---
title: "Распоряжение ОАО \"РЖД\" от 26.05.2006 N 1062р"
number: "1062р"
issuer: "ОАО \"Российские железные дороги\""
issued_on: 2006-05-26
redaction: 2008-11-06
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-1062r"
---

## Распоряжение ОАО "РЖД" от 26.05.2006 N 1062р

# Распоряжение ОАО "РЖД" от 26.05.2006 N 1062р

(ред. от 06.11.2008)

"Об утверждении Положения о порядке приема Департаментом бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД" документов для осуществления расходных операций по центральным расчетным счетам и текущим валютным счетам ОАО "РЖД"

> [!IMPORTANT]
> Начало действия редакции - 06.11.2008.


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"**

</div>



## <a id="p100002"></a>РАСПОРЯЖЕНИЕ

<div align="center">

**от 26 мая 2006 г. N 1062р**

<a id="p100003"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА**<br>
**ДЕПАРТАМЕНТОМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА БУХГАЛТЕРСКОЙ СЛУЖБЫ**<br>
**ОАО "РЖД" ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСХОДНЫХ ОПЕРАЦИЙ**<br>
**ПО ЦЕНТРАЛЬНЫМ РАСЧЕТНЫМ СЧЕТАМ И ТЕКУЩИМ**<br>
ВАЛЮТНЫМ СЧЕТАМ ОАО "РЖД"

</div>


<a id="p100004"></a>В целях упорядочения расчетов по финансированию филиалов и структурных подразделений ОАО "РЖД", расчетов с предприятиями и организациями за изготовление и поставку продукции, выполненные работы и оказанные услуги:
1. <a id="p100005"></a>Утвердить прилагаемое [Положение](#p100009) о порядке приема Департаментом бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД" документов для осуществления расходных операций по центральным расчетным счетам и текущим валютным счетам и ввести его в действие с 1 января 2006 г.
2. <a id="p100006"></a>Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на начальника Департамента бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД" Лем Н.А.

<div align="right">

<a id="p100007"></a>Главный бухгалтер ОАО "РЖД"<br>
Г.В.КРАФТ

</div>






<div align="right">

<a id="p100008"></a>Утверждено<br>
распоряжением ОАО "РЖД"<br>
от 26 мая 2006 г. N 1062р

</div>



## <a id="p100009"></a>ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРИЕМА ДОКУМЕНТОВ ДЕПАРТАМЕНТОМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА БУХГАЛТЕРСКОЙ СЛУЖБЫ ОАО "РЖД" ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСХОДНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПО ЦЕНТРАЛЬНЫМ РАСЧЕТНЫМ СЧЕТАМ И ТЕКУЩИМ ВАЛЮТНЫМ СЧЕТАМ ОАО "РЖД"


1. <a id="p100010"></a>Настоящее Положение определяет порядок осуществления расходных операций по центральным расчетным счетам и текущим валютным счетам ОАО "РЖД" на основании заявок на прием платежа.
2. <a id="p100011"></a>Заявка на прием платежа должна быть составлена по форме согласно [Приложениям 1](#p100050), [2](#p100072) и [3](#p100095) к настоящему Положению и представлена в Департамент бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД".
3. <a id="p100012"></a>Заявка на прием платежа составляется департаментами, управлениями и филиалами ОАО "РЖД" - функциональными заказчиками продукции, работ и услуг в соответствии с условиями заключаемых договоров. В случае если инициатором платежа выступает филиал ОАО "РЖД", финансирование по заявке осуществляется в соответствии с платежным балансом филиала.
4. <a id="p100118"></a>Заявка подписывается руководителем филиала ОАО "РЖД" либо лицом, исполняющим его обязанности; вторая подпись ставится главным бухгалтером филиала ОАО "РЖД" либо его заместителем. В случае если инициатором проведения платежа является департамент (управление) ОАО "РЖД", заявка подписывается руководителем департамента (управления) или лицом, исполняющим его обязанности, кроме департаментов корпоративных финансов и управления имуществом, право первой подписи по которым имеют первые заместители начальника департамента; вторая подпись ставится составителем заявки.
<a id="p100119"></a>Указанные лица несут персональную ответственность за достоверность содержащихся в заявке на прием платежа сведений в соответствии с законодательством Российской Федерации.

