--- title: "Распоряжение ОАО \"РЖД\" от 30.11.2012 N 2427р" number: "2427р" issuer: "ОАО \"Российские железные дороги\"" issued_on: 2012-11-30 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-2427r" --- ## Распоряжение ОАО "РЖД" от 30.11.2012 N 2427р # Распоряжение ОАО "РЖД" от 30.11.2012 N 2427р "О внесении изменений в Регламент организации системы платежных балансов ОАО "РЖД"
**ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"**
## РАСПОРЯЖЕНИЕ
**от 30 ноября 2012 г. N 2427р** **О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В РЕГЛАМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ**
**ПЛАТЕЖНЫХ БАЛАНСОВ ОАО "РЖД"**
В целях актуализации нормативных документов в рамках системы платежных балансов ОАО "РЖД" с учетом изменения структуры и форм платежных балансов и расширения перечня приложений к ним: 1. Утвердить и ввести в действие прилагаемый [Регламент](#p100011) организации системы платежных балансов ОАО "РЖД". 2. Начальникам департаментов и управлений, руководителям филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" обеспечить неукоснительное соблюдение [регламента](#p100011), утвержденного настоящим распоряжением. 3. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой. 4. Распоряжение ОАО "РЖД" от 29 декабря 2007 г. N 2498р "Об утверждении Регламента организации системы платежных балансов ОАО "РЖД" признать утратившим силу.
Старший вице-президент ОАО "РЖД"
В.В.МИХАЙЛОВ
Утвержден
распоряжением ОАО "РЖД"
от 30 ноября 2012 г. N 2427р
## РЕГЛАМЕНТ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ПЛАТЕЖНЫХ БАЛАНСОВ ОАО "РЖД" ### 1. Цель и назначение Регламента Регламент организации системы платежных балансов ОАО "РЖД" (далее - Регламент) предназначен для обеспечения организационно-методического порядка при осуществлении процессов формирования, согласования, утверждения и исполнения платежных балансов в ОАО "РЖД". Настоящий Регламент в рамках системы платежных балансов ОАО "РЖД" устанавливает: - применяемые нормативные документы и термины; - состав участников и распределение сфер ответственности; - общий порядок формирования, согласования и утверждения платежных балансов на планируемый период; - основные положения исполнения платежных балансов и формирования отчетности причастными филиалами и подразделениями ОАО "РЖД". ### 2. Нормативные документы Настоящий Регламент основывается на: - Положении о платежных балансах ОАО "РЖД"; - Положении о порядке проведения операций по банковским счетам ОАО "РЖД"; - [Положении](https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-1124r-2011#p100011) о казначейском контроле за целевым использованием денежных средств, предусмотренных в платежных балансах ОАО "РЖД"; - методических и регламентирующих документах ОАО "РЖД" о порядке формирования платежных балансов и приложений к ним; - нормативных документах ОАО "РЖД" по классификации операций поступления и расходования средств по статьям и видам деятельности платежных балансов; - распорядительных документах ОАО "РЖД", определяющих ответственность по использованию финансовых ресурсов Компании; - иных внутренних нормативных документах ОАО "РЖД", издаваемых в развитие системы платежных балансов; - действующем законодательстве Российской Федерации. Методическое сопровождение настоящего Регламента осуществляется Департаментом корпоративных финансов. При внесении изменений в нормативные и методические документы, относящиеся к системе платежных балансов ОАО "РЖД", Департамент корпоративных финансов осуществляет подготовку необходимых изменений в настоящий Регламент. ### 3. Термины, принятые в Регламенте В настоящем Регламенте используются следующие понятия: Финансовый год - соответствует календарному году, начинается 1 января и завершается 31 декабря. Планируемый период - месяц/квартал текущего финансового года, на который формируются плановые показатели платежных балансов. Отчетный период - прошедший месяц/квартал текущего финансового года, а также период с 1 января до 1-го числа планируемого месяца текущего финансового года. Ответственные подразделения - подразделения аппарата управления ОАО "РЖД" и филиалы ОАО "РЖД", участвующие в системе платежных балансов. Форма платежного баланса - установленный на финансовый год образец платежного баланса, определяющий перечень статей платежного баланса и порядок их группировки по разделам и видам деятельности. Разделы платежного баланса - установленные формой платежного баланса графы