении в исполнение судебного решения, либо о разрешении принудительного его исполнения. Копии определения направляются сторонам и органу исполнения. Это определение может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции в течение месяца со дня его вынесения.
В связи с тем, что на территории Республики Беларусь для списания по исполнительному документу денежных сумм с банковского счета должника организация-взыскатель представляет в местный банк вместе с исполнительным документом расчетный документ, именуемый не инкассовым поручением, а платежным требованием, к настоящему письму прилагается образец этого документа, копию которого следует выдавать взыскателю одновременно с получением им в соответствующем арбитражном суде исполнительного листа, подлежащего исполнению на территории Республики Беларусь.
Председатель Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации В. Ф. Яковлев
Министр юстиции Российской Федерации Ю. Я. Чайка
Председатель Центрального банка Российской Федерации С. М. Игнатьев
Приложение 3 к Инструкции о банковском переводе
(см. текст в предыдущей редакции)
| Сумма и валюта | |||
| Плательщик | |||
| УНН | |||
| Банк-отправитель | |||
| Корреспондент банка-получателя | |||
| Банк-получатель | |||
| Бенефициар | |||
| УНН | |||
| Назначение платежа | |||
| Очередность платежа | |||
| Код платежа в бюджет | |||
| М.П. Подписи бенефициара: Руководитель Главный бухгалтер | |||
| Дата приема | Штамп банка Подпись |
|---|
| Дата поступления Срок представления акцепта | Иная информация, необходимая банкуотправителю |
|---|
Заполняется банком-отправителем в случае необходимости
| ДЕБЕТ СЧЕТА | КРЕДИТ СЧЕТА | КОД ВАЛЮТЫ | СУММА ВАЛЮТЫ |
|---|
Дата исполнения Штамп банка Подпись исполнителя _____________
ИНСТРУКЦИЯ О БАНКОВСКОМ ПЕРЕВОДЕ, УТВЕРЖДЕННАЯ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ОТ 29.03.2001 № 66
Глава 11. БЕССПОРНЫЙ ПОРЯДОК СПИСАНИЯ СРЕДСТВ. ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО БЕЗАКЦЕПТНОЙ ФОРМЕ ИНКАССО ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ДЕБЕТОВЫХ ПЕРЕВОДОВ ПОСРЕДСТВОМ ПЛАТЕЖНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
85. Бесспорный порядок списания средств означает списание средств со счета плательщика без его согласия.
Списание средств со счета плательщика в бесспорном порядке производится на основании исполнительных документов, определяемых законодательными актами Республики Беларусь.
86. Списание средств в бесспорном порядке допускается со счетов плательщика, предназначенных для учета денежных средств, которыми плательщик вправе распоряжаться, в случае, если такое списание средств не противоречит режиму счета, установленному законодательными актами Республики Беларусь.
87. Для взыскания средств в бесспорном порядке изыскатель представляет в обслуживающий его банк платежное требование, оформленное в соответствии с порядком, установленным настоящей Инструкцией. В верхней части расчетного документа делается запись: «Без акцепта».
88. При приеме на инкассо платежные требования помимо проверки на предмет правильности их оформления в соответствии с порядком, установленным настоящей Инструкцией, дополнительно проверяются на предмет правомерности их выставления.
Платежное требование при безакцептной форме инкассо должно представляться в банк взыскателя с подлинным исполнительным документом или его дубликатом.
Исполнительные документы предъявляются в банк в пределах срока давности для предъявления исполнительных документов к исполнению. Сроки давности и порядок их исчисления устанавливаются законодательством Республики Беларусь.
Если исполнительный документ предусматривает взыскание с двух или нескольких плательщиков без указания на то, что взыскание производится солидарно, взыскатель должен представить в обслуживающий банк платежные требования, составленные отдельно на каждого плательщика, с приложением исполнительного документа (либо его дубликата) на каждого плательщика.
При наличии в исполнительном документе указания на то, что взыскание производится солидарно, обращение взыскания в целом или в любой части на счет того или иного из плательщиков осуществляется по усмотрению взыскателя, который должен составить платежное требование на списание средств со счета того или иного плательщика.
89. В случаях, когда судебное решение вынесено в пользу нерезидента, не имеющего счета в банке Республики Беларусь, оформление и предъявление в банк платежного требования в пользу данного нерезидента могут производиться лицом, им уполномоченным (далее — уполномоченное лицо).
