Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций

(утв. МНС РФ № БГ-16-09/86, Банком России № 01-33/2202 26.06.2002)

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ № БГ-16-09/86

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ № 01-33/2202

26 июня 2002 года

РЕГЛАМЕНТ

ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ МИНИСТЕРСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ И ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО ВОПРОСАМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ

На основании Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3431), Федерального закона от 21.03.2002 № 31-ФЗ «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом „О государственной регистрации юридических лиц“ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 12, ст. 1093), Федерального закона „О банках и банковской деятельности“ (в редакции Федерального закона от 03.02.96 № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424), Федерального закона „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ (в редакции Федерального закона от 26.04.95 № 65-ФЗ (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 356; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 18, ст. 1593) устанавливается следующий порядок взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций при их создании, реорганизации, ликвидации, государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитных организаций, а также изменений, касающихся сведений о кредитных организациях, но не связанных с внесением изменений в ее учредительные документы.»

В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» Правительство Российской Федерации Постановлением от 17.05.2002 № 319 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц» установило, что Министерство Российской Федерации по налогам и сборам является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим начиная с 1 июля 2002 года государственную регистрацию юридических лиц.

Для целей настоящего Регламента используются следующие понятия:

Банк России — Центральный банк Российской Федерации в лице своего подразделения, осуществляющего функции по подготовке и оформлению документов, связанных с принятием решений о государственной регистрации кредитных организаций и лицензированием их банковской деятельности (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).

Территориальное учреждение Банка России — территориальное учреждение Банка России, осуществляющее банковский надзор за деятельностью кредитной организации. Для создаваемых кредитных организаций — территориальное учреждение Банка России по предполагаемому месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации в соответствии с уставом, которое после государственной регистрации кредитной организации и выдачи Банком России лицензии на осуществление банковских операций будет осуществлять банковский надзор за деятельностью кредитной организации.

Министерство Российской Федерации по налогам и сборам — далее МНС России.

Уполномоченный регистрирующий орган — управление МНС России по субъекту Российской Федерации по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, уполномоченное при государственной регистрации кредитной организации вносить записи в единый государственный реестр юридических лиц.

Вопросы государственной регистрации кредитной организации — вопросы, связанные с государственной регистрацией кредитной организации при ее создании; государственной регистрацией кредитной организации, создаваемой путем реорганизации; государственной регистрацией кредитной организации в связи с ликвидацией; государственной регистрацией изменений в учредительные документы кредитных организаций, а также изменений, касающихся сведений о кредитной организации, но не связанных с внесением изменений в ее учредительные документы.

1. МНС России не позднее 1 июля 2002 года предоставляет Банку России список всех уполномоченных регистрирующих органов с указанием следующих сведений:

• наименование регистрирующего органа;
• территория, на которой регистрирующий орган вправе осуществлять свои полномочия, в соответствии с кодами Общероссийского классификатора объектов административно — территориального деления (ОКАТО);
• место нахождения (почтовый адрес).

Информацию об изменении сведений, содержащихся в списке уполномоченных регистрирующих органов, МНС России предоставляет Банку России не позднее рабочего дня, следующего за днем получения МНС России таких изменений.

2. Банк России (территориальное учреждение Банка России) в течение трех рабочих дней с даты принятия решения по вопросам государственной регистрации кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган один комплект документов, предусмотренных статьями 12, 14, 17, 21 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц», с сопроводительным письмом (Приложение 1). В целях обеспечения единообразия процедуры государственной регистрации в комплект документов, направляемых в уполномоченный регистрирующий орган, включаются заявления о государственной регистрации, составленные по формам, утвержденным Правительством Российской Федерации.

2.1 Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган один комплект документов:

• предусмотренных статьей 12 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» — при государственной регистрации кредитной организации при ее создании;
• предусмотренных пунктом 1 статьи 14 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» — при государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации (преобразование, слияние, разделение, выделение). В случае реорганизации в формах присоединения и выделения представляются документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 17 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц»;
• предусмотренных пунктом 1 статьи 17 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» — при государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, требующие замены лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;
• предусмотренных статьей 21 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» — при государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией.

2.2. Территориальное учреждение Банка России направляет в уполномоченные регистрирующие органы документы, предусмотренные пунктом 1 статьи 17 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц», при государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, не требующих замены лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций, а также в иных случаях, установленных нормативными и иными актами Банка России.

3. Уполномоченный регистрирующий орган после получения документов, указанных в пунктах 2.1 и 2.2 настоящего Регламента:

3.1. Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения необходимых для государственной регистрации документов, направляет Банку России или территориальному учреждению Банка России, указанным в сопроводительном письме (Приложение 1), расписку по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации.

3.2. В срок не более пяти рабочих дней со дня получения документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись.

