Распоряжение ФСДН РФ от 27.08.1998 № 16-р

<Об утверждении Методических рекомендаций по ускоренному порядку применения процедур банкротства>

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА РОССИИ ПО ДЕЛАМ О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ И ФИНАНСОВОМУ ОЗДОРОВЛЕНИЮ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 27 августа 1998 г. № 16-р

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 1998 года № 476 «О мерах по повышению эффективности применения процедур банкротства» и на основании п. 2 ст. 25 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»:

Утвердить прилагаемые Методические рекомендации, разъясняющие порядок и условия применения процедур банкротства в ускоренном режиме.

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УСКОРЕННОМУ ПОРЯДКУ ПРИМЕНЕНИЯ ПРОЦЕДУР БАНКРОТСТВА

Настоящие Методические рекомендации в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 1998 г. № 476 «О мерах по повышению эффективности применения процедур банкротства» и на основании п. 2 ст. 25 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» разъясняют порядок и условия применения процедур банкротства в ускоренном режиме (далее — ускоренные процедуры банкротства).

1. Принятие решения о применении ускоренных процедур банкротства

Ускоренные процедуры банкротства могут быть применены по инициативе кредиторов любой организации — должника, в отношении которой возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве).

Для подготовки решения о применении в отношении организации — должника ускоренных процедур банкротства временный управляющий, назначенный арбитражным судом на стадии наблюдения, помимо функций, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», осуществляет в инициативном порядке разработку плана внешнего управления в соответствии с порядком осуществления ускоренных процедур банкротства. План внешнего управления может быть разработан на основе примерного плана внешнего управления, содержащегося в настоящих рекомендациях.

Не позднее двух недель до даты проведения первого собрания кредиторов временный управляющий информирует кредиторов о возможности принятия решения о применении ускоренных процедур банкротства и обеспечивает возможность ознакомления с планом внешнего управления.

Разработанный временным управляющим план внешнего управления рассматривается коллегией уполномоченных государственных представителей в порядке, установленном распоряжением ФСДН России от 15 июня 1998 г. № 9-р.

План внешнего управления, составленный в соответствии с порядком осуществления ускоренных процедур банкротства, выносится временным управляющим на рассмотрение первого собрания кредиторов.

Для проведения ускоренных процедур банкротства на первом собрании кредиторов должны быть приняты решения:

• о введении внешнего управления;
• о применении ускоренных процедур банкротства и об утверждении плана внешнего управления, составленного в соответствии с порядком осуществления ускоренных процедур банкротства.

В случае непринятия хотя бы одного из указанных решений процедуры банкротства осуществляются в обычном режиме.

В случае принятия решения о применении ускоренных процедур банкротства и при отсутствии оснований для принятия иных решений рекомендуется предложить первому собранию кредиторов принять решения:

• об утверждении кандидатуры временного управляющего, осуществившего разработку плана внешнего управления, внешним управляющим;
• о формировании комитета кредиторов.

Формирование комитета кредиторов (определение количественного состава и избрание его членов) целесообразно произвести таким образом, чтобы кредиторы, участвовавшие в первом собрании кредиторов, принявшем решение о применении ускоренных процедур банкротства, имели все возможности контролировать ход реализации соответствующих процедур банкротства.

2. План внешнего управления

По решению временного управляющего для составления плана внешнего управления может быть проведена инвентаризация имущества организации — должника. (Здесь и далее комментарии даются к примерному плану внешнего управления, содержащемуся в настоящих рекомендациях.)

Раздел I

В первом разделе плана внешнего управления указываются основные характеристики организации — должника, позволяющие получить представление о характере бизнеса организации — должника и структуре этой организации.

Для заполнения пунктов 14 - 16 первого раздела целесообразно получить информацию о всех договорах организации — должника.

Раздел II

Во втором разделе плана внешнего управления приводятся данные об имущественном комплексе (предприятии) организации — должника, существенные для принятия кредиторами решения о проведении ускоренных процедур банкротства. К таким данным, прежде всего, относятся:

• данные о границах, размерах, местоположении земельного участка, о правах на земельный участок;
• инфраструктура предприятия;
• характеристика объектов недвижимости, входящих в имущественный комплекс предприятия, включая не завершенные строительством объекты;
• обременение имущества правами третьих лиц (залог, аренда и т.п.);
• характеристика нематериальных активов;
• характеристика оборудования;
• характеристика долгосрочных финансовых вложений;
• иная существенная информация.

При описании объектов недвижимости следует обратить внимание на наличие или отсутствие государственной регистрации прав на имущественный комплекс или отдельные объекты недвижимости в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». Аналогичным образом должны быть установлены факты государственной регистрации сделок, связанных с обременением недвижимого имущества.

При описании долгосрочных финансовых вложений указываются наименование, организационно — правовая форма, адрес и реквизиты организаций, учрежденных организацией — должником, либо организаций, в которых организация — должник имеет долевое участие (дочерние государственные или муниципальные предприятия, хозяйственные общества и товарищества, некоммерческие организации и т.п.), а также доля организации — должника в уставном капитале указанных организаций.

Далее приводится общая характеристика основного оборудования организации, включающая такие показатели, как степень износа, возможность модернизации и т.п.

При описании дебиторской задолженности указываются значимые факторы, такие как наличие и величина задолженности государства перед организацией — должником, величина задолженности, безнадежной к взысканию, величина ликвидной задолженности и т.п.

При указании данных о стоимости активов организации — должника используются данные баланса организации — должника на начало месяца, предшествующего дате проведения первого собрания кредиторов. Указанный баланс представляется для ознакомления кредиторам в качестве приложения к плану внешнего управления. По решению временного управляющего в качестве приложений к плану внешнего управления могут быть представлены формы № 2 — 5 балансовой отчетности организации — должника.

Во втором разделе плана внешнего управления указывается укрупненный перечень и стоимость (по балансу) имущества организации — должника, не подлежащего включению в конкурсную массу. В конкурсную массу не включается имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на разрешении (лицензии) на осуществление определенных видов деятельности, а также жилищный фонд социального использования, детские дошкольные учреждения и объекты коммунальной инфраструктуры, жизненно необходимые для региона.

Раздел III

В третьем разделе плана внешнего управления дается характеристика обязательств организации — должника. При этом отдельно выделяются обязательства, которые подлежат включению в состав предприятия (имущественного комплекса), подлежащего продаже, или внесению в уставный капитал вновь создаваемого акционерного общества. Временный управляющий должен учесть, что в соответствии с п. 1 ст. 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» денежные обязательства и обязательные платежи должника на дату принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом не включаются в состав предприятия.

В состав предприятия не включаются:

• обязательства организации — должника, связанные с реализацией плана внешнего управления, в пределах сумм, установленных сметой расходов (раздел V);
• обязательства организации — должника по уплате задолженности по удовлетворению требований граждан, перед которыми организация — должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью (задолженность перед кредиторами первой очереди), существовавшей на дату принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом;
• обязательства организации — должника по уплате задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам (задолженность перед кредиторами второй очереди), существовавшей на момент перехода прав и обязанностей работодателя от должника к созданному на базе его имущества акционерному обществу или к покупателю предприятия.

Таким образом, при применении ускоренной процедуры банкротства открытое акционерное общество, созданное на базе имущества организации — должника, или покупатель предприятия (бизнеса) должника принимают на себя обязательства по выплате текущих платежей, обеспечивающих нормальное функционирование бизнеса, в то время как все задолженности организации — должника остаются за организацией — должником и погашаются в очередности, предусмотренной законом.

Раздел IV

При заполнении четвертого раздела плана внешнего управления указывается один из двух вариантов проведения ускоренной процедуры банкротства. Решение о выборе варианта проведения ускоренной процедуры банкротства принимается первым собранием кредиторов при рассмотрении и утверждении плана внешнего управления.