> *(п. 4 в ред. [распоряжения](https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-2316r-2008#p100005) ОАО "РЖД" от 06.11.2008 N 2316р)*

5. <a id="p100015"></a>Заявка на прием платежа должна содержать следующие обязательные сведения:
<a id="p100016"></a>*- в графе "Инициатор платежа" - полное наименование департамента, управления, филиала или структурного подразделения ОАО "РЖД";*
- <a id="p100017"></a>в графе "Филиал" - наименование филиала ОАО "РЖД", в пользу которого осуществляется платеж (при заполнении данной графы не допускается указание двух и более филиалов, в случае финансирования общесетевых расходов графа не заполняется);
- <a id="p100018"></a>в графе "Сумма платежа" - цифрами полная сумма денежных средств, подлежащих уплате в соответствии с данной заявкой, в соответствующей валюте (рубли, доллары США, евро, швейцарские франки);
- <a id="p100019"></a>в графе "в т.ч. НДС" - цифрами сумма НДС, входящая в общую сумму платежа, а в случае, если платеж НДС не облагается, указывается "НДС не облагается";
- <a id="p100020"></a>в графе "Назначение платежа" - наименование оплачиваемых работ или услуг, продукции, обязательные платежи (налоги, взносы и сборы); возврат кредита, процент по кредиту указывается отдельной строкой и штрафные санкции;
- <a id="p100021"></a>в графе "Вид платежа" - авансовый платеж, полная предоплата, оплата за выполненные обязательства;
- <a id="p100022"></a>в графе "Основание платежа" - наименование и реквизиты документа, на основании которого производится платеж (договор, акт, счет-фактура, график платежей, кредитный договор, исполнительный лист и т.п.), если основанием платежа является акт выполненных работ, помимо его реквизитов должны быть указаны реквизиты договора, к которому относится акт. Счет-фактура должен содержать все существенные условия, позволяющие установить характер правоотношений сторон и взаимные обязательства;
- <a id="p100023"></a>в графе "Срок исполнения платежного обязательства" - предусмотренная законодательством Российской Федерации или договором дата (число, месяц и год) перечисления денежных средств получателю, несоблюдение которой влечет правовые последствия в виде финансовых санкций (пени, штрафы);
- <a id="p100024"></a>в графе "Источник финансирования" - лимит капитальных вложений, эксплуатационные расходы, общесетевые расходы и т.д.;
- <a id="p100025"></a>в графе "Реквизиты получателя платежа" - наименование получателя денежных средств с указанием ИНН, КПП, ОКАТО, расчетного счета получателя и реквизиты банковского учреждения, в котором открыт расчетный счет получателя;
- <a id="p100026"></a>в графе "Подписи" - должность, фамилия, имя и отчество лиц, подписавших заявку, печать департамента, управления, филиала или структурного подразделения ОАО "РЖД";
- <a id="p100027"></a>в графе "Приложение" - количество листов приложения к заявке на прием платежа.
<a id="p100028"></a>Заявка на прием платежа заполняется с использованием информационных ресурсов ЕК АСУФР. Заявка, созданная в системе ЕК АСУФР, действительна в течение 10 дней. При обоснованном отсутствии рабочего места с подключением к информационным ресурсам ЕК АСУФР (отсутствие сети ОАО "РЖД") заявка заполняется с использованием системы WORD.
