Распоряжение Минфина РФ от 16.01.1995 № 2

«О порядке открытия счетов территориальным отделениям Федерального казначейства»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 16 января 1995 г. № 2

О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ СЧЕТОВ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОТДЕЛЕНИЯМ

В соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 января 1995 г. № 9 «О порядке открытия счетов территориальным отделениям федерального казначейства» Главное управление федерального казначейства устанавливает следующий временный порядок открытия счетов территориальным отделениям федерального казначейства:

1. Счета Министерства финансов Российской Федерации по учету доходов и расходов федерального бюджета отделениям федерального казначейства открываются, как правило, в учреждении Центрального банка Российской Федерации, обслуживающего платежи на территории соответствующей административно-территориальной единицы (района, города) в составе субъекта Российской Федерации.

В случае отсутствия на территории, обслуживаемой отделением федерального казначейства, учреждения Центрального банка Российской Федерации, указанные счета могут быть открыты в других банках и финансово-кредитных учреждениях (филиалах банков), расположенных на территории.

2. Открытие городским и районным отделениям федерального казначейства счетов, указанных в пункте 1 настоящего распоряжения, осуществляется в строгом соответствии с утвержденным в установленном порядке и доведенным Главным управлением федерального казначейства до соответствующего вышестоящего по отношению к этим отделениям территориального управления федерального казначейства перечнем банков и других финансово-кредитных учреждений, временно уполномоченных на обслуживание операции со средствами федерального бюджета.

3. В целях глубокой проработки вопросов привлечения конкретных коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений к временному обслуживанию вышеуказанных счетов отделений федерального казначейства территориальные управления федерального казначейства на основе критериев, установленных Приложениями № 1 и № 2 к Протоколу № 33 заседания Правительственной комиссии по вопросам кредитной политики, утвержденному Председателем Правительства Российской Федерации 12 августа 1994 года (прилагаются к настоящему распоряжению), а также других показателей и оценок деятельности банков вносят в Главное управление федерального казначейства предложения об открытии счетов в разрезе подчиненных территориальных отделений федерального казначейства.

4. После экспертизы предложений, поступивших от подчиненных территориальных управлений федерального казначейства, Главное управление федерального казначейства при участии Департамента кредита и денежного обращения формирует и представляет перечень банков и других финансово-кредитных учреждений, привлекаемых к временному обслуживанию счетов территориальных отделений федерального казначейства для рассмотрения и утверждения на заседании Правительственной комиссии по вопросам кредитной политики.

5. Утвержденный Правительственной комиссией по вопросам кредитной политики перечень банков и других финансово-кредитных учреждений, привлекаемых к временному обслуживанию счетов конкретных территориальных отделений федерального казначейства в двухдневный срок до дня принятия соответствующего решения, доводится Главным управлением федерального казначейства для руководства, исполнения и контроля до подчиненных территориальных управлений федерального казначейства, а ими, в свою очередь, для руководства и исполнения до соответствующих территориальных отделений федерального казначейства. Разработанный, утвержденный и сообщенный в указанном порядке перечень банков и других финансово-кредитных учреждений является основанием для открытия счетов по учету доходов и расходов федерального бюджета территориальными отделениями федерального казначейства.

6. Главное управление федерального казначейства устанавливает и постоянно осуществляет строгий контроль за соответствием состава банков и других финансово-кредитных учреждений, временно привлекаемых к обслуживанию счетов, открываемых территориальными отделениями федерального казначейства, перечню, утвержденному решением Правительственной комиссии по вопросам кредитной политики.

7. Открытие счетов, указанных в п. 1 настоящего распоряжения, территориальным отделениям федерального казначейства, созданным к 1 января 1995 года, завершить к 1 февраля 1995 года.

Перечень банков формируется по результатам запросов о показателях деятельности коммерческих банков в Центральном банке Российской Федерации.

1. Минимальный размер оплаченного уставного фонда банка — 2 млрд. рублей.

2. Положительные финансовые результаты деятельности банка (получение прибыли) в текущем году.

3. Наличие положительного аудиторского заключения по итогам работы за предыдущий год.

4. Наличие средств на корреспондентском счете в течение предыдущего года на все отчетные даты.

5. Выполнение экономических нормативов <*>:

Н1 — соотношение капитала банка и суммарного объема активов, взвешенных с учетом риска;

Н7 — соотношение суммы ликвидных активов банка и суммы обязательств банка по счетам до востребования;

Н8 — соотношение активов банка сроком погашения свыше года и обязательств банка по депозитным счетам, кредитам, а также долговых обязательств на срок свыше года;

Н9 — максимальный размер риска на одного заемщика.

---

<*> В соответствии с действующими нормативными указаниями Центрального банка Российской Федерации.

6. Максимально допустимое соотношение капитала банка и объема выделяемых на возвратной основе целевых бюджетных средств (с учетом остатков централизованных средств) дифференцированно по программам финансирования и срокам их реализации:

по завозу на Крайний Север — 1 : 2,5;

по конверсионным программам — 1 : 8;

по инвестиционным программам — 1 : 8;

по прочим направлениям использования бюджетных средств в пределах календарного года — 1 : 1,5.

По конкретным программам могут быть предъявлены дополнительные требования, соответствующие объявленным программам.

7. Создание резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с указаниями Центрального банка Российской Федерации.

Банки, отобранные в качестве агентов Правительства Российской Федерации, должны иметь практический опыт выполнения функций банка, уполномоченного на совершение операций, связанных с финансированием государственных программ.

Помимо этого банки, претендующие на выполнение функций агентов Правительства Российской Федерации, должны соответствовать следующим обязательным требованиям:

• размер оплаченного уставного капитала не менее 10 млрд. рублей;
• наличие генеральной лицензии на совершение банковских операций;
• установление корреспондентских отношений с зарубежными и российскими банками.

Желательно членство банка в международных электронных системах передачи информации (к примеру SPRINT, SWIFT, REUTER).

Учитывая, что в необходимых случаях может предусматриваться предоставление Правительством Российской Федерации гарантий и контргарантий по операциям банков — агентов, предполагается, что Министерство финансов Российской Федерации будет ежеквартально получать от Центрального банка Российской Федерации информацию о показателях деятельности соответствующих банков.

---