Вариант 1 предусматривает создание на базе имущественного комплекса (предприятия) организации — должника открытого акционерного общества с замещением в составе активов должника этого имущественного комплекса на акции вновь образованного общества.

Вариант 2 предусматривает продажу предприятия (бизнеса) должника в соответствии со статьей 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

При реализации варианта 1 имущественный комплекс (предприятие) организации — должника понимается в смысле п. 1 ст. 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», т.е. как все виды имущества, предназначенного для осуществления предпринимательской деятельности должника, включая земельные участки, здания, сооружения, оборудование, инвентарь, сырье, продукцию, права требования, а также права на обозначения, индивидуализирующие должника, его продукцию, работы и услуги (фирменное наименование, товарные знаки, знаки обслуживания), другие исключительные права, принадлежащие должнику, за исключением прав и обязанностей, которые не могут быть переданы другим лицам.

При продаже предприятия или при внесении предприятия в уставный капитал в состав предприятия включаются обязательства, предусмотренные разделом III плана внешнего управления.

В состав предприятия не включается имущество, не подлежащее включению в конкурсную массу, а также средства, необходимые для осуществления расходов по выполнению плана внешнего управления в соответствии со сметой, указанной в плане внешнего управления.

Действия по реорганизации бизнеса должника могут предусматривать создание на базе имущественного комплекса должника нескольких акционерных обществ. В этом случае в плане внешнего управления должны быть указаны состав и стоимость имущества, подлежащего внесению в уставный капитал каждого акционерного общества. При этом указанное имущество в совокупности должно составлять все имущество организации — должника.

Содержание раздела IV для варианта 1

Дается характеристика открытого акционерного общества, создаваемого на базе имущества организации — должника. При этом в плане внешнего управления указывается не конкретная величина уставного капитала вновь создаваемого акционерного общества, а порядок определения величины уставного капитала. Величина уставного капитала акционерного общества рассчитывается на момент составления акта передачи имущественного комплекса как стоимость активов организации — должника (1 и 2 разделы актива баланса) без учета стоимости имущества, не подлежащего включению в конкурсную массу, и средств, необходимых для выполнения плана внешнего управления в соответствии с утвержденной сметой. В случае, если рассчитанная таким образом величина уставного капитала превышает 200 установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, необходима денежная оценка имущественного комплекса, вносимого в уставный капитал, осуществляемая независимым оценщиком, аккредитованным при ФСДН России (требование пункта 3 статьи 34 Федерального закона «Об акционерных обществах»). Количество акций открытого акционерного общества также определяется после составления акта передачи путем деления величины уставного капитала на номинальную стоимость акций.

В пунктах 1 - 4 указываются: наименование открытого акционерного общества, создаваемого на базе имущества организации — должника, категория выпускаемых акций — обыкновенные именные; номинальная стоимость акций. Рекомендуемая форма выпуска акций — бездокументарная.

В пункте 5 этого раздела указывается, что размещение акций осуществляется при учреждении акционерного общества: акции размещаются в собственность организации — должника. Оплата акций общества производится имуществом организации — должника, при этом к моменту регистрации общества оплачивается 100% уставного капитала.

В пункте 6 раздела дается указание на необходимость регистрации проспекта эмиссии с учетом того, что такая регистрация требуется в случае, когда величина уставного капитала вновь создаваемого акционерного общества превышает 50 тысяч установленных законом минимальных размеров оплаты труда.

Далее указываются существенные условия продажи акций открытого акционерного общества, создаваемого на базе имущества организации — должника. При этом целесообразно указать, что акции открытого акционерного общества продаются в порядке, установленном Положением о продаже акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) должника при применении ускоренной процедуры банкротства, утвержденным ФСДН России.

Для целей продажи в плане внешнего управления определяются начальная цена продажи акций на первом этапе (аукцион), цена отсечения, размер задатка, а также начальная цена продажи акций на втором этапе (комиссионная продажа).

В случае, если при проведении аукциона по продаже акций получена заявка на приобретение акций от одного участника, аукцион не проводится. При наличии согласия комитета кредиторов или собрания кредиторов акции могут быть проданы без проведения повторного аукциона единственному участнику, подавшему заявку. Такое согласие комитета кредиторов или собрания кредиторов должно быть получено заранее, а отметка об этом решении сделана в пункте 11 этого раздела.

Учредителем открытого акционерного общества, создаваемого на базе имущества организации — должника, является организация — должник. При этом после введения внешнего управления, в рамках которого осуществляются ускоренные процедуры банкротства, в соответствии со статьей 69 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» полномочия руководителя должника и иных органов управления должника переходят к внешнему управляющему. Таким образом, решение об учреждении открытого акционерного общества, утверждение устава и подписание акта передачи имущества вновь создаваемому акционерному обществу находятся в компетенции внешнего управляющего организации — должника.

Для усиления контроля за реализацией плана внешнего управления со стороны кредиторов до момента продажи акций открытого акционерного общества и вступления в права нового собственника акций Совет директоров открытого акционерного общества не образуется, а его функции осуществляет учредитель (организация — должник) в лице внешнего управляющего. При этом решением об учреждении открытого акционерного общества Генеральным директором открытого акционерного общества назначается внешний управляющий организации — должника.

Однако полномочия внешнего управляющего по распоряжению имуществом открытого акционерного общества ограничены планом внешнего управления. До момента передачи полномочий по управлению акционерным обществом внешний управляющий не должен совершать сделок с недвижимым имуществом открытого акционерного общества, а также сделок с иным имуществом открытого акционерного общества на сумму свыше 20% стоимости активов открытого акционерного общества. Внешний управляющий в соответствии с действующим законодательством несет ответственность за сохранность имущества общества, осуществление нормальной хозяйственной деятельности, защиту его интересов, а также за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействием).

В день оплаты акций общества их приобретателем внешний управляющий обязан передать его представителю доверенность на осуществление всех полномочий Генерального директора открытого акционерного общества в соответствии с уставом. С момента выдачи доверенности арбитражный управляющий прекращает исполнение полномочий по управлению обществом.

Содержание раздела IV для варианта 2

Дается указание на осуществление продажи предприятия (бизнеса) должника в соответствии со статьей 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Указываются существенные условия продажи предприятия (бизнеса); при этом целесообразно указать, что предприятие продается в порядке, установленном Положением о продаже акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) должника при применении ускоренной процедуры банкротства, утвержденным ФСДН России.

Для целей продажи в плане внешнего управления определяются начальная цена продажи акций на первом этапе (аукцион), цена отсечения, размер задатка, а также начальная цена продажи акций на втором этапе (комиссионная продажа).

В случае, если при проведении аукциона по продаже предприятия (бизнеса) организации — должника получена заявка на его приобретение от одного участника, аукцион не проводится. При наличии согласия комитета кредиторов или собрания кредиторов предприятие может быть продано без проведения повторного аукциона единственному участнику, подавшему заявку. Такое согласие комитета кредиторов или собрания кредиторов должно быть получено заранее. Отметка о решении первого собрания кредиторов по указанному вопросу делается в пункте 2 этого раздела плана внешнего управления.

Раздел V

В этом разделе определяется смета расходов на выполнение плана внешнего управления, включающая предельные суммы текущих расходов организации — должника (до момента продажи предприятия или внесения его в уставный капитал), расходов на инвентаризацию имущества должника, расходов на проведение аудиторской проверки, расходов, связанных с регистрацией прав на недвижимое имущество, расходов, связанных с государственной регистрацией сделки по отчуждению имущественного комплекса, расходов на регистрацию акционерного общества, расходов на регистрацию ценных бумаг общества, оплате услуг специализированной организации, осуществляющей продажу, иных расходов, связанных с продажей.