Уполномоченным лицом может являться резидент или нерезидент, имеющий счет в уполномоченном банке.
В платежном требовании уполномоченное лицо указывает в поле «Бенефициар» реквизиты нерезидента, в пользу которого вынесено судебное решение, и номер его счета; в полях «Банк-получатель», «Корреспондент банка-получателя» — реквизиты банка, обслуживающего указанного нерезидента, и корреспондента данного банка соответственно. В полях «М.П.» и «Подписи бенефициара» проставляются оттиск печати и подписи уполномоченного лица.
Уполномоченное лицо вместе с платежным требованием и исполнительным документом представляет в обслуживающий его банк документ (оригинал или копию), подтверждающий его полномочия на составление платежного требования, удостоверенный в надлежащем порядке (нотариально заверенный, легализованный и т.п.) на русском либо белорусском языке.
90. При приеме платежных требований, оформленных на основании исполнительного документа, ответственный исполнитель банка-получателя проверяет наличие исполнительного документа, возможность его приема по сроку давности, соответствие суммы, подлежащей взысканию и указанной в исполнительном документе (с учетом отметок о частичной оплате), сумме, указанной в платежном требовании. При наличии на исполнительном документе отметок о частичной оплате суммой исполнительного документа считается сумма, указанная в нем, за вычетом ранее оплаченных сумм. Сумма, указанная в платежном требовании, должна быть меньше либо равна сумме исполнительного документа.
91. Платежное требование считается неправомерно предъявленным и не принимается банком-получателем в следующих случаях:
91.1. без исполнительного документа;
91.2. если срок давности для предъявления исполнительного документа к исполнению истек;
91.3. если сумма, указанная в платежном требовании, больше суммы, указанной в исполнительном документе;
91.4. если данные, указанные в исполнительном документе, не соответствуют данным, указанным в платежном требовании.
92. Платежные требования, не принятые банком-получателем по причине неправильного их оформления или/и неправомерного выставления, вычеркиваются из реестра и возвращаются представившему их клиенту для переоформления. На оборотной стороне первого экземпляра платежного требования указываются причины его возврата.
Платежные требования, принятые банком-получателем в течение банковского дня, направляются в банк-отправитель не позднее следующего банковского дня.
На всех экземплярах платежного требования, принятого к исполнению банком-отправителем, проставляется дата его поступления в банк-отправитель. При поступлении платежного требования по окончании банковского дня днем его поступления в банк считается следующий банковский день.
При поступлении в банк-отправитель платежные требования проверяются на предмет правильности их оформления (в том числе правильности указания в платежном требовании номера счета и наименования плательщика) и правомерности предъявления в соответствии с порядком, установленным настоящей Инструкцией.
(часть 4 пункта 92 в ред. Постановления Нацбанка от 27.06.2002 № 116)
(см. текст в предыдущей редакции)
Банк-отправитель дополнительно проверяет поступившие платежные требования на предмет правомерного предъявления к указанному в них счету в соответствии с требованиями, изложенными в пункте 86 настоящей Инструкции.
Платежные требования, не принятые по причине неправильного их оформления или/и неправомерного предъявления, возвращаются (с приложением в соответствующих случаях исполнительного документа) банком-отправителем в банк-получатель для выдачи взыскателю. На обороте первого экземпляра платежного требования делается запись о причине его возврата.
(часть 6 пункта 92 в ред. Постановления Нацбанка от 30.08.2001 № 226)
(см. текст в предыдущей редакции)
93. Платежные требования, принятые к исполнению банком-отправителем, при наличии средств на счете плательщика исполняются в полной сумме в день поступления.
Комиссионное вознаграждение и телетрансмиссионные расходы по переводу банка-отправителя и других банков, участвующих в переводе, относятся на счет плательщика, за исключением случаев, когда законодательством Республики Беларусь предусмотрено, что с плательщика не взимается плата за услуги банка.
(часть 2 пункта 93 в ред. Постановления Нацбанка от 27.06.2002 № 116)
(см. текст в предыдущей редакции)
После исполнения первый экземпляр платежного требования остается в документах дня банка-отправителя; второй — направляется в банк-получатель для выдачи взыскателю; третий экземпляр с исполнительным документом направляется плательщику с выпиской из его счета. На всех экземплярах исполненных платежных требований проставляются дата исполнения, подпись ответственного исполнителя, штамп банка-отправителя.
