Распоряжение ОАО «РЖД» от 30.05.2017 № 1023р

«Об утверждении Временного порядка по экономической оценке параметров исполнения наряда-заказа на использование локомотивов в хозяйственном движении»

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ»

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 30 мая 2017 г. № 1023р

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОРЯДКА ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ОЦЕНКЕ ПАРАМЕТРОВ ИСПОЛНЕНИЯ НАРЯДА-ЗАКАЗА НА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЛОКОМОТИВОВ В ХОЗЯЙСТВЕННОМ ДВИЖЕНИИ

В целях повышения эффективности формирования и исполнения наряда-заказа на использование локомотивов в хозяйственном движении:

1. Утвердить Временный порядок по экономической оценке параметров исполнения наряда-заказа на использование локомотивов в хозяйственном движении (далее — Порядок).

2. Старшему вице-президенту — начальнику Центральной дирекции инфраструктуры Верховых Г.В., вице-президенту — начальнику Дирекции тяги Валинскому О.С., вице-президенту — начальнику Центральной дирекции управления движением Иванову П.А., исполняющему обязанности начальника Департамента управления бизнес-блоком «Железнодорожные перевозки и инфраструктура» Бельскому А.Ю., начальникам департаментов: экономики Костенец И.А., информатизации Семиону К.В., управленческого учета и отчетности Гапонько В.В., начальнику Центральной дирекции по ремонту пути Антонцу В.А. обеспечить:

2.1 Исполнение Порядка, начиная с момента утверждения;

2.2. Направление в Департамент экономики предложений по доработке Порядка не позднее 15 августа 2017 г.

3. Начальнику Департамента экономики Костенец И.А. по результатам апробирования Порядка обеспечить его доработку, в том числе с учетом внесения изменений Департаментом управления бизнес-блоком «Железнодорожные перевозки и инфраструктура» в Регламент формирования, согласования, корректировки, контроля исполнения, подведения итогов выполнения взаимных обязательств (соглашений) и нарядов-заказов между филиалами ОАО «РЖД» на оказание услуг и выполнение работ в перевозочном процессе, утвержденный распоряжением ОАО «РЖД» от 18 апреля 2016 г. № 683р, в соответствии с п. 1 Плана работы рабочей группы по рассмотрению вопросов взаимной ответственности филиалов в процессе производственно-хозяйственной деятельности на 2017 год, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 30 декабря 2016 г. № 2829р.

4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возлагаю на исполняющего обязанности начальника Департамента управления бизнес-блоком «Железнодорожные перевозки и инфраструктура» Бельского А.Ю.

Утвержден распоряжением ОАО «РЖД»

ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ОЦЕНКЕ ПАРАМЕТРОВ ИСПОЛНЕНИЯ НАРЯДА-ЗАКАЗА НА ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ЛОКОМОТИВОВ В ХОЗЯЙСТВЕННОМ ДВИЖЕНИИ

1. Общие положения

1.1. Временный порядок по экономической оценке параметров исполнения наряда-заказа на использование локомотивов в хозяйственном движении (далее — Порядок) определяет принципы обеспечения сопоставимости показателей нарядов-заказов с параметрами бюджета производства, а также анализа их исполнения с точки зрения экономической оценки.

1.2 Сокращения, используемые в тексте:

АСБУ РЖД — автоматизированная система бюджетного управления ОАО «РЖД»;

ЦЖД — Департамент управления бизнес-блоком «Железнодорожные перевозки и инфраструктура»;

ЦТ — Дирекция тяги;

ЦЭУ — Департамент экономики.

1.3 Порядок разработан в соответствии со следующими нормативными документами ОАО «РЖД»:

1.3.1. Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 2 декабря 2013 г. № 2684р;

1.3.2. Регламентом формирования, согласования, корректировки, контроля исполнения, подведения итогов выполнения взаимных обязательств (соглашений) и нарядов-заказов между филиалами ОАО «РЖД» на оказание услуг и выполнение работ в перевозочном процессе, а также Положением по оценке отклонений при выполнении взаимных обязательств и нарядов-заказов между филиалами ОАО «РЖД», утвержденным распоряжением ОАО «РЖД» от 18 апреля 2016 г. № 683р;

1.3.3. Методическими рекомендациями по расчету единичных и укрупненных расходных ставок для использования в экономических задачах ОАО «РЖД» по перевозочным видам деятельности, утвержденными распоряжением от 8 декабря 2015 г. № 2874р;

1.3.4. Расходными ставками и оценочными уровнями затрат для экономических задач, утвержденными распоряжением ОАО «РЖД» от 7 апреля 2017 г. № 675р;

1.3.6. Методическими указаниями по расчету вспомогательного объема предоставления услуги по работе локомотива с локомотивной бригадой в хозяйственном движении, утвержденными распоряжением ОАО «РЖД» от 14 января 2016 г. № 34р;

1.3.7. Регламентами взаимодействия филиалов и другими организационно-распорядительными документами ОАО «РЖД».