данных, определяющие характеристику показателей платежного баланса в зависимости от его назначения и способа расчета. Форма платежного баланса включает следующие разделы: - Всего - раздел, показатели которого формируются на основании параметров сводных бюджетов, инвестиционной программы и других данных системы управленческого учета ОАО "РЖД"; - Централизованные платежи и поставки - раздел, показатели которого отражают операции, корректирующие величину расходования денежных средств на суммы платежей и поставок, осуществляемых в рамках централизованных расчетов и межфилиальных отношений, а также платежей предыдущих лет под программы текущего года; - Денежные средства - раздел, показатели которого отражают движение денежных средств. Альбом унифицированных форм сбора данных для формирования платежных балансов и приложений к ним (далее - Альбом унифицированных форм) - набор форм документов (далее - унифицированные формы), показатели которых формируются ответственными подразделениями ОАО "РЖД" на планируемый период в разрезе видов деятельности на основании данных: - сводных бюджетов ОАО "РЖД"; - инвестиционной программы ОАО "РЖД"; - нормативных уровней дебиторской и кредиторской задолженности ОАО "РЖД"; - показателей финансовой и управленческой отчетности ОАО "РЖД". Платежный баланс филиала - план поступления и расходования средств филиалом ОАО "РЖД", формируемый по всем разделам платежного баланса и обобщающий движение денежных средств по всем банковским счетам, открытым по месту нахождения органа управления филиала и его структурных подразделений, с учетом платежей и поставок, осуществленных в рамках межфилиальных отношений, централизованных договоров и валютных контрактов. Центральный платежный баланс - план поступления и расходования денежных средств в совокупности по всем банковским счетам, открытым по месту нахождения аппарата управления ОАО "РЖД", с учетом финансирования затрат филиалов по централизованным договорам и валютным контрактам, формируемый по разделу платежного баланса "Денежные средства". Консолидированный платежный баланс - сводный платежный баланс Компании, формируемый на основе соответствующих плановых показателей платежных балансов всех филиалов и Центрального платежного баланса по разделу "Денежные средства" и отражающий чистый денежный поток ОАО "РЖД" в плановом периоде. Приложения к платежным балансам - обособленные планы поступления и расходования средств, предусмотренных по статьям платежных балансов ОАО "РЖД", детализирующие расчеты по: - погашению кредиторской задолженности прошлых лет; - авансированию программ будущих лет; - внутрикорпоративным расчетам; - структурным подразделениям филиалов ОАО "РЖД"; - выделенным проектам инвестиционной программы; - международным проектам; - другим выделенным проектам и подразделениям ОАО "РЖД". Список выделенных проектов и формат приложений к платежным балансам утверждаются и, при необходимости, актуализируются отдельным распоряжением ОАО "РЖД". Отчет об исполнении платежного баланса - аналитическая форма по сопоставлению фактических данных исполнения платежного баланса отчетного периода с соответствующими плановыми показателями, отражающая сложившиеся отклонения по статьям и видам деятельности в абсолютном и процентном выражении. ### 4. Основные положения 4.1. Действие настоящего Регламента распространяется на филиалы ОАО "РЖД" и структурные подразделения аппарата управления ОАО "РЖД". #### 4.2 Платежный баланс устанавливает на планируемый период: - задание по взысканию выручки и перечислению денежных средств на центральный расчетный счет ОАО "РЖД"; - объем финансирования филиала с центрального расчетного счета ОАО "РЖД" и лимит расходования денежных средств по статьям и видам деятельности. 4.3. Система платежных балансов ОАО "РЖД" представляет собой инструмент оперативного управления денежными потоками ОАО "РЖД", обеспечивающий: - поддержание платежеспособности и финансовой устойчивости ОАО "РЖД"; - эффективность оперативного управления финансовыми ресурсами; - оптимизацию уровней дебиторской и кредиторской задолженностей; - своевременность и полноту взыскания выручки; - контроль за целевым использованием денежных средств. ### 5. Участники системы платежных балансов Подразделения аппарата управления ОАО "РЖД" и филиалы ОАО "РЖД", участвующие в системе платежных балансов, являются ответственными за: - формирование показателей Альбомов унифицированных форм - филиалы/подразделения