--- title: "Регламент N 1011/2012 Европейского Центрального Банка" number: "1011/2012" issuer: "Европейский центральный банк" status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4" --- # Статья 4 ### Статья 3a ### Статья 3b ### Статья 4<*>
**Частичные отступления для лиц, обязанных подавать**
**отраслевую отчетность**
--- <*> Часть пунктов Статьи удалена актами, вносящими изменения - прим. перевод. 1. Следующие частичные отступления могут быть предоставлены лицам, обязанным представлять отраслевую отчетность, на усмотрение соответствующего NCB: (a) в государствах-членах еврозоны, где резиденты-инвесторы обладают общим количеством ценных бумаг с кодом ISIN, рыночная стоимость которых меньше или равна 40 миллиардам Евро: (i) NCBs вправе предоставить MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианам отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), при условии, что с учетом портфелей ценных бумаг совокупная доля MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианов, которым предоставлены отступления, в общем количестве ценных бумаг, принадлежащих национальным MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианам соответственно, не превысит 40%. FVCs, которые не отчитываются по ценным бумагам на индивидуальной основе в соответствии с Регламентом (ЕС) 24/2009 (ЕЦБ/2008/30), должны иметь право на основании инструкций соответствующих NCBs превышать указанный лимит в течение первых двух лет после введения обязанности по представлению отчетности согласно настоящему Регламенту; (ii) NCBs вправе предоставить кастодианам отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), при условии, что с учетом портфелей ценных бумаг совокупная доля кастодианов, которым предоставлены отступления, в общем количестве ценных бумаг, находящихся на депозитарном хранении в соответствующем государстве, не превысит 40%; (b) в государствах-членах еврозоны, где резиденты-инвесторы обладают общим количеством ценных бумаг с кодом ISIN, рыночная стоимость которых более 40 миллиардов Евро: (i) NCBs вправе предоставить MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианам отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), при условии, что с учетом портфелей ценных бумаг совокупная доля MFIs, IFs, FVCs, ICS и кастодианов, которым предоставлены отступления, в общем количестве ценных бумаг, принадлежащих национальным MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианам соответственно, не превысит 5%; (ii) NCBs вправе предоставить кастодианам отступления из положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), при условии, что с учетом портфелей ценных бумаг совокупная доля кастодианов, которым предоставлены отступления, в общем количестве ценных бумаг, находящихся на депозитарном хранении в соответствующем государстве, не превысит 5%; (c) NCBs следует представить ЕЦБ информацию, использованную для определения общей рыночной стоимости соответствующих ценных бумаг на уровне, достаточном для того, чтобы предоставить отступление в соответствии с настоящим параграфом. 2. NCBs вправе полностью или частично освободить CIs от требований к представлению отчетности при условии, что с учетом портфелей ценных бумаг совокупная доля ценных бумаг, принадлежащих CIs в соответствующем государстве-члене еврозоны, не превышает 5% Указанный лимит, тем не менее, может быть повышен до 15% на первые два года после введения обязанности по представлению отчетности согласно настоящему Регламенту. 2a. NCBs вправе предоставить ICs следующие отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129): (a) NCBs вправе освободить ICs от требований к представлению отчетности на основании общего владения ценными бумагами с кодом ISIN, имеющимися у ICs при условии, что совокупная доля ценных бумаг, принадлежащих освобожденным ICs по отношению к общей сумме ценных бумаг в соответствующем государстве-члене еврозоны в составе портфелей не превышает 5%; или (b) NCBs вправе освободить ICs от требований к представлению отчетности на основании общего владения ценными бумагами с кодом ISIN, имеющимися у ICs при условии, что: (i) совокупная доля ценных бумаг, принадлежащих освобожденным ICs по отношению к общей сумме ценных бумаг в соответствующем государстве-члене еврозоны в составе портфелей не превышает 20%; (ii) данные, представленные непосредственно ICs в соответствии со [Статьей 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), и данные, представленные кастодианами со ссылкой на владения ICs, не подлежащие непосредственному включению в отчетность, вместе объединяют на индивидуальной основе 95% или более всех владений ICs ценными бумагами с кодом ISIN в каждом государстве-члене еврозоны. 3. NCBs вправе предоставить отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), для всех MMFs при условии, что общая стоимость принадлежащих им ценных бумаг с кодом ISIN составляет менее 2% стоимости ценных бумаг, принадлежащих MMFs в еврозоне. 