Решение Верховного Суда РФ от 18.01.2021 № АКПИ20-846

<Об отказе в удовлетворении заявления о признании недействующим письма Банка России от 25.08.2020 № 44-3-1/2036 «О выплате добровольных паевых взносов пайщикам КПК»>

Верховный Суд Российской Федерации в составе:

судьи Верховного Суда Российской Федерации Кириллова В.С.,

при секретаре С.,

с участием прокурора Засеевой Э.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Ассоциации «Саморегулируемая организация „Национальное содружество кредитных кооперативов „Содействие“ о признании недействующим письма Центрального банка Российской Федерации от 25 августа 2020 г. № 44-3-1/2036 „О выплате добровольных паевых взносов пайщикам КПК“,»

25 августа 2020 г. Центральным банком Российской Федерации (далее также — Банк России) издано письмо № 44-3-1/2036 «О выплате добровольных паевых взносов пайщикам КПК» (далее — Письмо), которое направлено в адрес саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы (далее также — СРО КПК).

В Письме указано, что Департамент микрофинансового рынка доводит до сведения СРО КПК позицию относительно выплаты добровольных паевых взносов пайщикам кредитного потребительского кооператива (далее также — КПК) в период их членства в КПК.

Согласно части 3 статьи 1 Федерального закона от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» под паевым взносом понимаются денежные средства, переданные членом КПК (пайщиком) в собственность КПК для осуществления КПК деятельности, предусмотренной этим законом и уставом КПК, и для формирования паенакопления (пая) члена КПК (пайщика).

Федеральный закон «О кредитной кооперации» подразделяет паевые взносы на обязательные — предусмотренные уставом КПК и вносимые членом КПК (пайщиком) в КПК в обязательном порядке, и добровольные — добровольно вносимые членом КПК (пайщиком) в КПК помимо обязательного паевого взноса в случае, если возможность и порядок их внесения предусмотрены уставом КПК.

Из паенакопления — сумм паевых взносов членов КПК (пайщиков) и начислений на паевые взносы, присоединенных к паевым взносам в порядке, определенном уставом КПК и внутренними нормативными документами КПК, — формируется паевой фонд, используемый КПК для осуществления деятельности, предусмотренной поименованным законом и уставом КПК. Также за счет паевых взносов формируется имущество КПК, которое не может быть отчуждено иначе как в порядке, установленном Федеральным законом «О кредитной кооперации», иными федеральными законами и уставом КПК.

В пункте 5 части 1 статьи 13 Федерального закона «О кредитной кооперации» особо оговорено, что член КПК (пайщик) имеет право получить сумму паенакопления (пая) в случае прекращения членства в КПК в порядке, указанном частью 4 статьи 14 данного федерального закона, то есть при прекращении членства в КПК в случае выхода из КПК, исключения из членов КПК, ликвидации или прекращения в результате реорганизации юридического лица — члена КПК.

Иные обстоятельства, влекущие за собой выплату члену КПК суммы паенакопления, включающей суммы обязательных и добровольных паевых взносов, Федеральным законом «О кредитной кооперации» не предусмотрены.

Банк России в Письме просит СРО КПК руководствоваться указанной позицией в своей деятельности, в том числе при проведении контрольных мероприятий и подготовке типовых форм документов для своих членов.

Ассоциация «Саморегулируемая организация „Национальное содружество кредитных кооперативов „Содействие“ (далее — СРО „НСКК „Содействие“) обратилась в Верховный Суд Российской Федерации с административным исковым заявлением о признании недействующим Письма, ссылаясь на то, что оно имеет нормативные свойства, по своему содержанию не соответствует действительному смыслу разъясняемых нормативных положений. По мнению административного истца, установленный оспариваемым письмом запрет на выплату пайщику паенакопления без прекращения членства в кооперативе в нарушение статей 128, 129 Гражданского кодекса Российской Федерации ограничивает пайщика в оборотоспособности его кооперативного имущественного права. Считает, что Письмо, пренебрегая возможностью регламентации уставом и внутренними нормативными документами кооператива, порядка и ограничений на выплату или иной оборот учитываемого за пайщиков паенакопления в период членства в кооперативе, устанавливает императивный запрет на осуществление таких операций.»