Компании, определенные распорядительными документами об утверждении порядка формирования платежных балансов и приложений к ним на основе Альбомов унифицированных форм; - соблюдение порядка и сроков сбора данных - Департамент корпоративных финансов; - организацию процесса формирования, утверждения и доведения показателей платежных балансов до причастных филиалов/подразделений - Департамент корпоративных финансов; - фактическое исполнение утвержденных платежных балансов, формирование и анализ отчетности по ним - филиалы/подразделения ОАО "РЖД"; - сбор и консолидацию отчетных данных по исполнению платежных балансов - Департамент "Казначейство"; - методическое сопровождение системы платежных балансов - Департамент корпоративных финансов. ### 6. Порядок формирования "Сборника форм платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на финансовый год" 6.1. Формирование платежных балансов и приложений к ним осуществляется по формам, утверждаемым в составе "Сборника форм платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на финансовый год" отдельным распоряжением ОАО "РЖД". 6.2. Разработка и методологическое сопровождение "Сборника форм платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним, а также, при необходимости, его актуализация осуществляются Департаментом корпоративных финансов. 6.3. Формы платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на финансовый год (далее - Формы) составляются Департаментом корпоративных финансов в следующем порядке: 6.3.1. в срок до 1 сентября года, предшествующего планируемому году, филиалы/подразделения ОАО "РЖД" направляют в Департамент корпоративных финансов предложения по актуализации существующих Форм с приложением обоснований необходимости внесения данных изменений; 6.3.2. в срок до 15 сентября года, предшествующего планируемому году, Департамент корпоративных финансов рассматривает и систематизирует представленные филиалами/подразделениями ОАО "РЖД" предложения с целью выявления необходимого набора показателей для осуществления контроля за поступлением и целевым использованием денежных средств при финансировании расходов сводного бюджета затрат и инвестиционной программы Компании следующего финансового года; 6.3.3. в срок до 10 октября года, предшествующего планируемому году, Департамент корпоративных финансов формирует "Сборник форм платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на финансовый год" и направляет его на утверждение старшему вице-президенту ОАО "РЖД". 6.4. Внесение изменений в утвержденный "Сборник форм платежных балансов ОАО "РЖД" на финансовый год" оформляется отдельным распоряжением ОАО "РЖД". #### 6.5 Основанием для внесения изменений в утвержденные Формы являются изменения: 6.5.1. целевых параметров бюджета; 6.5.2. состава показателей бюджетных форм; 6.5.3. перечня инвестиционных проектов; 6.5.4. организационной структуры ОАО "РЖД"; 6.5.5. перечня ключевых проектов и контрактов Компании; 6.5.6. параметров системы управленческого учета и отчетности. 6.6. После утверждения "Сборника форм платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на финансовый год" Департамент корпоративных финансов актуализирует методические и регламентирующие документы по формированию платежных балансов с доведением их до филиалов/подразделений ОАО "РЖД". ### 7. Порядок и сроки формирования проектов платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним 7.1. Подразделения/филиалы ОАО "РЖД", ответственные за составление показателей унифицированных форм сбора данных для формирования платежных балансов, заполняют их в установленных форматах и в соответствии с утвержденным "Списком филиалов и подразделений ОАО "РЖД". Единицей измерения для расчета показателей системы платежных балансов является тысяча рублей. 7.2. Ответственные подразделения/филиалы ОАО "РЖД" представляют в Департамент корпоративных финансов сформированные унифицированные формы в сроки, установленные "Регламентом предоставления данных в целях формирования платежных балансов ОАО "РЖД", и обеспечивают их соответствие параметрам утвержденных сводных бюджетов и финансового плана ОАО "РЖД". Унифицированные формы направляются в электронном виде и на бумажном носителе за подписью руководителя ответственного подразделения на период: 7.2.1. планируемый период (месяц/квартал) - для формирования платежных балансов; 7.2.2. закрытый плановый период (полугодие/9 месяцев/год) - для выверки данных. 