6. <a id="p100029"></a>К представленной в Департамент бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД" заявке на прием платежа необходимо прилагать, в зависимости от основания и вида платежа, следующие документы, ссылка на которые сделана при заполнении графы "Основание платежа":
- <a id="p100030"></a>счет;
- <a id="p100031"></a>акты выполненных работ (услуг);
- <a id="p100032"></a>технические акты (если они предусмотрены в соответствии с условиями договора), счета-фактуры, накладные;
- <a id="p100033"></a>акты приема-передачи продукции, материально-производственных запасов, исполнительные листы и иные документы, являющиеся основанием платежа.
<a id="p100034"></a>6.1. При осуществлении платежей в адрес иностранной организации необходимо прилагать свидетельство Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о постановке иностранной организации (нерезидента) на учет в налоговом органе или документ, подтверждающий постоянное местонахождение иностранной организации в иностранном государстве, который должен быть переведен на русский язык и легализован в установленном порядке путем проставления апостиля.
7. <a id="p100035"></a>Оформленная надлежащим образом заявка на прием платежа представляется в Департамент бухгалтерского учета Бухгалтерской службы ОАО "РЖД", который имеет право отказать в проведении платежа или возвратить заявку на доработку в следующих случаях:
- <a id="p100036"></a>несоответствие представленных документов требованиям организации бухгалтерского учета;
- <a id="p100037"></a>несоответствие формы заявки требованиям настоящего Положения;
- <a id="p100038"></a>отсутствие документов, указанных в [пункте 6](#p100029) настоящего Положения;
- <a id="p100039"></a>отсутствие в документах, являющихся основанием для платежа, реквизитов платежа;
- <a id="p100040"></a>несоответствие платежных реквизитов, вида и суммы платежа, указанных в заявке, платежным реквизитам, указанным в документе, являющемся основанием платежа;
- <a id="p100041"></a>неверно заполненные реквизиты получателя платежа;
- <a id="p100042"></a>несоответствие содержания заявки и документов, предоставляемых в соответствии с [пунктом 6](#p100029) настоящего Положения, требованиям законодательства Российской Федерации и нормативных документов ОАО "РЖД";
- <a id="p100043"></a>несоответствие суммы и вида платежа условиям договора или иному документу, являющемуся основанием платежа;
- <a id="p100044"></a>отсутствие выделенного отдельной строкой НДС по платежам, облагаемым НДС, либо отсутствие ссылки на освобождение от НДС по платежам, не облагаемым НДС.
8. <a id="p100045"></a>В случае частичной оплаты подачи повторной заявки на прием платежа для окончательного расчета с контрагентом не требуется.
9. <a id="p100046"></a>Заявка на прием платежа в иностранной валюте составляется по форме согласно [Приложению 2](#p100072).
10. <a id="p100047"></a>Заявки на прием платежа налогов и сборов составляются по форме согласно [Приложению 3](#p100095) с указанием дополнительных реквизитов (КБК, ОКАТО).