В письменных возражениях Банк России указал, что Письмо издано в пределах предоставленных ему федеральными законами полномочий и в соответствии с действующим законодательством, носит информационно-разъяснительный характер, не устанавливает новые и не изменяет действующие нормы права, соответствует нормативным правовым актам, имеющим большую юридическую силу.

Министерство юстиции Российской Федерации в письменном отзыве заявило о рассмотрении административного искового заявления по существу без участия своего представителя, указав, что Письмо соответствует действительному смыслу разъясняемых им нормативных положений.

СРО «НСКК „Содействие“ в судебное заседание, о котором извещена надлежащим образом, уполномоченного представителя не направила, заявила о рассмотрении дела в отсутствие своего представителя.»

Представители Центрального банка Российской Федерации И., Ч., Л. не признали административный иск.

Обсудив доводы административного истца Ассоциации «Саморегулируемая организация „Национальное содружество кредитных кооперативов „Содействие“, письменный отзыв Министерства юстиции Российской Федерации, возражения представителей Центрального банка Российской Федерации И., Ч., Л., проверив наличие у оспариваемого акта нормативных свойств и его соответствие действительному смыслу разъясняемых им нормативных положений, заслушав заключение прокурора Генеральной прокуратуры Российской Федерации Засеевой Э.С., полагавшей необходимым в удовлетворении заявленного требования отказать, Верховный Суд Российской Федерации не находит оснований для удовлетворения административного искового заявления.»

Исходя из положений пункта 9.1 статьи 4, части второй статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно статье 5 Федерального закона «О кредитной кооперации» регулирование отношений в сфере кредитной кооперации осуществляется Банком России (часть 1). Банк России в том числе осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований названного федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 этого закона (пункт 7 части 2).

В силу части 3 статьи 35 Федерального закона «О кредитной кооперации», части 1 статьи 14 Федерального закона от 13 июля 2015 г. № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая кредитные кооперативы, осуществляет контроль за соблюдением кредитными кооперативами, являющимися членами этой саморегулируемой организации, требований указанного федерального закона и (или) принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Предметом надзора Банка России за деятельностью саморегулируемой организации в соответствии с положениями части 2 статьи 28 Федерального закона «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» является соблюдение этой саморегулируемой организацией требований, установленных указанным федеральным законом, иными федеральными законами, нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России, базовыми стандартами, внутренними стандартами, а также проверки, которые осуществляет саморегулируемая организация в отношении своих членов.

Статья 77 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предусматривает, что Банк России взаимодействует с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, их ассоциациями, союзами и их саморегулируемыми организациями, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности и деятельности в сфере финансовых рынков.

Письмо направлено в рамках взаимодействия и адресовано саморегулируемым организациям в сфере финансового рынка, объединяющим кредитные потребительские кооперативы, издано Банком России в лице Департамента микрофинансового рынка при выполнении его регуляторных функций в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями в связи с возникшими в ходе надзорной деятельности вопросами.

Из материалов дела следует, что Письмо не является нормативным актом или официальным разъяснением Банка России, вместе с тем изложенные в нем разъяснения направлены на обеспечение единообразного применения законодательства в сфере компетенции издавшего их органа и опосредованно через правоприменительную деятельность приобрели, по сути, обязательный характер в отношении неопределенного круга лиц, рассчитаны на неоднократное применение, а значит, Письмо имеет нормативные свойства.

В соответствии с требованиями пункта 1 части 5 статьи 217.1 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации по результатам рассмотрения административного дела об оспаривании акта, содержащего разъяснения законодательства и обладающего нормативными свойствами, суд принимает решение об удовлетворении заявленных требований полностью или в части, если оспариваемый акт полностью или в части не соответствует действительному смыслу разъясняемых им нормативных положений, устанавливает не предусмотренные разъясняемыми нормативными положениями общеобязательные правила, распространяющиеся на неопределенный круг лиц и рассчитанные на неоднократное применение.

Между тем подобного основания по настоящему делу не имеется.