3. Вопросы государственной регистрации прав на предприятие как имущественный комплекс и сделки по продаже (передаче) предприятия

Сделка по продаже предприятия, равно как и сделка по внесению предприятия в уставный капитал открытого акционерного общества, подлежит государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». Следует учесть, что государственная регистрация сделки с объектом недвижимого имущества требует государственной регистрации прав на данный объект, возникших до введения в действие указанного Федерального закона. Это означает, что при отсутствии государственной регистрации прав на предприятие такие права должны быть зарегистрированы до совершения или одновременно с совершением сделки.

Информация о факте регистрации предприятия в Едином государственном реестре прав может быть получена арбитражным управляющим в органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним на территории регистрационного округа. Следует учесть, что в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 ноября 1997 г. № 1378 до создания в субъектах Российской Федерации учреждений юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним указанная регистрация может осуществляться органами технической инвентаризации и жилищными органами, органами по земельным ресурсам и землеустройству, органами по управлению государственным и муниципальным имуществом под контролем соответствующих федеральных органов исполнительной власти.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 февраля 1998 г. № 248 максимальный размер платы за предоставление информации о зарегистрированных правах на предприятие как имущественный комплекс составляет 3-кратный установленный законом минимальный размер оплаты труда.

Государственная регистрация прав на предприятие как имущественный комплекс и сделок с ним в целом проводится в учреждении по регистрации прав в месте регистрации предприятия как юридического лица. Зарегистрированное право на предприятие как имущественный комплекс является основанием для внесения записей о праве на каждый объект недвижимого имущества, входящий в состав данного предприятия, в Единый государственный реестр прав в месте нахождения объекта.

В случае необходимости регистрации прав на предприятие как имущественный комплекс арбитражный управляющий должен учесть, что основаниями для государственной регистрации наличия прав на недвижимое имущество являются акты, изданные органами государственной власти или органами местного самоуправления, договоры и другие сделки в отношении недвижимого имущества, вступившие в законную силу судебные решения и иные документы, предусмотренные Федеральным законом «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (статья 17).

Так, если организация — должник является открытым акционерным обществом, созданным в процессе приватизации, то основанием для регистрации права собственности организации — должника на предприятие как имущественный комплекс будет являться акт (распоряжение) соответствующего органа по управлению имуществом и утвержденный в установленном порядке план приватизации или (при отсутствии специального распоряжения о приватизации) утвержденный в установленном порядке план приватизации. В случае, если организация — должник является государственным или муниципальным унитарным предприятием, право государственной или муниципальной собственности на имущественный комплекс может быть подтверждено решением соответствующего органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о создании предприятия, а право хозяйственного ведения или оперативного управления имуществом предприятия должно быть подтверждено соответствующим договором.

В случае продажи предприятия основанием для государственной регистрации перехода прав собственности на предприятие является договор купли — продажи, заключенный в установленном порядке. В случае внесения предприятия в уставный капитал открытого акционерного общества основанием для государственной регистрации перехода прав на предприятие к акционерному обществу является решение об учреждении и передаточный акт. Решение об учреждении открытого акционерного общества и внесении в его уставный капитал имущественного комплекса может рассматриваться как односторонняя сделка, т.е. сделка, для совершения которой необходимо и достаточно выражения воли одной стороны (организации — должника).

Представление документов на государственную регистрацию осуществляется в соответствии с требованиями законодательства. Вместе с заявлением о государственной регистрации прав и документами о правах на предприятие предъявляется документ об оплате регистрации. Максимальный размер платы за государственную регистрацию прав на предприятие как имущественный комплекс и сделок с ним составляет 200-кратный установленный законом минимальный размер оплаты труда.

Государственная регистрация прав проводится не позднее, чем в месячный срок со дня подачи заявления и документов, необходимых для государственной регистрации.

Проведенная государственная регистрация возникновения и перехода прав на недвижимое имущество удостоверяется свидетельством о государственной регистрации прав. Проведенная государственная регистрация договоров и иных сделок удостоверяется посредством совершения специальной регистрационной надписи на документе, выражающем содержание сделки. Сделка считается зарегистрированной, а правовые последствия — наступившими со дня внесения записи о сделке или праве в Единый государственный реестр прав.

4. Вопросы передачи предприятия

Передача предприятия как в случае его продажи, так и в случае внесения его в уставный капитал осуществляется по передаточному акту, в котором указываются данные о составе предприятия. Подготовка предприятия к передаче, включая составление передаточного акта, является обязанностью организации — должника и осуществляется за ее счет. В случае продажи предприятия акт передачи подписывается продавцом и покупателем, в случае внесения предприятия в уставный капитал открытого акционерного общества акт является односторонним и подписывается со стороны организации — должника. Предприятие считается переданным покупателю или открытому акционерному обществу со дня подписания передаточного акта.

В случае внесения предприятия в уставный капитал внешний управляющий может руководствоваться данными последней инвентаризации предприятия и данными последней аудиторской проверки. Дополнительная инвентаризация имущества предприятия и аудиторская проверка могут быть проведены в случае выделения средств на их осуществление, определенных сметой расходов в плане внешнего управления.

Акт передачи предприятия может быть составлен как один документ, содержащий в качестве приложений:

• опись основных средств и нематериальных активов;
• опись незавершенного строительства и неустановленного оборудования;
• опись долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений;
• опись раздела «запасы» актива баланса;
• опись дебиторской задолженности организации — должника;
• опись денежных средств;
• опись прочих активов;
• опись обязательств, включаемых в состав предприятия.

Передача в составе предприятия акций (долей, паев) хозяйственных обществ и товариществ осуществляется в соответствии с действующим законодательством и учредительными документами хозяйственных обществ и товариществ.

Новый собственник при продаже предприятия, а также открытое акционерное общество, в уставный капитал которого вносится предприятие, является правопреемником всех обязательств организации — должника, кроме обязательств, не включаемых в состав предприятия в соответствии с третьим разделом плана внешнего управления.

После введения внешнего управления внешний управляющий организации — должника осуществляет денежную оценку имущественного комплекса, подлежащего внесению в уставный капитал, и определяет величину уставного капитала с учетом требований пункта 3 статьи 34 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Внешний управляющий:

• принимает решение об учреждении открытого акционерного общества на базе имущественного комплекса организации — должника;
• утверждает устав открытого акционерного общества, который может быть оформлен в соответствии с примерным уставом, содержащимся в настоящих рекомендациях;
• составляет акт передачи имущества организации — должника учреждаемому акционерному обществу;
• оформляет гарантийное письмо о предоставлении юридического адреса от организации — должника.

На основании решения об учреждении и передаточного акта внешний управляющий осуществляет действия, связанные с государственной регистрацией перехода прав на предприятие как имущественный комплекс в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Для регистрации юридического лица — открытого акционерного общества внешний управляющий представляет в регистрирующий орган решение об учреждении акционерного общества, акт передачи и оценки имущественного комплекса, устав, свидетельство об уплате государственной пошлины, заявление, бланк с указанием данных об учредителе.

Внешний управляющий направляет документы в Государственный комитет по статистике (его территориальное отделение) для присвоения кодов ОКПО и осуществляет действия, связанные с постановкой открытого акционерного общества на учет в Государственной налоговой инспекции. Для постановки на учет в ГНИ предоставляются устав, решение об учреждении, временное свидетельство о регистрации, копия справки о присвоении кодов ОКПО, карты постановки на учет налогоплательщика, заявление, гарантийное письмо о предоставлении юридического адреса, данные о руководителе открытого акционерного общества.

Внешний управляющий, выполняющий функции генерального директора открытого акционерного общества, утверждает:

• заявление на регистрацию выпуска ценных бумаг открытого акционерного общества;
• решение о выпуске ценных бумаг открытого акционерного общества;
• отчет об итогах выпуска ценных бумаг открытого акционерного общества;
• в случае необходимости проспект эмиссии ценных бумаг открытого акционерного общества.