7.3. Показатели Альбомов унифицированных форм закрытых периодов текущего финансового года, утвержденные в платежных балансах ОАО "РЖД", корректировке не подлежат. 7.4. В случае обоснованной необходимости внесения изменений в показатели, указанные в [пункте 7.3](#p100100) настоящего Регламента, корректировка производится в следующем плановом периоде текущего финансового года. Корректировки, представленные после утверждения платежных балансов на последний месяц финансового года, подлежат учету при расчете годового "права" на погашение кредиторской задолженности с датой возникновения в отчетном финансовом году. 7.5. Корректировки показателей Альбомов унифицированных форм предоставляются филиалами/подразделениями ОАО "РЖД" в сроки, установленные "Регламентом предоставления данных в целях формирования платежных балансов ОАО "РЖД", в виде отклонений от ранее представленных показателей (+, -) и их уточненных значений (абсолютные величины) и учитываются в платежных балансах ОАО "РЖД" в следующем плановом периоде. 7.6. Корректировки, содержащие отрицательные значения, учитываются в пределах отклонений (экономии/недовыполнения плана) по соответствующим статьям и видам деятельности отчетности по исполнению платежных балансов закрытых периодов текущего финансового года, с учетом показателей, представленных на планируемый период. 7.7. Департамент корпоративных финансов осуществляет контроль за соблюдением сроков сбора данных и выполняет проверку представленных показателей на планируемый период на предмет: 7.7.1. соответствия установленным форматам с учетом наличия: номера формы, вида деятельности, подписи ответственного лица, указания периода, единиц измерения; 7.7.2. полноты представленных данных и соответствия сопоставимых показателей Альбома унифицированных форм; 7.7.3. наличия согласования показателей форм причастными подразделениями ОАО "РЖД". 7.8. Предложения филиалов и подразделений ОАО "РЖД" на планируемый период, представленные с нарушением установленных требований, к учету не принимаются. 7.9. Департамент корпоративных финансов в срок до 27-го числа месяца, предшествующего планируемому, обобщает показатели Альбомов унифицированных форм и их корректировок, принятые к рассмотрению и, при необходимости, запрашивает у причастных филиалов/подразделений ОАО "РЖД" подтверждающие документы для принятия решения по их последующему учету в платежных балансах ОАО "РЖД". 7.10. Департамент корпоративных финансов в установленном порядке осуществляет расчет показателей платежных балансов на соответствующий период и формирует проекты следующих документов: 7.10.1. в срок до 27-го числа месяца, предшествующего планируемому, приложений к платежным балансам ОАО "РЖД" по: - авансированию программ будущих лет; - детализации отдельных статей платежных балансов (при необходимости контроля за целевым поступлением или использованием денежных средств); - погашению кредиторской задолженности прошлых лет; 7.10.2. в срок до 2-го рабочего дня планируемого периода: - платежных балансов филиалов ОАО "РЖД"; - центрального платежного баланса ОАО "РЖД"; - приложений к платежным балансам ОАО "РЖД" по выделенным проектам инвестиционной программы; 7.10.3. в срок до 3-го рабочего дня планируемого периода приложений к платежным балансам ОАО "РЖД": - по международным проектам; - другим выделенным проектам и подразделениям ОАО "РЖД". 7.11. Во второй рабочий день планируемого периода на основании сводных управленческих отчетов Департамент корпоративных финансов проводит оперативный анализ исполнения филиалами/подразделениями ОАО "РЖД" платежных балансов за отчетный период финансового года и мониторинг остатков денежных средств на счетах ОАО "РЖД" и на их основе проводит корректировку плановых показателей. 7.12. В срок до 4-го рабочего дня планируемого периода Департамент корпоративных финансов составляет Консолидированный платежный баланс ОАО "РЖД", обобщающий денежные потоки Компании, путем консолидации данных проектов платежных балансов филиалов ОАО "РЖД" и центрального платежного баланса ОАО "РЖД". 7.13. На основе консолидации денежных потоков Компании Департамент корпоративных финансов принимает управленческие решения по актуализации плановых показателей платежных балансов в целях обеспечения эффективности управления финансовыми ресурсами и поддержания платежеспособности и финансовой устойчивости ОАО "РЖД". ### 8. Согласование и утверждение платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним 8.1. При возникновении необходимости урегулирования вопросов, связанных с формированием проектов платежных балансов, отдельным указанием ОАО "РЖД" осуществляется вызов ответственных представителей филиалов/подразделений Компании на согласование. 