Анализ Письма позволяет сделать вывод, что его общее содержание имеет информационно-разъяснительный характер, связанный с обеспечением единообразного применения соответствующих норм Федерального закона «О кредитной кооперации».

При этом содержание Письма соответствует действительному смыслу разъясняемых в нем нормативных положений, не устанавливает не предусмотренные разъясняемыми нормативными положениями общеобязательные правила, не выходит за рамки адекватного истолкования (интерпретации) упоминаемых в нем норм права.

Доводы административного истца о несоответствии Письма действительному смыслу разъясняемых им нормативных положений лишены правовых оснований.

Согласно пункту 1 статьи 123.1 Гражданского кодекса Российской Федерации некоммерческими корпоративными организациями признаются юридические лица, которые не преследуют извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и не распределяют полученную прибыль между участниками (пункт 1 статьи 50 и статья 65.1), учредители (участники) которых приобретают право участия (членства) в них и формируют их высший орган в соответствии с пунктом 1 статьи 65.3 Кодекса.

Статьей 123.2 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что потребительским кооперативом признается основанное на членстве добровольное объединение граждан или граждан и юридических лиц в целях удовлетворения их материальных и иных потребностей, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов (пункт 1). Устав потребительского кооператива должен содержать сведения о наименовании и месте нахождения кооператива, предмете и целях его деятельности, условия о размере паевых взносов членов кооператива, составе и порядке внесения паевых взносов членами кооператива и об их ответственности за нарушение обязательства по внесению паевых взносов, о составе и компетенции органов кооператива и порядке принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов, порядке покрытия членами кооператива понесенных им убытков (пункт 2).

Следовательно, членство в кредитном кооперативе обусловлено именно внесением паевых взносов.

В соответствии с Федеральным законом «О кредитной кооперации» кредитный потребительский кооператив — добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков) (пункт 2 части 3 статьи 1); кредитный кооператив осуществляет свою деятельность на основе в том числе принципа добровольности вступления в кредитный кооператив и свободы выхода из него независимо от согласия других членов кредитного кооператива (пайщиков) (пункт 3 части 3 статьи 3); при прекращении членства в кредитном кооперативе в реестр членов кредитного кооператива (пайщиков) вносится соответствующая запись (часть 2 статьи 12).

Согласно положениям части 1 статьи 3 Федерального закона «О кредитной кооперации» деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством: 1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном названным федеральным законом, иными федеральными законами и уставом кредитного кооператива; 2) размещения указанных в пункте 1 данной части денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

В части 3 статьи 1 Федерального закона «О кредитной кооперации» определено, что под паенакоплением (паем) члена кредитного кооператива (пайщика) понимается сумма паевых взносов члена кредитного кооператива (пайщика) и начислений на паевые взносы, присоединенных к внесенным паевым взносам в порядке, определенном уставом кредитного кооператива и внутренними нормативными документами кредитного кооператива (пункт 14); паевым взносом являются денежные средства, переданные членом кредитного кооператива (пайщиком) в собственность кредитного кооператива для осуществления кредитным кооперативом деятельности, предусмотренной названным законом и уставом кредитного кооператива, и для формирования паенакопления (пая) члена кредитного кооператива (пайщика) (пункт 10); обязательный паевой взнос — это паевой взнос, предусмотренный уставом кредитного кооператива и вносимый членом кредитного кооператива (пайщиком) в кредитный кооператив в обязательном порядке (пункт 11); добровольный паевой взнос — это паевой взнос, добровольно вносимый членом кредитного кооператива (пайщиком) в кредитный кооператив помимо обязательного паевого взноса в случае, если возможность и порядок его внесения предусмотрены уставом кредитного кооператива (пункт 12).

Из вышеуказанных законоположений следует, что пай представляет собой форму подтверждения членства в кредитном кооперативе и является источником формирования паевого фонда. С момента внесения в паевой фонд паевой взнос является собственностью кредитного кооператива, и между членом кредитного кооператива (пайщиком) и кредитным кооперативом возникают обязательственные отношения.

В свою очередь, частью 2 статьи 25 Федерального закона «О кредитной кооперации» закреплено, что имущество кредитного кооператива не может быть отчуждено иначе как в порядке, предусмотренном указанным законом, иными федеральными законами и уставом кредитного кооператива.