Указанные документы могут быть составлены в соответствии с примерными формами соответствующих документов, содержащимися в настоящих рекомендациях.

Для государственной регистрации выпуска акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, в регистрирующий орган представляются:

• заявление на государственную регистрацию выпуска акций;
• копия документа, подтверждающего государственную регистрацию открытого акционерного общества;
• два экземпляра решения о выпуске акций;
• копия решения об учреждении и устава акционерного общества;
• отчет об итогах выпуска акций;
• проспект эмиссии, в случае если величина уставного капитала открытого акционерного общества превышает 50 тысяч установленных законом минимальных размеров оплаты труда;
• передаточный акт, свидетельствующий о полной оплате уставного капитала;
• выписка из решения об учреждении открытого акционерного общества, подтверждающая полномочия внешнего управляющего на выполнение функций генерального директора открытого акционерного общества.

Тексты решения о выпуске и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а также (в случае, если государственная регистрация выпуска ценных бумаг должна сопровождаться регистрацией проспекта эмиссии) проспекта эмиссии ценных бумаг представляются в регистрирующий орган также на двух магнитных носителях в соответствии с требованиями Федеральной комиссии и соответствующего регистрирующего органа.

Вопросы регистрации акций открытого акционерного общества регулируются стандартами эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, утвержденных Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 17 сентября 1996 года № 19 (с изменениями и дополнениями).

7. Регулирование трудовых отношений в ускоренных процедурах банкротства

При создании открытого акционерного общества на базе имущества организации — должника все трудовые договоры (контракты) с организацией — должником, действующие на момент создания такого акционерного общества, сохраняют силу в соответствии со статьей 29 КЗоТ РФ, статьей 86 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» и пункта 6 Положения об ускоренном порядке применения процедур банкротства, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 1998 г. № 476. При этом права и обязанности работодателя переходят к создаваемому акционерному обществу, и трудовые отношения с согласия работников продолжаются.

Ответственность по обязательствам, связанным с оплатой труда работникам по трудовым договорам (контрактам), возникшие с момента перехода прав и обязанностей работодателя от должника к акционерному обществу, созданному на базе имущества должника, несет акционерное общество в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

Требования кредиторов второй очереди по обязательствам, возникшим до момента перехода прав и обязанностей работодателя от должника к созданному на базе его имущества акционерному обществу, удовлетворяются со счета организации — должника во вторую очередь в порядке, предусмотренном статьями 106, 108 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

При продаже предприятия все трудовые договоры (контракты), действующие на момент продажи предприятия, сохраняют силу, при этом права и обязанности работодателя переходят к покупателю предприятия в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Работники организации — должника уведомляются о продолжении трудовых отношений путем издания внешним управляющим соответствующего приказа. Внесение записей, связанных с изменением собственника предприятия, осуществляется отделом кадров организации — должника на основании приказа внешнего управляющего. Работники организации — должника вправе выразить несогласие на продолжение трудовых отношений с новым собственником путем направления заявления на имя внешнего управляющего в месячный срок со дня издания приказа. Отсутствие в указанный срок заявления о несогласии является формой выражения согласия на продолжение трудовых отношений.

Открытое акционерное общество, созданное на базе имущества организации — должника, или покупатель предприятия становится также правопреемником обязательств организации — должника по выплате повременных платежей гражданам, перед которыми организация — должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью. Требования кредиторов первой очереди по обязательствам, существовавшим на дату принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, удовлетворяются со счета организации — должника в первую очередь.

Порядок продажи акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) организации — должника при применении ускоренной процедуры банкротства регламентируется Положением, утвержденным ФСДН России.

В соответствии с Положением об ускоренном порядке применения процедур банкротства, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 1998 г. № 476, продажа акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, должна осуществляться с привлечением специализированной организации. Решение о выборе конкретной специализированной организации, которой будет поручено осуществлять продажу, находится в компетенции внешнего управляющего. Привлекаемая в качестве организатора продажи специализированная организация не должна быть заинтересованным лицом в отношении должника и внешнего управляющего.

В качестве специализированной организации рекомендуется привлекать организации:

• обладающие опытом организации и проведения торгов по продаже движимого или недвижимого имущества;
• обладающие лицензиями, иными разрешениями, дающими право в установленном действующим законодательством порядке заниматься соответствующей деятельностью;
• имеющие в штате квалифицированных специалистов по продаже имущества.

Внешний управляющий вправе провести конкурс для выбора специализированной организации.

Целесообразно предложить специализированной организации передать внешнему управляющему одностороннее письменное обязательство о неучастии в качестве покупателя, посредника, консультанта покупателей при продаже акций или предприятия, к продаже которого специализированная организация привлечена в качестве организатора продажи.

При осуществлении продажи на открытом аукционе информационное сообщение о продаже должно быть опубликовано не позднее чем за месяц до даты проведения аукциона.

9. Завершение ускоренных процедур банкротства

Средства, вырученные от продажи акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) организации — должника, направляются на удовлетворение требований кредиторов. Если за счет сумм, вырученных от продажи акций или предприятия, организация — должник имеет возможность удовлетворить требования кредиторов в полном объеме, внешний управляющий подает в арбитражный суд заявление о прекращении производства по делу о банкротстве. Если средств, вырученных от продажи акций или предприятия, недостаточно для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме, внешний управляющий осуществляет действия, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

(**При оформлении плана внешнего управления в отношении конкретного должника слово «Примерный» опускается. Эти и последующие примечания, выделенные знаком **, опускаются.

На титульном листе плана внешнего управления делается отметка об утверждении плана собранием кредиторов организации — должника.

Отметка об утверждении должна содержать слова «Утверждено собранием кредиторов», полное наименование организации — должника, дату утверждения, номер протокола.**)

I. Общая характеристика организации — должника

1. Полное и сокращенное наименование, код ОКПО: ______________

2. Дата государственной регистрации, номер регистрационного свидетельства, наименование зарегистрировавшего органа: __________

3. Место нахождения (почтовый и юридический адрес), код СОАТО, Ф.И.О., телефоны, факсы руководителя: ____________________________

4. Реквизиты: ________________________________________________

5. Подчиненность — вышестоящий орган, код СООГУ: _____________

6. Вид деятельности (основной), код ОКОНХ: ___________________

7. Организационно — правовая форма: __________________________

8. Форма собственности, код СКФС: ____________________________

9. Информация об учредителях (акционерах) организации — должника:

(Указываются наименования (либо фамилия, имя и отчество), место нахождения, размер доли (акций) учредителей (акционеров), владеющих более 10-процентной долей в уставном капитале или 10 процентами голосующих акций. Доля Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования указывается вне зависимости от ее размера. В случае, когда организация — должник является государственным или муниципальным унитарным предприятием, дается указание на собственника — Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование.)

10. Численность работников на момент принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом: __________________

11. Сведения о счетах в банках и иных кредитных учреждениях:

(В таблице должны быть указаны все счета (расчетные, валютные, текущие, ссудные, депозитные и др.), открытые и не закрытые (на дату составления плана) организацией — должником в российских и иностранных банках (кредитных учреждениях).)

12. Адрес налоговой инспекции, в которой организация — должник поставлена на учет: ______________________________________________

13. Наименование, адрес и реквизиты филиалов, представительств:

(Указываются наименования, даты открытия, место нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств организации — должника, как они указаны в уставе организации — должника.)

14. Основные виды производимой продукции (работ, услуг) с указанием доли в общем объеме и видов продукции (работ, услуг), по которым организация включена в Реестр хозяйствующих субъектов, имеющих долю на рынке более 35%: _________________________________

(Описываются виды продукции (работ, услуг), обеспечивающие более 5 процентов дохода организации — должника. Указываются все виды экспортной продукции (работ, услуг).)

15. Источники сырья, материалов и услуг: _____________________

(Указываются фирменные наименования поставщиков организации — должника, на которых приходится более 5 процентов всех поставок.)

