---
title: "\"Разъяснение по формированию формы отчетности 0420431 \"Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами\""
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/razyasnenie-po-formirovaniyu-formy-otchetnosti"
---

## "Разъяснение по формированию формы отчетности 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"

# "Разъяснение по формированию формы отчетности 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"

(утв. Банком России 01.06.2023)

> [!IMPORTANT]
> Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте https://cbr.ru по состоянию на 02.06.2023.


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**1 июня 2023 года**

</div>



## <a id="p100003"></a>РАЗЪЯСНЕНИЕ

<div align="center">

**ПО ФОРМИРОВАНИЮ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ 0420431 "СВЕДЕНИЯ**<br>
**ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМ УЧАСТНИКОМ РЫНКА ЦЕННЫХ**<br>
**БУМАГ БРОКЕРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ**<br>
ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ"

</div>


<a id="p100004"></a>При формировании отчетности по [форме 0420431](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p115581) "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - форма 0420431), установленной Указанием Банка России от 30 сентября 2022 года N 6282-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации", необходимо руководствоваться следующим разъяснением.
<a id="p100005"></a>Для организаций, осуществляющих брокерскую деятельность или деятельность по доверительному управлению, необходимо в составе [раздела 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) отчетности по форме 0420431 отражать информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах (пример заполнения см. ниже в [Приложении](#p100007)). При этом следует игнорировать дублирование информации из [раздела 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах" в [разделе 3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p116026) "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов" (далее - раздел 3).
<a id="p100006"></a>Рекомендуется в состав пакета с отчетностью, содержащего данные по [форме 0420431](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p115581), прикладывать пояснительную записку. В пояснительной записке при необходимости следует уточнить, какая часть суммы из формы 0420431 относится к [разделу 3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p116026) (депозиты в драгоценных металлах), а какая часть относится к [разделу 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) (драгоценные металлы), как указано в [Приложении](#p100007).






## <a id="p100007"></a>Приложение



### <a id="p100008"></a>Пример 1. Вид деятельности: Брокерская деятельность


<a id="p100009"></a>**Раздел 9 "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах".**

<a id="p100010"></a>В [разделе 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) необходимо отразить информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах.

<div align="center">

<a id="p100011"></a> ![Пример 1. Вид деятельности: Брокерская деятельность](https://i.bukva.ai/AUCrPIN0X/img_0.jpg) 

</div>


<a id="p100012"></a>Раздел 3 "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов".

<a id="p100013"></a>При этом следует игнорировать дублирование информации из [раздела 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) в [разделе 3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p116026).

<a id="p100014"></a> ![Пример 1. Вид деятельности: Брокерская деятельность](https://i.bukva.ai/AUCrPIN0X/img_1.jpg) 


### <a id="p100015"></a>Пример 2. Вид деятельности: Доверительное управление


<a id="p100016"></a>Раздел 9 "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах".

<a id="p100017"></a>В [разделе 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) необходимо отразить информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах.

<a id="p100018"></a> ![Пример 2. Вид деятельности: Доверительное управление](https://i.bukva.ai/AUCrPIN0X/img_2.jpg) 

<a id="p100019"></a>Раздел 3 "Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов".

<a id="p100020"></a>При этом следует игнорировать дублирование информации из [раздела 9](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p117103) в [разделе 3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6282-u#p116026).

<a id="p100021"></a> ![Пример 2. Вид деятельности: Доверительное управление](https://i.bukva.ai/AUCrPIN0X/img_3.jpg) 



<a id="p100022"></a>

---