Согласно части 4 статьи 14 поименованного федерального закона при прекращении членства в кредитном кооперативе в случаях, предусмотренных пунктами 1 - 3 части 1 данной статьи, члену кредитного кооператива (пайщику) выплачивается сумма его паенакопления (пая), включающая сумму паевых взносов и присоединенных начислений на паевые взносы, возвращаются денежные средства, привлеченные от члена кредитного кооператива (пайщика), и выполняются иные обязательства, предусмотренные договорами, на основании которых кредитный кооператив осуществил привлечение денежных средств члена кредитного кооператива (пайщика).

В соответствии с пунктами 2 и 5 части 1 статьи 13 Федерального закона «О кредитной кооперации» член кредитного кооператива (пайщик) имеет право вносить в паевой фонд кредитного кооператива добровольные паевые взносы в порядке, определенном уставом кредитного кооператива, передавать денежные средства кредитному кооперативу на основании договора займа, а также на основании иных договоров, предусмотренных указанным федеральным законом; получить сумму паенакопления (пая) в случае прекращения членства в кредитном кооперативе в порядке, предусмотренном частью 4 статьи 14 этого федерального закона.

Из буквального толкования приведенных норм следует, что сумма паенакопления (обязательные и добровольные паевые взносы) подлежит выплате только при прекращении членства в кредитном кооперативе. Законодатель допускает закрепление в уставе кредитного кооператива возможности и порядка только внесения добровольного паевого взноса, но не его возврата.

Иные случаи, влекущие выплату члену кредитного кооператива (пайщику) суммы его паенакопления, включающую сумму паевых взносов и присоединенных начислений на паевые взносы, Федеральным законом «О кредитной кооперации» не предусмотрены.

Кроме того, Федеральный закон «О кредитной кооперации» предусматривает возможность привлечения кооперативом денежных средств с использованием иных правовых режимов.

В частности, пунктом 21 части 3 статьи 1 указанного федерального закона определено, что привлеченными средствами являются денежные средства, полученные кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) на основании договоров займа, иных договоров, предусмотренных упомянутым федеральным законом. Особенности привлечения денежных средств кредитным кооперативом определены в статье 30 Федерального закона «О кредитной кооперации», которая устанавливает, что денежные средства передаются кредитному кооперативу на условиях возвратности, платности, срочности.

Предметом таких договоров о привлечении кооперативом денежных средств не могут являться паевые взносы.

Федеральный закон «О кредитной кооперации» четко разграничил понятия паевых взносов (обязательных и добровольных) и привлеченных денежных средств.

При этом паевые взносы (как обязательные, так и добровольные) подчиняются специальному правовому режиму, в частности, они передаются в собственность кооператива, их внесение обусловливает участие (членство) в кредитном кооперативе.

Исходя из изложенного, возврат паенакопления, в том числе в части добровольных паевых взносов, возможен непосредственно при прекращении членства в кооперативе.

Следует отметить, что Письмо не регулирует отношения, связанные с привлеченными денежными средствами.

По приведенным выше мотивам Письмо не подлежит признанию не действующим по результатам проверки его содержания, поскольку письменное разъяснение (нормативное толкование) не препятствует применению разъясняемых нормативных положений в соответствии со смыслом, придаваемым им нормотворческим органом, при этом оно не оказывает общерегулирующего воздействия на общественные правоотношения, отличного от требований закона. В связи с этим доводы административного истца о нарушении Письмом его прав в указанных им аспектах несостоятельны.

Руководствуясь статьями 175 - 180, 217.1 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, Верховный Суд Российской Федерации

в удовлетворении административного искового заявления Ассоциации «Саморегулируемая организация „Национальное содружество кредитных кооперативов „Содействие“ о признании недействующим письма Центрального банка Российской Федерации от 25 августа 2020 г. № 44-3-1/2036 „О выплате добровольных паевых взносов пайщикам КПК“ отказать.»

Решение может быть обжаловано в Апелляционную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в течение месяца со дня его принятия в окончательной форме.

---