16. Рынки сбыта продукции (работ, услуг): ____________________

(Указываются фирменные наименования потребителей, на оборот с которыми приходится более 5 процентов общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) организации — должника.)

II. Характеристика активов организации — должника

1. Данные о границах, размерах, местоположении земельного участка, прав на земельный участок:

(Для характеристики земельного участка к плану внешнего управления может быть приложен ситуационный план.)

2. Инфраструктурное обеспечение (прилегающие территории и подъездные пути, подключенность к питающим энергосетям, водопроводу, канализации, наличие средств связи и иная инфраструктура):

3. Краткая характеристика зданий, сооружений и иных объектов недвижимости, входящих в имущественный комплекс: _________________

4. Состав и стоимость объектов (имущества), обремененных правами третьих лиц, включая объекты, переданные в залог, аренду или пользование: _________________________________________________

5. Характеристика не завершенных строительством объектов: ____

6. Сведения о государственной регистрации прав на объекты недвижимости и (или) имущественный комплекс: _____________________

7. Характеристика нематериальных активов (патентов, свидетельств, лицензий, прав на обозначения, индивидуализирующие должника, его продукцию, работы и услуги (фирменное наименование, товарные знаки, знаки обслуживания), другие исключительные права, принадлежащие должнику): _________________________________________

8. Общая характеристика производственного оборудования: ______

9. Описание дебиторской задолженности: _______________________

(Дается указание на наличие задолженности государства перед организацией - должником, указывается размер задолженности, безнадежной к взысканию, и другие значимые факторы.)

11. Характеристика долгосрочных финансовых вложений: _________

(Указываются наименование, организационно - правовая форма, адрес и реквизиты организаций, учрежденных организацией - должником, либо организаций, в которых организация - должник имеет долевое участие (дочерние государственные или муниципальные предприятия, хозяйственные общества и товарищества, некоммерческие организации и т.п.), а также доля организации - должника в уставном капитале.)

10. Перечень и стоимость имущества, не подлежащего включению в конкурсную массу: ________________________________________________

(В конкурсную массу не включаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на разрешении (лицензии) на осуществление определенных видов деятельности, а также жилищный фонд социального использования, детские дошкольные учреждения и объекты коммунальной инфраструктуры, жизненно необходимые для региона.)

III. Характеристика обязательств организации - должника

IV. Меры по восстановлению платежеспособности должника

(При заполнении настоящего раздела указывается один из двух предложенных вариантов.)

Вариант 1

В рамках мер восстановления платежеспособности должника осуществляются действия по реорганизации бизнеса должника путем создания на базе имущественного комплекса организации - должника в смысле пункта 1 статьи 86 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", за исключением имущества, не подлежащего включению в конкурсную массу, открытого акционерного общества, с замещением в составе активов должника этого имущественного комплекса на акции вновь образованного общества.

(Действия по реорганизации бизнеса должника могут предусматривать создание на базе имущественного комплекса должника одного или нескольких акционерных обществ. В этом случае в плане внешнего управления должны быть указаны состав и стоимость имущества, подлежащего внесению в уставный капитал каждого акционерного общества. При этом указанное имущество в совокупности должно составлять все имущество организации - должника.)

В уставный капитал вновь образуемого общества не включаются также средства, необходимые для осуществления расходов по выполнению плана внешнего управления в соответствии со сметой, указанной в разделе VIII настоящего плана.

Единственным учредителем открытого акционерного общества является организация - должник.

(В случае создания нескольких акционерных обществ единственным учредителем каждого из акционерных обществ является организация - должник.)

Все акции вновь образованного акционерного общества подлежат продаже. Средства, вырученные от продажи акций, направляются на удовлетворение требований кредиторов.

Срок восстановления платежеспособности должника:

(Указывается срок, не превышающий 12 месяцев.)

1. Наименование открытого акционерного общества: _____________

2. Порядок определения уставного капитала и количества акций: ___________________________________________________________

Величина уставного капитала открытого акционерного общества определяется как стоимость активов организации - должника (1 и 2 разделы актива баланса) без учета стоимости имущества, не включаемого в конкурсную массу, и средств, необходимых для выполнения плана внешнего управления в соответствии с утвержденной сметой. В случае, если рассчитанная таким образом величина уставного капитала превышает 200 установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, необходима денежная оценка имущественного комплекса, вносимого в уставный капитал, осуществляемая независимым оценщиком, аккредитованным при ФСДН России. Количество акций определяется путем деления величины уставного капитала на величину номинальной стоимости акций.

3. Категория акций: обыкновенные именные.

4. Номинальная стоимость акции: ______________________________

5. Способ размещения акций:

Размещение акций осуществляется при учреждении акционерного общества. Акции размещаются в собственности организации - должника. Оплата акций общества производится имуществом организации - должника, при этом к моменту регистрации общества оплачивается 100% уставного капитала.

6. <a id="p100282"></a>Регистрация проспекта эмиссии ____________________________.
                                  (требуется, не требуется)

(Регистрация проспекта эмиссии требуется в случае, когда величина уставного капитала превышает 50 тысяч установленных законом минимальных размеров оплаты труда.)

7. Форма выпуска акций: бездокументарная.

8. Акции открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, выставляются на продажу единым пакетом, составляющим 100% уставного капитала открытого акционерного общества.

9. Продажа акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, осуществляется в порядке, установленном Положением о продаже акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) должника при применении ускоренной процедуры банкротства, утвержденным распоряжением ФСДН России.

10. При продаже акций на 1-м этапе продажи:

• начальная цена пакета акций _______________________________;

(Начальная цена продажи пакета акций определяется как сумма задолженности организации — должника по денежным обязательствам и обязательным платежам с учетом начисленных санкций.)

• цена отсечения ____________________________________________;

(Цена отсечения определяется как сумма задолженности по денежным обязательствам и обязательным платежам без учета начисленных санкций.)

• размер задатка ____________________________________________.

(Задаток устанавливается в размере 50% цены отсечения.)

11. <a id="p100295"></a>В  случае,  если  при  проведении  аукциона  была получена

заявка на приобретение пакета акций от одного участника, пакет акций ____________________ указанному участнику по начальной цене. (продается, не продается)

12. При продаже акций на 2-м этапе: __________________________

• начальная цена пакета акций _______________________________.

(Начальная цена продажи пакета акций устанавливается в пределах от начальной цены до цены отсечения, определенных для первого этапа продажи.)

До момента продажи акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, третьим лицам функции Совета директоров осуществляет учредитель открытого акционерного общества (организация — должник).

В соответствии с решением об учреждении открытого акционерного общества Генеральным директором открытого общества назначается внешний управляющий организации — должника.

Внешний управляющий в 5-дневный срок с момента отчуждения акций третьим лицам обязан выписать доверенность представителю акционера (акционеров) на передачу ему всех полномочий Генерального директора в соответствии с уставом. С момента выдачи доверенности представителю акционера (акционеров) арбитражный управляющий прекращает исполнение полномочий по управлению обществом.

До момента передачи полномочий по управлению акционерным обществом внешний управляющий не имеет право совершать сделки с недвижимым имуществом открытого акционерного общества, а также сделки с иным имуществом открытого акционерного общества на сумму свыше 20% стоимости активов открытого акционерного общества. Внешний управляющий несет ответственность в соответствии с действующим законодательством за сохранность имущества общества, осуществление нормальной хозяйственной деятельности общества, защиту интересов общества.

Внешний управляющий в соответствии с действующим законодательством несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействием).

Вариант 2

В рамках мер восстановления платежеспособности должника осуществляется продажа предприятия (бизнеса) должника в соответствии со статьей 86 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Продажа предприятия осуществляется в порядке, установленном Положением о продаже акций открытого акционерного общества, созданного на базе имущества организации — должника, и предприятия (бизнеса) должника при применении ускоренной процедуры банкротства, утвержденным распоряжением ФСДН РФ.