4. NCBs вправе предоставить отступления от положений, касающихся требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), для всех FVCs при условии, что общая стоимость принадлежащих им ценных бумаг с кодом ISIN составляет менее 2% стоимости ценных бумаг, принадлежащих FVCs в еврозоне. 5. NCBs вправе предоставить следующие отступления кастодианам: (a) NCBs вправе полностью или частично освободить кастодианов от требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), при условии, что данные, указанные в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), могут быть получены из других статистических или надзорных источников в соответствии с минимальными статистическими стандартами, указанными в [Приложении III](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-11#p101196). Кроме того, должны выполняться следующие условия: (i) в государствах-членах ЕС, к которым применяются отступления, указанные в [параграфе 1(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100166), и в которых данные, указанные в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), подаются в составе отчетности непосредственно инвесторами, указанные данные должны покрывать как минимум 60% индивидуальных ценных бумаг от общего количества ценных бумаг, указанных в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132); (ii) в государствах-членах ЕС, к которым применяются отступления, указанные в [параграфе 1(b)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100169), и в которых данные, указанные в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132), подаются в составе отчетности непосредственно инвесторами, указанные данные должны покрывать как минимум 75% индивидуальных ценных бумаг от общего количества ценных бумаг, указанных в [Статье 3(2)(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100132). (b) NCBs вправе полностью или частично освободить от требований к представлению отчетности, указанных в [Статье 3(2)(b)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100133) и [(c)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100134), кастодианов, у которых на депозитарном хранении находятся ценные бумаги клиентов-нерезидентов, общая стоимость которых не превышает 10 миллиардов евро. (c) NCBs вправе полностью или частично освободить кастодианов от требований к представлению отчетности, установленных в [Статье 3(2a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100135), при условии, что данные, представленные непосредственно ICs в соответствии со [Статьей 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129), и данные, представленные кастодианами со ссылкой на владения ICs, не подлежащие непосредственному включению в отчетность, вместе объединяют на индивидуальной основе 95% или более всех владений ICs ценными бумагами с кодом ISIN в каждом государстве-члене еврозоны. 8. Применительно к лицам, обязанным подавать отраслевую отчетность, которым были предоставлены частичные отступления в соответствии с [параграфами 1](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100165), [2](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100173), [2a](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100175), [3](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100180) или [4](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100181), NCBs должны продолжать ежегодно собирать данные о количестве ценных бумаг, которые принадлежат указанным лицам, представляющим отчетность, или находятся у них на депозитарном хранении, в обобщенном либо в индивидуализированном виде согласно положениям [Статьи 3(1)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100129). 10. Соответствующий NCB должен отозвать любые отступления, предоставленные кастодианам согласно [параграфу 5(a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100183), если данные из других статистических или надзорных источников, которые отвечают минимальным статистическим стандартам, указанным в [Приложении III](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-11#p101196), не были вовремя предоставлены ему в течение трех последовательных отчетных периодов, независимо от того, имеется ли в этом вина кастодианов. Кастодианы должны начать представлять отчетность, предусмотренную [Статьей 3(2)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100130), не позднее трех месяцев со дня, когда соответствующий NCB уведомил их об отзыве отступления. 13. NCBs могут выбрать предоставление для MFIs частичных отступлений от требований отчетности, установленных в [Статье 3(12)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100144), при условии что NCBs могут получить указанные данные из информации, собранной из других источников.
