Разъяснение по формированию формы отчетности 0420431 «Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами»
Актуально на 10.11.2026.
Как цитировать: "Разъяснение по формированию формы отчетности 0420431 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами". https://bukva.ai/docs/razyasnenie-po-formirovaniyu-formy-otchetnosti
(утв. Банком России 01.06.2023)
Примечание
Текст документа приведен в соответствии с публикацией на сайте https://cbr.ru по состоянию на 02.06.2023.
РАЗЪЯСНЕНИЕ
ПО ФОРМИРОВАНИЮ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ 0420431 «СВЕДЕНИЯ
ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМ УЧАСТНИКОМ РЫНКА ЦЕННЫХ
БУМАГ БРОКЕРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПО УПРАВЛЕНИЮ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ»
При формировании отчетности по форме 0420431 «Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами» (далее — форма 0420431), установленной Указанием Банка России от 30 сентября 2022 года № 6282-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации», необходимо руководствоваться следующим разъяснением.
Для организаций, осуществляющих брокерскую деятельность или деятельность по доверительному управлению, необходимо в составе раздела 9 отчетности по форме 0420431 отражать информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах (пример заполнения см. ниже в Приложении). При этом следует игнорировать дублирование информации из раздела 9 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах» в разделе 3 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов» (далее — раздел 3).
Рекомендуется в состав пакета с отчетностью, содержащего данные по форме 0420431, прикладывать пояснительную записку. В пояснительной записке при необходимости следует уточнить, какая часть суммы из формы 0420431 относится к разделу 3 (депозиты в драгоценных металлах), а какая часть относится к разделу 9 (драгоценные металлы), как указано в Приложении.
Приложение
Пример 1. Вид деятельности: Брокерская деятельность
Раздел 9 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах».
В разделе 9 необходимо отразить информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах.
Раздел 3 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов».
При этом следует игнорировать дублирование информации из раздела 9 в разделе 3.
Пример 2. Вид деятельности: Доверительное управление
Раздел 9 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в драгоценных металлах».
В разделе 9 необходимо отразить информацию суммарно по драгоценным металлам в рублевом эквиваленте и по депозитам в драгоценных металлах.
Раздел 3 «Сведения о портфелях клиентов, находящихся на брокерском обслуживании или в доверительном управлении, в части депозитов».
При этом следует игнорировать дублирование информации из раздела 9 в разделе 3.