3.3. Не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц, направляет Банку России или территориальному учреждению Банка России, указанному в сопроводительном письме (Приложение 1), сообщение о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи с указанием даты ее внесения и государственного регистрационного номера (Приложение 2). В случае внесения нескольких записей в единый государственный реестр юридических лиц при осуществлении государственной регистрации кредитной организации при реорганизации (преобразование, слияние, присоединение, разделение, выделение) уполномоченные регистрирующие органы по месту нахождения постоянно действующих исполнительных органов реорганизованных кредитных организаций не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения записи о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций, направляют Банку России или территориальному учреждению Банка России, указанному для этих целей в сопроводительном письме (Приложение 1), сообщение о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи с указанием даты ее внесения и государственного регистрационного номера (Приложение 2).

4. При государственной регистрации кредитной организации при ее создании (при государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации) Банк России на основании информации, содержащейся в документе, подтверждающем факт внесения записи в единый государственный реестр юридических лиц о создании юридического лица, предоставленном уполномоченным регистрирующим органом по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, оформляет Свидетельство о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России.

5. Банк России не позднее пяти рабочих дней со дня принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (замене лицензии, выдаче дополнительной лицензии, отзыве (аннулировании) лицензии) сообщает об этом уполномоченному регистрирующему органу (Приложение 3).

6. Территориальное учреждение Банка России не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от кредитной организации информации об изменении сведений, предусмотренных пунктом 1 статьи 5 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» (за исключением сведений о полученных лицензиях), но не связанных с внесением изменений в учредительные документы кредитной организации, направляет указанную информацию в уполномоченный регистрирующий орган (Приложение 4). Информация об изменении сведений должна быть составлена по форме заявления, утвержденной Правительством Российской Федерации.

Уполномоченный регистрирующий орган после получения указанных документов осуществляет действия, предусмотренные пунктами 3.1 - 3.3 настоящего Регламента.

7. В случае внесения изменений в учредительные документы кредитной организации, которые в соответствии с федеральными законами приобретают силу для третьих лиц с момента уведомления регистрирующего органа о таких изменениях, территориальное учреждение Банка России не позднее рабочего дня, следующего за днем получения от кредитной организации уведомления о внесении таких изменений в свои учредительные документы, направляет в уполномоченный регистрирующий орган один экземпляр полученного уведомления по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, с сопроводительным письмом (Приложение 5).

Уполномоченный регистрирующий орган после получения указанных документов осуществляет действия, предусмотренные пунктами 3.1 - 3.3 настоящего Регламента.

8. В случае, если Банк России по заявлению о регистрации кредитной организации при ее создании, регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, и регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, представленному до 1 июля 2002 года, не осуществил регистрацию до вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц», государственная регистрация кредитной организации осуществляется в соответствии с настоящим Регламентом. При этом заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, кредитная организация не представляет. Замены документов, оформленных и представленных в соответствии с ранее действующим порядком регистрации кредитных организаций, не требуется.

9. В случае если Банк России (территориальное учреждение Банка России) не осуществил регистрацию изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы кредитных организаций, документы на регистрацию которых были представлены до 1 июля 2002 года, то государственная регистрация указанных изменений и дополнений осуществляется в порядке, установленном настоящим Регламентом. Банк России (территориальное учреждение Банка России) наряду с документами, представляемыми в регистрирующий орган в соответствии с пунктом 2.1 или пунктом 2.2 настоящего Регламента, направляет копию действующей редакции учредительных документов кредитной организации. При этом заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, кредитная организация не представляет.

10. Передача регистрационных дел кредитных организаций, зарегистрированных до 1 июля 2002 года (хранящихся в территориальных учреждениях Банка России), регистрирующим уполномоченным органам будет осуществляться в соответствии с дополнительным регламентом, разработанным МНС России и Банком России после установления Правительством Российской Федерации порядка и срока передачи указанных регистрационных дел.

11. Вся деловая переписка и пересылка документов в рамках настоящего Регламента осуществляется путем почтовых отправлений с объявленной ценностью и описью вложений. На конверте рекомендуется сделать пометку «РЕГИСТРАЦИЯ».

12. Настоящий Регламент вступает в силу с 1 июля 2002 года, кроме случая, предусмотренного абзацем вторым настоящего пункта.

Пункт 1 настоящего Регламента вступает в силу со дня его подписания.

Приложение 1

А) форма сопроводительного письма

дата, номер письма

В связи с принятием Банком России решения о государственной регистрации _____________________________________ (указывается вид регистрации) ______________________ (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке) направляем для внесения в единый государственный реестр записи о государственной регистрации ______________________ (указывается вид регистрации) ______________ кредитной организации (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке).

Расписку о дате получения прилагаемых документов и 1 экземпляр прилагаемой описи документов с отметками об их получении, а также сообщение о внесении записи в единый государственный реестр юридических лиц просим направить _______________ (указываются Банк России или соответствующее территориальное учреждение Банка России и его почтовый адрес).

Приложение:

Комплект документов на ___ листах.

Руководитель (заместитель руководителя) или иное уполномоченное лицо Банка России (наименование должности),

начальник (заместитель начальника) территориального учреждения Банка России подпись, Ф.И.О.

Б) порядок заполнения:

1. К видам регистрации относятся:

• государственная регистрация кредитной организации при ее создании;
• государственная регистрация кредитной организации, созданной путем реорганизации с указанием формы этой реорганизации (преобразование, слияние, разделение, выделение);
• государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации;
• государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией.