**Частичные отступления для лиц, обязанных подавать**
**групповую отчетность**
1. Соответствующий NCB или, если групповые данные представляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB могут предоставить следующие частичные отступления для лиц, обязанных подавать групповую отчетность, от требований к отчетности, установленных в [Статье 3a](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100146): (a) соответствующий NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, могут разрешить лицам, обязанным подавать групповую отчетность, отчитываться о статистической информации на основании индивидуальных данных о ценных бумагах, охватывающей 95% суммы ценных бумаг, имеющихся у них или в их группе в соответствии с настоящим Регламентом, при условии, что оставшиеся 5% ценных бумаг, имеющихся у группы, не были выпущены одним эмитентом; (b) соответствующий NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, могут попросить лиц, обязанных подавать групповую отчетность, предоставить дополнительную информацию о типах ценных бумаг, для которых было предоставлено частичное отступление согласно [пункту (a)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100194). 2. Соответствующий NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB могут предоставить частичные отступления от требований отчетности для лиц, обязанных подавать групповую отчетность, в отношении флажка "эмитент является частью отчитывающейся группы (пруденциальная сфера)" на основании индивидуальных ценных бумаг, как установлено в [Статье 3a(3)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100151), при условии что соответствующий NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, могут получить указанные данные из информации, собранной из других источников. 3. На срок два года после первого отчета в соответствии со [Статьей 10b(2)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-10#p100266) соответствующий NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB могут предоставить частичные отступления от требований отчетности для лиц, обязанных подавать групповую отчетность, в отношении отчетности на основании индивидуальных учреждений, установленной в Главе 2 Приложения I, для учреждений-резидентов за пределами Союза при условии, что соответствующий NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, могут получить информацию, указанную в Главе 2 Приложения I, для учреждений-резидентов за пределами Союза в целом.
**Общие отступления и рамки, применяемые ко всем**
**частичным отступлениям**
1. Соответствующий NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB могут предоставить частичные отступления от требований отчетности согласно настоящему Регламенту, если лица, обязанные подавать фактическую отчетность, отчитываются о тех же данных согласно: (a) Регламенту (ЕС) 1071/2013 Европейского Центрального Банка (ЕЦБ/2013/33) <*>; (b) Регламенту (ЕС) 1073/2013 (ЕЦБ/2013/38); (c) Регламенту (ЕС) 1075/2013 (ЕЦБ/2013/40); или (d) Регламенту (ЕС) 1374/2014 (ЕЦБ/2014/50); или если соответствующий NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, могут получить те же данные другими средствами в соответствии с минимальными статистическими стандартами, определенными в [Приложении III](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-11#p101196). --- <*> Регламент (ЕС) 1071/2013 Европейского Центрального Банка от 24 сентября 2013 г. о балансе сектора монетарных финансовых учреждений (ЕЦБ/2013/33) (ОЖ N L 297, 7.11.2013, стр. 1). 2. Соответствующий NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB, обеспечивают, чтобы условия, установленные согласно настоящей Статье и [Статьям 4](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100161) и [4a](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-5#p100191), были выполнены в целях предоставления, обновления или отзыва в зависимости от того, что применяется и необходимо, любое отступление начинает действовать с начала каждого календарного года. 3. Соответствующий NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ после консультации с соответствующим NCB могут применить к лицам, предоставляющим фактическую отчетность, которым были предоставлены частичные отступления согласно настоящей Статье, [Статье 4](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-4#p100161) или [4a](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-5#p100191), дополнительные требования к отчетности, если NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, посчитают, что необходимы дополнительные сведения. Лица, обязанные представлять фактическую отчетность, предоставляют запрошенные данные в течение 15 рабочих дней после запроса, сделанного соответствующим NCB или ЕЦБ, в зависимости от того, что применяется. 4. Если частичные отступления были предоставлены соответствующим NCB или, если групповые данные предоставляются ЕЦБ согласно [Статье 3a(5)](https://bukva.ai/docs/reglament-10112012/statya-3#p100153), ЕЦБ, то лица, представляющие фактическую отчетность, могут, тем не менее, выполнять полные требования к отчетности. Лицо, представляющее фактическую отчетность, которое решает не пользоваться частичными отступлениями, предоставленными соответствующим NCB или ЕЦБ, получает согласие соответствующего NCB или ЕЦБ в зависимости от того, что применяется, прежде чем воспользоваться частичными отступлениями, предоставленными на более позднюю дату.