(часть 3 пункта 93 в ред. Постановления Нацбанка от 27.06.2002 № 116)
(см. текст в предыдущей редакции)
94. Платежные требования, предъявленные к текущему счету плательщика, для оплаты которых средств на текущем счете плательщика недостаточно, исполняются частично. Частичная оплата платежного требования оформляется мемориальным ордером. В поле «Назначение платежа» мемориального ордера указываются: наименование расчетного документа, по которому производится частичная оплата, его номер, дата и сумма, наименование платежа, номер и дата исполнительного документа. Порядок указания в мемориальном ордере учетных номеров налогоплательщиков должен соответствовать порядку указания учетных номеров налогоплательщиков в платежном требовании. Количество оформляемых банком-отправителем экземпляров мемориального ордера и порядок их использования должны соответствовать количеству и порядку использования экземпляров платежного требования, по которому производится частичная оплата.
(часть 1 пункта 94 в ред. Постановления Нацбанка от 27.06.2002 № 116)
(см. текст в предыдущей редакции)
Исполненные частично платежные требования в неоплаченной сумме приходуются по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и помещаются в картотеку к указанному счету. Сумма, в которой платежное требование приходуется в картотеку, указывается на обороте всех экземпляров платежного требования. Указанная запись заверяется подписью ответственного исполнителя.
Платежные требования, предъявленные к текущему счету плательщика, для оплаты которых средства на текущем счете плательщика отсутствуют, в полной сумме приходуются по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок» и помещаются в картотеку к указанному счету.
Порядок проведения операций с платежными требованиями, помещенными в картотеку к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок», определен в разделе IV настоящей Инструкции.
95. Для исполнения платежного требования, предъявленного к иным счетам плательщика (за исключением текущих счетов), средства, поступающие на счет в течение банковского дня, накапливаются для его оплаты (накопление производится при отсутствии или недостаточности средств на счете, необходимых для исполнения платежного требования в полной сумме).
В случае недостаточности средств, необходимых для исполнения платежного требования в полной сумме, на начало банковского дня, следующего за днем его поступления, оно исполняется частично в пределах остатка средств на счете.
В этом случае сумма на всех экземплярах частично оплачиваемых платежных требований зачеркивается и рядом проставляется сумма, в которой платежное требование подлежит оплате. Исправление заверяется подписью ответственного исполнителя. В исполнительном документе, приложенном к частично оплачиваемому платежному требованию, банком-отправителем делается отметка о сумме частичной оплаты, которая заверяется штампом банка, подписями ответственного исполнителя и главного бухгалтера или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль).
Первый экземпляр платежного требования остается в документах дня банка-отправителя, второй экземпляр с исполнительным документом отсылается в банк-получатель для выдачи взыскателю, третий направляется плательщику с выпиской из его счета. На всех экземплярах исполненных платежных требований проставляются дата исполнения и подпись ответственного исполнителя, на втором экземпляре — штамп банка-отправителя. На втором экземпляре платежного требования указывается причина его исполнения не в полной сумме.
При отсутствии средств на счете плательщика на начало банковского дня, следующего за днем поступления, все экземпляры платежного требования с исполнительным документом возвращаются в банк-получатель.
На оборотной стороне первого экземпляра платежного требования, подлежащего отсылке в банк-получатель, делается запись о причине его неисполнения, которая заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом банка.
96. Платежные требования, оформленные на взыскание денежных средств с уполномоченных банков, направляются для исполнения в данные банки.
Порядок списания средств в бесспорном порядке Национальным банком Республики Беларусь с корреспондентских счетов банков регулируется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.
97. Порядок и срок исполнения платежных требований, оформленных на основании исполнительных документов и предъявленных к текущим счетам в белорусских рублях, предназначенным для учета средств юридических лиц, их обособленных подразделений и индивидуальных предпринимателей, поступающих из республиканского и местных бюджетов (в том числе из государственных целевых бюджетных фондов), из государственных внебюджетных фондов, определяются отдельными актами законодательства Республики Беларусь.