Средства, вырученные от продажи предприятия, направляются на удовлетворение требований кредиторов.

Срок восстановления платежеспособности должника: _____________

(Указывается срок, не превышающий 12 месяцев.)

1. При продаже предприятия на 1-м этапе продажи:

• начальная цена предприятия ________________________________;

(Начальная цена продажи предприятия определяется как сумма задолженности организации — должника по денежным обязательствам и обязательным платежам с учетом начисленных санкций.)

• цена отсечения ____________________________________________;

(Цена отсечения определяется как сумма задолженности по денежным обязательствам и обязательным платежам без учета начисленных санкций.)

• размер задатка ____________________________________________.

(Задаток устанавливается в размере 50% цены отсечения.)

2. <a id="p100320"></a>В случае, если при проведении аукциона была получена заявка

на приобретение предприятия от одного участника предприятие __________________________ указанному участнику по начальной цене. (продается, не продается)

3. При продаже предприятия на 2-м этапе:

• начальная цена предприятия ________________________________;

(Начальная цена продажи предприятия устанавливается в пределах от начальной цены до цены отсечения, определенных для первого этапа продажи.)

V. Смета расходов на выполнение плана внешнего управления

Приложения к плану внешнего управления:

1. Бухгалтерский баланс организации - должника на "__" __________ ____ г.

2. Реестр требований кредиторов.

(**При оформлении устава в отношении конкретного акционерного общества слово "Примерный" опускается и дается полное наименование Общества. Ссылки на процедуру ускоренного банкротства опускаются. Эти и последующие примечания, выделенные знаком , опускаются.)

1. Общие положения

1.1. Открытое акционерное общество _______________, в дальнейшем именуемое "Общество", является юридическим лицом и действует в соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом.

Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации.

1.2 Общество создается без ограничения срока.

1.3 Общество учреждено _____________________________________.

             (указывается наименование организации - должника)

2. Наименование и местонахождение общества

2.1. Полное фирменное наименование Общества — Открытое акционерное общество _________________.

Сокращенное наименование Общества — ОАО _____________________.

2.2 Место нахождения Общества ______________________________.

                           (указывается место государственной
                                  регистрации Общества)

2.3 Почтовый адрес Общества ________________________________.

3. Правовое положение общества

3.1. Общество является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

3.2. Общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории РФ и за ее пределами.

3.3. Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место его нахождения.

4. Предмет деятельности общества

4.1. Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенными федеральными законами.

(В уставе можно перечислить основные виды (предмет) деятельности Общества, оговорив при этом, что Общество может заниматься и другими не запрещенными федеральными законами видами деятельности.)

4.2. Отдельными видами деятельности, которые определены в законодательстве, Общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии).

5. Ответственность общества

5.1. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим Обществу имуществом.

5.2 Общество не отвечает по обязательствам своих акционеров.

5.3 Общество не отвечает по обязательствам государства и его органов.

6. Филиалы и представительства общества

6.1. Общество может в установленном порядке создавать филиалы и открывать представительства на территории РФ, а также за пределами РФ.

(**Примечание. В случае создания филиалов и открытия представительств в устав должны вноситься соответствующие изменения, содержащие сведения о филиалах и представительствах Общества. В этом случае устав дополняется пунктом:

6.2. Общество имеет следующие филиалы и представительства: ______________________________________________________________.**)

7. Уставный капитал, фонды, акции и иные ценные бумаги общества

7.1 Уставный капитал Общества составляет ___________ рублей.

(Примечание. Уставный капитал должен соответствовать величине, указанной в плане внешнего управления организации — должника, и должен составлять не менее тысячекратной суммы минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на дату государственной регистрации Общества.)

Уставный капитал Общества составлен из номинальной стоимости ______ обыкновенных именных размещенных акций, номинальной стоимостью ________ рублей каждая.

7.2. Общество вправе размещать облигации и иные ценные бумаги, предусмотренные правовыми актами РФ о ценных бумагах.

7.3. Оплата акций и иных ценных бумаг Общества может осуществляться деньгами, ценными бумагами, другими вещами или имущественными правами либо иными правами, имеющими денежную оценку.

7.4. Уставный капитал Общества может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

7.5. Уставный капитал Общества может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества.

7.6. В обществе создается резервный фонд в размере 15 процентов от уставного капитала, который предназначен для покрытия убытков Общества, а также для погашения облигаций Общества и выкупа акций Общества в случае отсутствия иных средств.

7.7. Резервный фонд формируется путем обязательных ежегодных отчислений до достижения им указанного размера. Отчисления в резервный фонд производятся ежегодно в размере 5 процентов от чистой прибыли.

8. Акционеры общества, их права и обязанности

8.1. Акционерами Общества могут быть признающие положения настоящего устава российские и иностранные юридические лица, российские и иностранные граждане, лица без гражданства, международные организации.

8.2. Акционеры не отвечают по обязательствам Общества и несут риск убытков, связанных с деятельностью Общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам Общества в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций.

8.3 Каждый акционер Общества имеет следующие права:

• без согласия других акционеров и Общества совершать сделки с принадлежащими ему акциями;
• получать дивиденды;
• получать часть имущества Общества в случае ликвидации Общества;
• участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам компетенции Общего собрания акционеров;
• передавать права (часть прав), предоставляемые акцией, своему представителю (представителям) на основании доверенности;
• другие права, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Каждая обыкновенная акция Общества предоставляет акционеру — ее владельцу одинаковый объем прав.

8.4 Акционеры обязаны:

• оплачивать акции в сроки, порядке и способами, предусмотренными Федеральным законом «Об акционерных обществах», настоящим уставом и решением о размещении акций;
• выполнять требования настоящего устава и решения органов управления Общества, если они не противоречат закону.

9. Общее собрание акционеров

9.1. Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров.

9.2. Общество обязано ежегодно проводить Общее собрание акционеров (годовое Общее собрание акционеров). Проводимые помимо годового Общие собрания акционеров являются внеочередными.

9.3 К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1. внесение изменений и дополнений в устав Общества или утверждение устава Общества в новой редакции;

2. реорганизация Общества;

3. ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4. определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

5. определение предельного размера объявленных акций;

6. увеличение уставного капитала Общества;

7. уменьшение уставного капитала Общества;

8. образование исполнительного органа Общества, досрочное прекращение его полномочий;

9. избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) Общества и досрочное прекращение их полномочий;

10. утверждение аудитора Общества;

11. утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счета прибылей и убытков Общества, распределение его прибылей и убытков;

12. принятие решения о неприменении преимущественного права акционера на приобретение акций общества или ценных бумаг, конвертируемых в акции;

13. порядок ведения Общего собрания акционеров;

14. образование счетной комиссии;

15. определение формы сообщения Обществом материалов (информации) акционерам, в том числе определение органа печати в случае сообщения в форме опубликования;

16. дробление и консолидация акций;

17. заключение сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

18. совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Обществом имущества, в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

19. решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

9.4. Решение Общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров — владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в собрании, за исключением случаев, когда в соответствии с настоящим уставом требуется большее количество голосов.

Решение по вопросам, указанным в подпунктах 1 - 3, 5 и 18 пункта 9.3 настоящего устава, принимается Общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров — владельцев голосующих акций, принимающих участие в Общем собрании акционеров.

9.5. Общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если на момент окончания регистрации для участия в Общем собрании акционеров зарегистрировались акционеры (их представители), обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций Общества.