2. В случае если осуществляется государственная регистрация прекращения деятельности кредитной организации в результате ее реорганизации (слияние, присоединение, преобразование, разделение), то в сопроводительном письме указываются: наименование и юридический адрес территориального учреждения Банка России, осуществляющего банковский надзор за каждой из реорганизующихся кредитных организаций для целей направления в их адрес сведений о внесении соответствующих записей о регистрации.

А) форма уведомления

дата, номер письма

____________________ (указывается наименование уполномоченного регистрирующего органа) сообщает о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о __________________ (указывается вид регистрации) _______________________ (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке) за N ________ (указывается присвоенный государственный регистрационный номер) от ____________ (указывается дата внесения записи).

Приложение: документ, подтверждающий факт внесения записи в единый государственный реестр юридических лиц по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, — на ___ листах.

Руководитель (заместитель руководителя) уполномоченного регистрирующего органа подпись, Ф.И.О.

Б) пояснения к заполнению:

1. Сообщение направляется Банку России (соответствующему территориальному учреждению Банка России) в соответствии с положениями пункта 3.3 Регламента взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций от 26.06.2002 № БГ-16-09/86 и № 01-33/2202.

2. К видам регистрации относятся:

• государственная регистрация создаваемой кредитной организации;
• государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации с указанием формы этой реорганизации (преобразование, слияние, разделение, выделение);
• государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации;
• государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией;
• изменение сведений, содержащихся о кредитной организации в едином государственном реестре юридических лиц, но не связанных с внесением изменений в ее учредительные документы.

Приложение 3

А) форма письма

дата, номер письма

Банк России в соответствии с пунктом 5 Регламента взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций от 26.06.2002 № БГ-16-09/86 и № 01-33/2202 направляет для внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи по _________________ (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке), зарегистрированной в государственном реестре _____________________ (указываются дата государственной регистрации кредитной организации и государственный регистрационный номер, присвоенный записи об этой регистрации):

• о выдаче Банком России кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций _______________ (указывается вид лицензии) ___________________ (указывается дата принятия решения);
• о замене Банком России ранее выданной кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций ____________________ (указывается вид лицензии) _____________________ (указывается дата принятия решения);
• об отзыве (аннулировании) у кредитной организации ранее выданной лицензии на осуществление банковских операций с указанием вида лицензии, даты и номера Приказа Банка России.

(указывается необходимое)

Приложение: копия документа, подтверждающего принятие соответствующего решения, — на ___ листах.

Руководитель (заместитель руководителя) или иное уполномоченное лицо Банка России (наименование должности) подпись, Ф.И.О.

Б) пояснение к форме письма:

1. Письмо направляется уполномоченному регистрирующему органу по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа данной кредитной организации.

Приложение 4

А) форма письма

дата, номер письма

___________________ (указывается наименование территориального учреждения Банка России) в соответствии с пунктом 6 Регламента взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций от 26.06.2002 № БГ-16-09/86 и № 01-33/2202 направляет информацию об изменении сведений о ________________________ (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке) _________________ (указываются дата государственной регистрации кредитной организации и государственный регистрационный номер, присвоенный записи об этой регистрации), содержащиеся по данной кредитной организации в едином государственном реестре юридических лиц, _________________________ (указывается содержание новых сведений, которые необходимо внести в указанный реестр).

Приложение: заявление о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц изменений в сведения, содержащиеся по кредитной организации, по установленной Правительством Российской Федерации форме — на ___ листах.

Руководитель (заместитель руководителя) территориального учреждения Банка России подпись, Ф.И.О.

Б) пояснения к форме письма:

1. Письмо направляется уполномоченному регистрирующему органу по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа данной кредитной организации.

2. Под сообщаемыми сведениями следует понимать сведения, содержащиеся в отношении данной кредитной организации в Едином государственном реестре юридических лиц в соответствии с пунктом 1 статьи 5 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц» (за исключением сведений о лицензиях) и не связанные с внесением изменений в ее учредительные документы.

Приложение 5

А) форма письма

дата, номер письма

___________________ (указывается наименование территориального учреждения Банка России) в соответствии с пунктом 7 Регламента взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций от 26.06.2002 № БГ-16-09/86 и № 01-33/2202 направляет уведомление о внесении изменений в учредительные документы _________________ (указываются фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования кредитной организации на русском языке) __________________________ (указываются дата государственной регистрации кредитной организации и государственный регистрационный номер, присвоенный записи об этой регистрации), содержащиеся по данной кредитной организации в едином государственном реестре юридических лиц, приобретающих силу для третьих лиц с момента уведомления регистрирующего органа: __________________ (указывается содержание изменений, которые необходимо внести в указанный реестр).

Приложение: Комплект документов на ___ листах.

Руководитель (заместитель руководителя) территориального учреждения Банка России подпись, Ф.И.О.

Б) пояснение к форме письма:

Письмо направляется уполномоченному регистрирующему органу по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа данной кредитной организации.

---