<a id="p100048"></a>Приложение 1
к Положению


| <a id="p100049"></a>Регистрационный номер _____ |
| --- |
| <a id="p100050"></a>ЗАЯВКА<br>на прием платежа N _____ |



| <a id="p100051"></a>Инициатор платежа (наименование филиала, структурного подразделения, департамента, отдела департамента ОАО "РЖД") | 1 |  |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100052"></a>Филиал ОАО "РЖД" (в пользу которого осуществляется платеж) | 2 |  |
| <a id="p100053"></a>Сумма платежа (цифрами), в т.ч. НДС (цифрами) | 3 |  |
| <a id="p100054"></a>Назначение платежа (наименование продукции, выполненных работ, оказанных услуг, обязательные платежи) | 4 |  |
| <a id="p100055"></a>Вид платежа (аванс, полная предоплата, оплата за выполненные обязательства) | 5 |  |
| <a id="p100056"></a>Основание платежа (наименование, номер и дата документа, на основании которого производится платеж (договор, акт, счет-фактура, график платежей, кредитный договор, исполнительный лист), в акте, помимо его реквизитов, указываются реквизиты договора, к которому относится акт) | 6 |  |
| <a id="p100057"></a>Срок исполнения платежного обязательства (предусмотренная договором либо законом или иным нормативным правовым актом дата (число, месяц, год) перечисления денежных средств получателю, несоблюдение которой влечет правовые последствия в виде финансовых санкций (пени, штрафы)) | 7 |  |
| <a id="p100058"></a>Источник финансирования | 8 |  |
| <a id="p100059"></a>Реквизиты получателя платежа: | 9 |  |
| <a id="p100060"></a>- ИНН | 9.1 |  |
| <a id="p100061"></a>- наименование получателя | 9.2 |  |
| <a id="p100062"></a>- банк получателя | 9.3 |  |
| <a id="p100063"></a>- БИК | 9.4 |  |
| <a id="p100064"></a>- корреспондентский счет | 9.5 |  |
| <a id="p100065"></a>- расчетный счет | 9.6 |  |
| <a id="p100066"></a>Шифр элемента затрат | 10 |  |
| <a id="p100067"></a>Наименование элемента затрат | 11 |  |
| <a id="p100068"></a>Приложение (перечень документов и количество листов) | 12 |  |



<table>
<colgroup><col width="58%"><col width="18%"><col width="23%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100069"></a>_________________________________________<br>(должность руководителя филиала,<br>структурного подразделения, департамента)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td rowspan="2">_________________________________________<br>(гл. бухгалтер, исполнитель)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td>Телефон _______________</td><td colspan="2"></td></tr>
</table>






<div align="right">

<a id="p100070"></a>Приложение 2<br>
к Положению

</div>



| <a id="p100071"></a>Регистрационный номер_________ |
| --- |
| <a id="p100072"></a>ЗАЯВКА<br>на прием платежа N _____ |



| <a id="p100073"></a>Инициатор платежа (наименование филиала, структурного подразделения, департамента, отдела департамента ОАО "РЖД") | 1 |  |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100074"></a>Филиал ОАО "РЖД" (в пользу которого осуществляется платеж) | 2 |  |
| <a id="p100075"></a>Сумма платежа (цифрами), в т.ч. НДС (цифрами) | 3 |  |
| <a id="p100076"></a>Вид платежа (аванс, полная предоплата, оплата за выполненные обязательства) | 4 |  |
| <a id="p100077"></a>Основание платежа (наименование, номер и дата документа, на основании которого производится платеж (договор, акт, счет-фактура, график платежей, кредитный договор, исполнительный лист на русском языке)) | 5 |  |
| <a id="p100078"></a>Срок исполнительного обязательства (предусмотренная договором либо законом или иным нормативным правовым актом дата (число, месяц, год) перечисления денежных средств получателю, несоблюдение которой влечет правовые последствия в виде финансовых санкций (пени, штрафы)) | 6 |  |
| <a id="p100079"></a>Источник финансирования | 7 |  |
| <a id="p100080"></a>Клиент-перевододатель:<br>- наименование<br>- ИНН<br>- адрес<br>- валютный счет | 8 |  |
| <a id="p100081"></a>Банк-перевододатель | 9 |  |
| <a id="p100082"></a>Сумма в валюте (цифрами и прописью), наименование валюты | 9.1 |  |
| <a id="p100083"></a>Корреспондент банка бенефициара (наименование, SWIFT (если известен) на английском языке) | 9.2 |  |
| <a id="p100084"></a>Банк бенефициара (наименование, SWIFT, адрес, отделение, N счета на английском языке) | 9.3 |  |
| <a id="p100085"></a>Бенефициар (наименование, адрес, N счета) | 9.4 |  |
| <a id="p100086"></a>Назначение платежа (в переводе на английский язык) (наименование продукции, выполненных работ, оказанных услуг, обязательные платежи) ПСИ | 9.5 |  |
| <a id="p100087"></a>Дополнительная информация | 9.6 | Код платежа<br>Код страны банка-получателя |
| <a id="p100088"></a>Все расходы и комиссии по переводу просим: | 9.7 | {X} списать с нашего счета N __<br>{} отнести за счет бенефициара<br>{} Ваши расходы и комиссию по переводу просим списать с нашего счета N __, комиссии и расходы иностранных банков отнести за счет бенефициара |
| <a id="p100089"></a>Шифр элемента затрат | 10 |  |
| <a id="p100090"></a>Наименование элемента затрат | 11 |  |
| <a id="p100091"></a>Приложение (перечень документов и количество листов) | 12 |  |



