--- title: "Регламент N 648/2012 Европейского парламента и Совета Европейского Союза" number: "648/2012" issuer: "Европейский Союз" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9" --- # Статья 9 ### Статья 9 Обязательство по представлению отчетности 1. Контрагенты и CCP гарантируют, что информация о любом деривативном контракте, который они заключили, и о любом изменении или расторжении контракта предоставляется в соответствии с [параграфами 1a](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100356) - [1f](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p102661) настоящей Статьи торговому репозитарию, зарегистрированному в соответствии со [Статьей 55](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-55#p100967) или признанному в соответствии со [Статьей 77](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-77#p101160) настоящего Регламента. Информация должна быть предоставлена не позднее рабочего дня, следующего за заключением, изменением или расторжением контракта. Обязательство по представлению отчетности применяется к деривативным контрактам, которые: (a) были заключены до 12 февраля 2014 г. и остаются неисполненными на указанную дату; (b) заключены 12 февраля 2014 г. или позднее. Несмотря на положения [Статьи 3](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-3#p100245) настоящего Регламента, обязательство по представлению отчетности не применяется к деривативным контрактам в пределах одной и той же группы, если хотя бы один из контрагентов является нефинансовым контрагентом или был бы квалифицирован как нефинансовый контрагент, если бы он был учрежден в Европейском Союзе, при условии, что: (a) оба контрагента включены в одну и ту же консолидированную отчетность на полной основе; (b) на обоих контрагентов распространяются соответствующие централизованные процедуры оценки, измерения и контроля риска; а также (c) материнская компания не является финансовым контрагентом. Контрагенты уведомляют свои компетентные органы о своем намерении применить освобождение, указанное в [третьем подпараграфе](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100358). Освобождение действует только в том случае, если получившие уведомление компетентные органы не договорились о выполнении условий, указанных в [третьем подпараграфе](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100358), в течение трех месяцев с даты получения уведомления. 1a. Финансовые контрагенты несут исключительную ответственность и юридическую обязанность по представлению отчетности от лица обоих контрагентов относительно информации по внебиржевым деривативным контрактам, заключенным с нефинансовым контрагентом, который не соответствует требованиям, указанным во [втором подпараграфе Статьи 10(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-10#p104130), а также по обеспечению точности предоставляемой отчетности. Чтобы гарантировать то, что в распоряжении финансового контрагента имеются все данные, необходимые ему для выполнения обязанности по представлению отчетности, нефинансовый контрагент должен предоставлять финансовому контрагенту информацию о внебиржевых деривативных контрактах, заключенных между ними, которой у финансового контрагента, исходя из разумного предположения, не имеется. Нефинансовый контрагент должен нести ответственность по обеспечению достоверности такой информации. Без ущерба действию [первого подпараграфа](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p104120) те нефинансовые контрагенты, которые уже оплатили систему отчетности, вправе принять решение предоставлять информацию о своих внебиржевых деривативных контрактах с финансовыми контрагентами в торговый репозитарий. В таком случае нефинансовые контрагенты должны проинформировать финансовых контрагентов, с которыми они заключили внебиржевые деривативные контракты, о своем решении до начала предоставления такой информации. При таких обстоятельствах указанные нефинансовые контрагенты должны нести исключительную ответственность и юридическую обязанность по предоставлению такой информации и по обеспечению ее точности. От нефинансовых контрагентов, которые не соответствуют требованиям, указанным во [втором подпараграфе Статьи 10(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-10#p104130), заключающих внебиржевой деривативный контракт с лицом, учрежденным в третьей стране, не требуется представления отчетности, предусмотренной настоящей Статьей, они не несут юридическую обязанность по представлению отчетности или обеспечению точности информации по таким внебиржевым деривативным контрактам при условии, что: (a) указанное лицо из третьей страны подлежало бы квалификации в качестве финансового контрагента, если бы было учреждено в Европейском Союзе; (b) правовой режим представления отчетности, под действие которого подпадает указанное лицо из третьей страны, был объявлен эквивалентным в соответствии с положениями [Статьи 13](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-13#p100445); и (c) финансовый контрагент третьей страны представил отчет по такой информации в соответствии с правовым режимом представления отчетности третьей страны в торговый репозитарий, на который распространяется юридическая обязанность с возможностью принудительного исполнения по предоставлению прямого и незамедлительного доступа к этим данным для лиц, указанных в [Статье 81(3)](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-81#p101199). 1b. Управляющая компания UCITS должна нести ответственность и юридическую обязанность по представлению отчетности по информации о внебиржевых деривативных контрактах, в которых такое UCITS является контрагентом, а также должна обеспечить точность предоставляемой информации. 