9.6. Голосование на Общем собрании акционеров осуществляется по принципу «одна голосующая акция Общества — один голос», за исключением случаев проведения кумулятивного голосования по выборам членов Совета директоров и других случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

10. Совет директоров общества

10.1. Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

10.2 К исключительной компетенции Совета директоров Общества относятся следующие вопросы:

1. определение приоритетных направлений деятельности Общества;

2. созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Общества;

3. утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;

4. определение даты составления списка акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров;

5. вынесение на решение Общего собрания акционеров вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

6. размещение Обществом облигаций и иных ценных бумаг;

7. определение рыночной стоимости имущества;

8. приобретение размещенных Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг;

9. рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) Общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

10. рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

11. использование резервного и иных фондов Общества;

12. утверждение внутренних документов Общества, определяющих порядок деятельности органов управления Общества;

13. создание филиалов и открытие представительств Общества;

14. принятие решения об участии Общества в других организациях;

15. заключение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Обществом имущества, в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона «Об акционерных обществах»;

16. заключение сделок, в отношении которых имеется заинтересованность, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»;

17. иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и настоящим уставом.

10.3. Выборы членов Совета директоров осуществляются кумулятивным голосованием.

10.4. Заседание Совета директоров является правомочным, если на нем присутствует половина от числа избранных членов Совета директоров.

10.5. Решения на заседании Совета директоров принимаются большинством голосов присутствующих, если Федеральным законом «Об акционерных обществах» не предусмотрено иное.

11. Исполнительные органы общества

11.1. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Генеральным директором. Генеральный директор является единоличным исполнительным органом Общества.

11.2. Права и обязанности Генерального директора определяются Федеральным законом «Об акционерных обществах», иными правовыми актами РФ и договором, заключаемым с Обществом.

11.3. К компетенции исполнительного органа Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров или Совета директоров Общества.

11.4. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества.

11.5. Общее собрание акционеров вправе в любое время расторгнуть договор с Генеральным директором.

12.1. Для осуществления контроля за финансово — хозяйственной деятельностью Общества Общим собранием акционеров избирается ревизионная комиссия Общества.

12.2. По требованию ревизионной комиссии Общества лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово — хозяйственной деятельности Общества.

12.3. Члены ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Совета директоров Общества, а также занимать иные должности в органах управления Общества.

12.4. Акции, принадлежащие членам Совета директоров или иным лицам, занимающим должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии.

12.5. Общество привлекает для ежегодной проверки и подтверждения годовой финансовой отчетности аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом или его акционерами. Аудитор (гражданин или аудиторская организация) Общества осуществляет проверку финансово — хозяйственной деятельности Общества в соответствии с правовыми актами РФ на основании заключаемого с ним договора.

12.6. Аудитор Общества утверждается Общим собранием акционеров. Размер оплаты услуг аудитора определяется Советом директоров.

13. Реорганизация и ликвидация общества

13.1. Общество может быть добровольно реорганизовано по решению Общего собрания акционеров.

Другие основания и порядок реорганизации определяются Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом «Об акционерных обществах».

13.2. Реорганизация Общества может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования.

13.3. Общество может быть ликвидировано добровольно по решению Общего собрания акционеров или по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом РФ и федеральными законами.

Ликвидация Общества влечет за собой его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.

13.4. В случае добровольной ликвидации Общества Совет директоров выносит на решение Общего собрания акционеров вопрос о ликвидации Общества и назначении ликвидационной комиссии.

Решение о ликвидации Общества и назначении ликвидационной комиссии принимает Общее собрание акционеров.

13.5. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами Общества. Ликвидационная комиссия от имени Общества выступает в суде.

13.6. Ликвидационная комиссия проводит ликвидацию Общества в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом «Об акционерных обществах».

13.7. Ликвидация Общества считается завершенной, а Общество — прекратившим существование с момента внесения органом государственной регистрации соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.

(**При оформлении заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг в отношении конкретного акционерного общества слово «Примерное» опускается. Вверху справа указывается наименование регистрирующего органа. Эти и последующие примечания, выделенные знаком , опускаются.)

__________________________________________________________________ _________________________________________________________________.

Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных носителях соответствуют документам, представленным для государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Руководитель                                  ________________

(заявление на регистрацию выпуска ценных бумаг подписывается внешним управляющим, исполняющим обязанности Генерального директора акционерного общества — эмитента)

Дата М.П.

(**При оформлении решения о выпуске ценных бумаг в отношении конкретного акционерного общества слово «Примерное» опускается. Эти и последующие примечания, выделенные знаком **, опускаются.

На титульном листе решения о выпуске делается отметка о регистрации решения о выпуске.

Отметка о регистрации должна содержать: слово «Зарегистрировано», дату регистрации, наименование регистрирующего органа, подпись уполномоченного лица и печать регистрирующего органа.**)

На титульном листе:

государственный регистрационный номер ____________________________

Утверждено решением ______________________________________________ (данные о руководителе эмитента — арбитражном управляющем)

(указывается соответствующее решение)

от «__» ______________ г. N _____________

Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны __________________________________________________________________ _________________________________________________________________.

Руководитель                                 _________________

(решение о выпуске ценных бумаг подписывается внешним управляющим, исполняющим обязанности Генерального директора акционерного общества — эмитента)

Дата М.П.

Содержание решения:

1. Вид ценных бумаг: обыкновенные именные акции.

2. Форма ценных бумаг: бездокументарная.

3. Номинальная стоимость акции: ______________________________

4. Права владельца каждой акции: пункт 8.3 Устава акционерного общества:

«8.3. Каждый акционер Общества имеет следующие права:»

• без согласия других акционеров и Общества совершать сделки с принадлежащими ему акциями;
• получать дивиденды;
• получать часть имущества Общества в случае ликвидации Общества;
• участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам компетенции Общего собрания акционеров;
• передавать права (часть прав), предоставляемые акцией, своему представителю (представителям) на основании доверенности;
• другие права, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Каждая обыкновенная акция Общества предоставляет акционеру — ее владельцу одинаковый объем прав».

5. Количество ценных бумаг этого выпуска: ____________________

6. Общее количество размещенных акций той же категории (типа): нет.

7. Порядок размещения ценных бумаг:

способ размещения: распределение среди учредителей акционерного общества при его учреждении;

цена размещения ценных бумаг: акции размещаются по номинальной стоимости;

порядок и срок оплаты: акции оплачены на момент регистрации акционерного общества имуществом (имущественным комплексом) учредителя.

8. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев ценных бумаг при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

(**При оформлении отчета об итогах выпуска в отношении конкретного акционерного общества слово «Примерный» опускается. Эти и последующие примечания, выделенные знаком **, опускаются.

На титульном листе отчета об итогах выпуска делается отметка о регистрации отчета об итогах выпуска.

Отметка о регистрации должна содержать: слово «Зарегистрировано», дату регистрации, наименование регистрирующего органа, подпись уполномоченного лица и печать регистрирующего органа.**)

На титульном листе:

государственный регистрационный номер ____________________________ ____________________________ (подпись ответственного лица, печать регистрирующего органа)

Утвержден ________________________________________________________ (данные о руководителе эмитента — арбитражном управляющем)

«__» _________ г. N _____

Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

Решение о выпуске ценных бумаг зарегистрировано «__» ______ 19_ г.

Руководитель _____________________________________________________

Главный бухгалтер ________________________________________________

Дата М.П.

Содержание отчета:

1. Дата государственной регистрации открытого акционерного общества:

«__» ________________ _____ г.

2. Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: _______

3. Количество размещенных акций: _____________________________

4. Фактическая цена размещения ценных бумаг: акции размещены по номинальной стоимости.

5.

а) 100% акций находится в собственности учредителя.

б) функции Совета директоров выполняет учредитель.

в) единоличный исполнительный орган акционерного общества: ___

(Указываются данные об арбитражном управляющем, выполняющем функции Генерального директора акционерного общества.)