<table>
<colgroup><col width="58%"><col width="18%"><col width="23%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100092"></a>_________________________________________<br>(должность руководителя филиала,<br>структурного подразделения, департамента)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td rowspan="2">_________________________________________<br>(гл. бухгалтер, исполнитель)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td>Телефон _______________</td><td colspan="2"></td></tr>
</table>






<div align="center">

<a id="p100093"></a>Приложение 3<br>
к Положению

</div>



| <a id="p100094"></a>Регистрационный номер _______ |
| --- |
| <a id="p100095"></a>Заявка<br>на прием платежа N _____ |



| <a id="p100096"></a>Инициатор платежа (наименование филиала, структурного подразделения, департамента, отдела департамента ОАО "РЖД") | 1 |  |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100097"></a>Филиал ОАО "РЖД" (в пользу которого осуществляется платеж) | 2 |  |
| <a id="p100098"></a>Сумма платежа (цифрами), в т.ч. НДС (цифрами) | 3 |  |
| <a id="p100099"></a>Назначение платежа (наименование продукции, выполненных работ, оказанных услуг, обязательные платежи) | 4 |  |
| <a id="p100100"></a>Вид платежа (аванс, полная предоплата, оплата за выполненные обязательства) | 5 |  |
| <a id="p100101"></a>Основание платежа (наименование, номер и дата документа, на основании которого производится платеж (договор, акт, счет-фактура, график платежей, кредитный договор, исполнительный лист), в акте, помимо реквизитов акта, указываются реквизиты договора, к которому относится акт) | 6 |  |
| <a id="p100102"></a>Срок исполнения платежного обязательства (предусмотренная договором либо законом или иным нормативным правовым актом дата (число, месяц, год) перечисления денежных средств получателю, несоблюдение которой влечет правовые последствия в виде финансовых санкций (пени, штрафы)) | 7 |  |
| <a id="p100103"></a>Источник финансирования | 8 |  |
| <a id="p100104"></a>Реквизиты получателя платежа: | 9 |  |
| <a id="p100105"></a>- ИНН | 9.1 |  |
| <a id="p100106"></a>- Наименование получателя | 9.2 |  |
| <a id="p100107"></a>- банк получателя | 9.3 |  |
| <a id="p100108"></a>- БИК | 9.4 |  |
| <a id="p100109"></a>- корреспондентский счет | 9.5 |  |
| <a id="p100110"></a>- расчетный счет | 9.6 |  |
| <a id="p100111"></a>- код бюджетной классификации | 9.7 |  |
| <a id="p100112"></a>- ОКАТО | 9.8 |  |
| <a id="p100113"></a>Шифр элемента затрат | 10 |  |
| <a id="p100114"></a>Наименование элемента затрат | 11 |  |
| <a id="p100115"></a>Приложение (перечень документов и количество листов) | 12 |  |



<table>
<colgroup><col width="58%"><col width="18%"><col width="23%"></colgroup>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100116"></a>_________________________________________<br>(должность руководителя филиала,<br>структурного подразделения, департамента)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td rowspan="2">_________________________________________<br>(гл. бухгалтер, исполнитель)</td><td>____________<br>(подпись)</td><td>_______________<br>(Ф.И.О.)</td></tr>
<tr><td colspan="2">"__" ____________ 200_ г.</td></tr>
<tr><td>Телефон _______________</td><td colspan="2"></td></tr>
</table>




<a id="p100117"></a>

---