1c. AIFM должен нести ответственность и юридическую обязанность по представлению отчетности по информации о внебиржевых деривативных контрактах, в которых соответствующий AIFM является контрагентом, а также должен обеспечить точность предоставляемой информации. 1d. Авторизованное лицо, ответственное за управление и действующее от имени IORP, которое в соответствии с национальным законодательством не обладает правосубъектностью, должно нести ответственность и юридическую обязанность по представлению отчетности по информации о внебиржевых деривативных контрактах, в которых такое IORP является контрагентом, а также должно обеспечить точность предоставляемой информации. 1e. Контрагенты и CCP, которые обязаны передавать информацию о деривативных контрактах, должны гарантировать, что такая информация передается правильно и без дублирования. 1f. Контрагенты и CCP, на которых распространяется обязательство по представлению отчетности, указанное в [параграфе 1](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100354) настоящей Статьи, могут делегировать данное обязательство по представлению отчетности. 2. Контрагенты должны вести учет любого деривативного контракта, который они заключили, а также любых изменений в течение как минимум пяти лет после расторжения контракта. 3. Если торговый репозитарий для хранения информации о деривативных контрактах отсутствует, контрагенты и CCP должны представлять такую информацию в ESMA. В этом случае ESMA гарантирует, что все соответствующие субъекты, указанные в [Статье 81(3)](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-81#p101199) настоящего Регламента, имеют доступ ко всей информации о деривативных контрактах, которая необходима им для выполнения их соответствующих обязанностей и задач. 4. Контрагент или CCP, которые представляют информацию о деривативном контракте торговому репозитарию или ESMA, либо юридическое лицо, которое представляет такую информацию от имени контрагента или CCP, не считаются нарушающими какие-либо ограничения на раскрытие информации, предусмотренные таким контрактом или какими-либо законодательными, регулятивными или административными положениями. Представляющее информацию юридическое лицо, его директора или сотрудники не несут никакой ответственности вследствие такого раскрытия. 5. В целях обеспечения последовательного применения настоящей Статьи ESMA разрабатывает проекты регулятивных технических стандартов, уточняющих информацию и виды отчетов, указанных в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100354) и [3](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100361) настоящей Статьи, для различных классов деривативов. Отчеты, указанные в [параграфах 1](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100354) и [3](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100361) настоящей Статьи, должны содержать как минимум: (a) информацию о сторонах деривативного контракта и о бенефициаре прав и обязанностей, возникающих из данного контракта, если бенефициаром является другое лицо; (b) основные характеристики деривативного контракта, включая его вид, базовый срок погашения, номинальную стоимость, цену и дату расчетов. ESMA направляет такие проекты регулятивных технических стандартов Европейской Комиссии не позднее 30 сентября 2012 г. Европейской Комиссии делегированы полномочия для принятия регулятивных технических стандартов, указанных в [первом подпараграфе](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100365), в соответствии со [Статьями 10](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-10#p100259) - [14](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-14#p100294) Регламента (ЕС) 1095/2010. 6. В целях обеспечения единообразных условий применения [параграфов 1](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100354) и [3](https://bukva.ai/docs/reglament-6482012/statya-9#p100361) настоящей Статьи ESMA в тесном сотрудничестве с ESCB разрабатывает проекты имплементационных технических стандартов, уточняющих: (a) стандарты и форматы представления информации, которые должны включать в себя как минимум следующие сведения: (i) глобальный идентификатор юридического лица (LEI); (ii) международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN); (iii) уникальный код идентификации договора (UTI); (b) способы и механизмы представления отчетности; (c) периодичность представления отчетов; (d) дату, до которой следует предоставить информацию о деривативных контрактах. При разработке таких имплементационных технических стандартов ESMA принимает во внимание международные разработки и стандарты, согласованные на уровне Европейского Союза или на международном уровне, и их соответствие требованиям к отчетности, изложенным в [Статье 4](https://bukva.ai/docs/reglament-20152365/statya-4#p100181) Регламента (ЕС) 2015/2365 <*> и в [Статье 26](https://bukva.ai/docs/reglament-6002014/statya-26#p100481) Регламента (ЕС) 600/2014. --- <*> [Регламент](https://bukva.ai/docs/reglament-20152365/statya-1) (ЕС) 2015/2365 Европейского Парламента и Совета ЕС от 25 ноября 2015 г. о прозрачности финансирования в форме ценных бумаг, о прозрачности повторного использования финансовых инструментов, полученных по соглашению о залоге, а также об изменении Регламента (ЕС) 648/2012 (ОЖ N L 337, 23.12.2015, стр. 1). ESMA направляет такие проекты имплементационных технических стандартов Европейской Комиссии не позднее 18 июня 2020 г. Европейской Комиссии переданы полномочия для принятия имплементационных технических стандартов, указанных в первом подпараграфе, в соответствии со [Статьей 15](https://bukva.ai/docs/reglament-10952010/statya-15#p100298) Регламента (ЕС) 1095/2010.