(**При оформлении проспекта эмиссии в отношении конкретного акционерного общества слово «Примерный» опускается и дается полное фирменное наименование открытого акционерного общества — эмитента с указанием организационно — правовой формы. Эти и последующие примечания, выделенные знаком **, опускаются.

На титульном листе проспекта эмиссии делается отметка об утверждении проспекта эмиссии уполномоченным органом эмитента и отметка регистрирующего органа о регистрации проспекта эмиссии.

Отметка об утверждении должна содержать: слово «Утверждено», полное фирменное наименование эмитента, данные о руководителе эмитента (арбитражном управляющем), утвердившем проспект эмиссии, дату утверждения, подпись руководителя и печать эмитента, а также ссылку на решение об учреждении акционерного общества, в соответствии с которым арбитражный управляющий выполняет функции Генерального директора акционерного общества.

Отметка о регистрации должна содержать: слово «Зарегистрировано», дату регистрации, наименование регистрирующего органа, регистрационный номер, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, подпись уполномоченного лица и печать регистрирующего органа.**)

На титульном листе:

Категория ценных бумаг: обыкновенные именные акции

Количество: ____________ штук.

Номинальная стоимость: _______________________________________

РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЭМИССИИ, И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ

ИНФОРМАЦИЯ, СОДЕРЖАЩАЯСЯ В НАСТОЯЩЕМ ПРОСПЕКТЕ ЭМИССИИ, ПОДЛЕЖИТ РАСКРЫТИЮ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ

Руководитель _________________________________________________

Дата                                                М.П.

Содержание проспекта эмиссии:

I. Данные об эмитенте

1. Полное фирменное наименование эмитента: ___________________

2. Сокращенное наименование: _________________________________

3. Номер и дата государственной регистрации:

(Указываются дата и номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента).)

4. Идентификационный номер налогоплательщика: ________________

5. Местонахождение, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны: ________________________________________________________

6. Расчетные и иные счета эмитента: __________________________

(Указываются номера расчетных и иных счетов эмитента, наименования банков, в которых они открыты.)

7. Учредитель эмитента: ______________________________________

(Указывается полное фирменное наименование, местонахождение и почтовый адрес организации — должника.)

8. Доля учредителя в уставном капитале эмитента: 100%.

9. Информация об акционерах (участниках) учредителя, владеющих не менее чем 25-процентной долей в уставном капитале или 25 процентами от голосующих акций учредителя эмитента.

(Список должен содержать полное фирменное наименование, местонахождение и почтовый адрес (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в нем акционеров (участников) с указанием их доли в уставном капитале (или процентов от общего числа голосующих акций) учредителя эмитента на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг. В случае, когда учредителем эмитента является государственное или муниципальное унитарное предприятие дается указание на собственника — Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование.)

10. Структура управления эмитента.

Эмитент является открытым акционерным обществом. В соответствии с Уставом:

«Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров.»

Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется Генеральным директором. Генеральный директор является единоличным исполнительным органом Общества».

11. Сведения о юридических лицах, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала:

полное фирменное наименование юридического лица: _____________

местонахождение и почтовый адрес:

доля эмитента в уставном капитале юридического лица: _________

(Отдельно указывается для дочерних и зависимых хозяйственных обществ следующая информация: дочерние и зависимые хозяйственные общества; полное фирменное наименование; место нахождения и почтовый адрес; доля эмитента в уставном капитале; должностные лица (члены единоличного и коллегиального исполнительного органа, члены Совета директоров).)

12. Филиалы и представительства эмитента:

(Указываются наименования, даты открытия, местонахождение и почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента, как они указаны в уставе эмитента, фамилии, имена и отчества руководителей всех филиалов и представительств эмитента, а также сроки действия выданных им эмитентом доверенностей.)

13. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях: _____________________

(Указываются промышленные, банковские, финансовые группы, холдинги, концерны и ассоциации, в которых участвует эмитент, место и функции эмитента в этих организациях.)

14. История образования и деятельности эмитента:

Открытое акционерное общество — эмитент создано в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22 мая 1998 года № 476 на базе имущества организации — должника — учредителя. Создание акционерного общества произведено в соответствии с планом внешнего управления организации — должника, утвержденного собранием кредиторов от «»_________ ___ г.

15. Основные виды продукции (услуг): _________________________

(Описываются виды продукции (услуг), обеспечивающие более 10 процентов дохода эмитента. Указываются все виды экспортной продукции (услуг).)

16. Основные виды деятельности: ______________________________

(Указываются основные виды деятельности эмитента и вид деятельности который является преобладающим и имеет приоритетное значение для эмитента.)

17. Источники сырья, материалов и услуг: _____________________

(Указываются фирменные наименования поставщиков эмитента, на которых приходится более 10% всех поставок.)

18. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента: ___________

(Указываются фирменные наименования потребителей, на оборот с которыми приходится более 10% общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) эмитента.)

19. Патенты и иные нематериальные активы: ____________________

(Указываются все патенты, торговые знаки, лицензии и т.п., сроки их действия, а также участие эмитента в качестве правообладателя и пользователя по договору коммерческой концессии.)

II. Сведения о размещаемых ценных бумагах

1. Общие данные об акциях:

Категория: обыкновенные именные.

Форма: бездокументарная.

Порядок хранения и учета прав на ценные бумаги: Учет прав на ценные бумаги осуществляется эмитентом.

Общий объем выпуска (по номинальной стоимости): ______________ рублей.

Количество размещаемых акций: _______________ штук.

Номинальная стоимость одной акции: ___________________________

Права, предоставляемые акциями:

Пункт 8.3 Устава акционерного общества определяет:

«Каждый акционер Общества имеет следующие права:»

• без согласия других акционеров и Общества совершать сделки с принадлежащими ему акциями;
• получать дивиденды;
• получать часть имущества Общества в случае ликвидации Общества;
• участвовать в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам компетенции Общего собрания акционеров;
• передавать права (часть прав), предоставляемые акцией, своему представителю (представителям) на основании доверенности;
• другие права, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах».

Каждая обыкновенная акция Общества предоставляет акционеру — ее владельцу одинаковый объем прав».

2. Данные об эмиссии ценных бумаг:

Дата принятия решения об учреждении открытого акционерного общества — эмитента и дата утверждения решения о выпуске ценных бумаг: «__» _____________ ____ г.

Орган эмитента, принявший решение об учреждении акционерного общества, и орган эмитента, утвердивший решение о выпуске ценных бумаг: ___________________________________________________________

(Указываются данные о руководителе эмитента — арбитражном управляющем, выполняющем функции Генерального директора.)

Дата начала и окончания размещения ценных бумаг: Ценные бумаги размещаются при учреждении акционерного общества. На момент регистрации акционерного общества 100% акций размещены в собственности учредителя.

3. Сведения о стоимостных и расчетных условиях ценных бумаг:

Цена размещения ценной бумаги: Акции размещены по номинальной стоимости.

Условия и порядок оплаты ценных бумаг: Ценные бумаги оплачены имуществом (имущественным комплексом) учредителя.

4. Сведения о доходах по ценным бумагам:

Выплата дивидендов по обыкновенным акциям осуществляется в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах».

5. Порядок налогообложения доходов по размещаемым ценным бумагам: Доход по ценным бумагам облагается налогом в соответствии с действующим законодательством.

III. Дополнительная информация

1. Ограничения в обращении ценных бумаг: _____________________

(Указываются ограничения в обращении ценных бумаг на вторичном рынке, если они установлены.)

2. Порядок передачи ценных бумаг:

Продажа акций, размещенных в собственности учредителя, третьему лицу (лицам) осуществляется в порядке, определенном планом внешнего управления организации — учредителя. Последующий переход прав собственности на ценные бумаги на вторичном рынке осуществляется на основании договора купли — продажи, мены, дарения или иной сделки об отчуждении ценных бумаг.

3. Другая существенная информация в отношении обращения ценных бумаг на вторичном рынке.