8.2. В срок до 12-00 ч по московскому времени 3-го рабочего дня планируемого периода актуализированные проекты платежных балансов и приложений к ним в электронном виде направляются Департаментом корпоративных финансов на согласование причастным филиалам и подразделениям ОАО "РЖД". #### 8.3 Руководители филиалов/подразделений ОАО "РЖД" в течение 3-го рабочего дня обеспечивают: 8.3.1. рассмотрение причастными сотрудниками проектов платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним; 8.3.2. в случае наличия разногласий, формирование обособленной пояснительной записки с обоснованием необходимости внесения изменений в проекты платежных балансов; 8.3.3. подписание и передачу в Департамент корпоративных финансов в установленном порядке, в том числе с использованием каналов факсимильной/электронной связи, согласованных проектов платежных балансов и приложений к ним (в т.ч. с распределением по структурным подразделениям филиала); 8.3.4. и, при наличии, пояснительных записок с разногласиями. #### 8.4 В течение 4-го рабочего дня планируемого периода Департамент корпоративных финансов осуществляет: 8.4.1. обобщение подписанных филиалами платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним; 8.4.2. рассмотрение пояснительных записок с разногласиями и направление их в причастные подразделения ОАО "РЖД"; 8.4.3. согласование с причастными подразделениями ОАО "РЖД" проектов платежных балансов и приложений к ним; 8.4.4. утверждение приложений к платежным балансам ОАО "РЖД" в части детализации отдельных статей (расшифровок); 8.4.5. направление проектов платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на согласование старшему вице-президенту ОАО "РЖД", ответственному за экономическую и финансовую политику. 8.5. Не позднее 5-го рабочего дня планируемого периода Департамент корпоративных финансов ОАО "РЖД" передает на утверждение президенту ОАО "РЖД" согласованные со старшим вице-президентом ОАО "РЖД": 8.5.1. платежные балансы филиалов ОАО "РЖД"; 8.5.2. центральный платежный баланс ОАО "РЖД"; 8.5.3. консолидированный платежный баланс ОАО "РЖД"; 8.5.4. приложение к консолидированному платежному балансу ОАО "РЖД" по погашению кредиторской задолженности прошлых лет; 8.5.5. приложение к консолидированному платежному балансу ОАО "РЖД" по авансированию программ будущих лет; 8.5.6. приложение к консолидированному платежному балансу ОАО "РЖД" по выделенным проектам инвестиционной программы; 8.5.7. приложение к консолидированному платежному балансу ОАО "РЖД" по финансированию расчетов по международным контрактам; 8.5.8. приложения к платежным балансам ОАО "РЖД" в части поступления/расходования денежных средств по счетам структурных подразделений филиалов ОАО "РЖД" (при необходимости регионального контроля по выделенным филиалам ОАО "РЖД"); 8.5.9. приложения к платежным балансам ОАО "РЖД" по другим выделенным проектам и подразделениям ОАО "РЖД". 8.6. Не позднее 4-го рабочего дня после утверждения платежных балансов ОАО "РЖД" Департамент корпоративных финансов утверждает приложения к платежным балансам ОАО "РЖД" в части внутрикорпоративных расчетов, формируемые в порядке, установленном отдельным распоряжением ОАО "РЖД". 8.7. Проекты платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним на планируемый квартал формируются путем суммирования показателей платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним по месяцам, входящим в состав квартала, и предоставляются на согласование и утверждение в последний месяц соответствующего квартала. 8.8. Корректировка утвержденных платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним, за исключением случаев принятия соответствующего решения президентом ОАО "РЖД", не допускается. ### 9. Исполнение платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним 9.1. Департамент корпоративных финансов в 1-й рабочий день с момента подписания организует доведение утвержденных платежных балансов и приложений к ним до причастных филиалов/подразделений ОАО "РЖД" для исполнения и осуществления контроля. 9.2. Исполнение филиалами/подразделениями ОАО "РЖД" утвержденных платежных балансов и приложений к ним осуществляется с неукоснительным соблюдением требований [Положения](https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-1124r-2011#p100011) о казначейском контроле за целевым использованием денежных средств, предусмотренных в платежных балансах ОАО "РЖД", Положения о порядке проведения операций по банковским счетам ОАО "РЖД", других внутренних нормативных документов ОАО "РЖД" и законодательства Российской Федерации. 9.3. Контроль финансирования филиалов ОАО "РЖД" с центрального расчетного счета ОАО "РЖД" в соответствии с утвержденными платежными балансами на планируемый период осуществляется Департаментом "Казначейство" совместно с причастными подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД" в порядке, установленном внутренними нормативными документами ОАО "РЖД". 9.4. В случае необходимости сверхпланового направления средств по статьям платежных балансов руководителем филиала/подразделения ОАО "РЖД" не позднее чем за два рабочих дня до срока оплаты направляется соответствующий запрос в Департамент корпоративных финансов и Департамент "Казначейство" с обоснованием срочности проведения платежа, источника финансирования и объяснением причин некорректного планирования денежных средств с приложением подтверждающих документов. Департамент корпоративных финансов рассматривает возможность осуществления платежа и, в случае наличия достаточных оснований и источников финансирования, направляет в Департамент "Казначейство" согласование на его проведение. 9.5. По результатам исполнения филиалами/подразделениями ОАО "РЖД" платежных балансов Департамент "Казначейство" формирует и представляет в Департамент корпоративных финансов сводные отчеты об исполнении платежных балансов ОАО "РЖД" и приложений к ним в установленных форматах и в сроки, определяемые нормативными документами ОАО "РЖД". 9.6. Руководители филиалов и подразделений ОАО "РЖД" ежемесячно представляют в Департамент корпоративных финансов анализ исполнения платежных балансов с указанием причин неполного использования/сверхпланового направления средств: 9.6.1. в 1-й рабочий день месяца - по разделам платежного баланса за истекший период; 9.6.2. в срок до 10-го числа месяца - по статьям и видам деятельности платежного баланса за истекший период с приложением отчетов о принятых мерах по устранению допущенных отклонений. 9.7. Департамент корпоративных финансов на основании отчетов об исполнении платежных балансов ОАО "РЖД" и данных, представленных согласно [пунктам 9.5](#p100157) и [9.6](#p100158) настоящего Регламента, проводит анализ освоения филиалами и подразделениями ОАО "РЖД" денежных средств, предусмотренных к расходованию в утвержденных платежных балансах, за отчетный период. В случае выявления фактов неполного использования заявленной потребности финансирования по причине нарушения принципов ее формирования, Департамент корпоративных финансов принимает управленческие решения по актуализации потребности финансирования, заявленной филиалами и подразделениями ОАО "РЖД" на последующие периоды (месяцы). 9.8. Руководители филиалов и подразделений ОАО "РЖД", ответственных за исполнение утвержденных платежных балансов, обеспечивают: 9.8.1. в суточный срок после утверждения платежных балансов ОАО "РЖД" - распределение и доведение до структурных подразделений филиала плановых заданий взыскания выручки и лимитов расходования денежных средств по статьям и видам деятельности платежных балансов и приложений к ним; 9.8.2. выполнение установленного задания по взысканию выручки и перечислению денежных средств на центральный расчетный счет ОАО "РЖД"; 9.8.3. соблюдение принципов целевого использования и расходования денежных средств в соответствии с утвержденными лимитами по статьям платежных балансов; 9.8.4. безусловное выполнение обязательных платежей с соблюдением действующего законодательства Российской Федерации и внутренних нормативных документов ОАО "РЖД"; 9.8.5. контроль финансирования структурных подразделений филиала в соответствии с распределением плановых показателей платежных балансов и анализ фактического исполнения доведенных планов; 9.8.6. соблюдение нормативных уровней дебиторской и кредиторской задолженности и условий расчетов в рамках системы бюджетно-финансового управления ОАО "РЖД"; 9.8.7. своевременное предоставление отчетности об исполнении платежных балансов и приложений к ним, а также аналитических докладов о причинах неполного использования/сверхпланового направления средств в порядке и сроки, утвержденные регламентирующими документами ОАО "РЖД". ---