1.4 Термины и определения:

Подразделение-исполнитель — филиал ОАО «РЖД» и его структурные подразделения, являющиеся исполнителями работ, услуг через взаимодействие с другими филиалами ОАО «РЖД» и их структурными подразделениями посредством заявочных документов, подтверждающих данное взаимодействие.

Подразделение-заказчик — филиал ОАО «РЖД» и его структурные подразделения, являющиеся потребителями работ, услуг через взаимодействие с другими филиалами ОАО «РЖД» и их структурными подразделениями посредством заявочных документов, подтверждающих данное взаимодействие.

Наряд-заказ — документ, разработанный на основе и во исполнение соглашения и закрепляющий ответственность подразделения-исполнителя перед подразделением-заказчиком (по объему и качеству оказываемых услуг), содержащий информацию об объемах работ и показателях предоставления данных услуг на календарный месяц и подписываемый взаимодействующими филиалами и их региональными подразделениями.

2. Формирование параметров бюджета производства

2.1. В АСБУ РЖД показатель бюджета производства ЦТ «Эксплуатируемый парк локомотивов в хозяйственном движении», формируется в конструктивных единицах в среднем в сутки (в границах работы локомотивных бригад) в разрезе родов тяги.

2.2. ЦТ формирует Сводную таблицу потребности в содержании эксплуатируемого парка локомотивов в хозяйственном движении в конструктивных единицах в среднем в сутки, в детализации по источникам финансирования и заказчикам, в т.ч. ЦДИ, ЦДРП, прочие (далее — Сводная таблица), в целях обеспечения полной увязки параметров нарядов-заказов на использование локомотивов в хозяйственном движении с целевыми параметрами бюджета производства ЦТ с учетом перевода заявок в выдачах в потребность в эксплуатируемом парке локомотивов в хозяйственном движении в единицах среднем в сутки за отчетный период (формула приведена справочно) <1>:

\text{ЭП}_{\text{бюджет}} = \text{ВыдачаРП}_{\text{НЗ}} \times \text{К}_{\text{ЭП}/\text{РП}} \times \frac{\text{Т}_{\text{лок} - \text{часполезное}} + \text{Т}_{\text{лок} - \text{часвспом}}}{24} ,

где:

ЭПбюджет — бюджетный параметр: содержание ЭП локомотивов хозяйственного движения в плановом/отчетном периоде;

ВыдачаРПНЗ — параметр наряда-заказа: среднесуточная выдача локомотивов рабочего парка в плановом/отчетном периоде;

КЭП/РП — коэффициент соотношения размеров эксплуатируемого и рабочего парка локомотивов в хозяйственном движении (плановый/отчетный);

Тлок-час полезное — локомотиво-часы полезного объема работы (в расчете на 1 локомотив в среднем в сутки) в плановом/отчетном периоде в соответствии с распоряжением ОАО «РЖД» от 31 октября 2014 г. № 2569р;

Тлок-час вспом — локомотиво-часы вспомогательного объема работы (в расчете на 1 локомотив в среднем в сутки) в плановом/отчетном периоде в соответствии с распоряжением ОАО «РЖД» от 14 января 2016 г. № 34р;

24 — количество часов в сутках.

---

<1> Вопрос взаимоувязки показателей нарядов-заказов и бюджета производства ЦТ относится к компетенции Регламента формирования, согласования, корректировки, контроля исполнения, подведения итогов выполнения взаимных обязательств (соглашений) и нарядов-заказов между филиалами ОАО «РЖД» на оказание услуг и выполнение работ в перевозочном процессе (далее — Регламент), утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 18 апреля 2016 г. № 683р. Формула приведения применяется временно, до момента доработки Регламента, в соответствии с п. 1 Плана работы рабочей группы по рассмотрению вопросов взаимной ответственности филиалов в процессе производственно-хозяйственной деятельности на 2017 год, утвержденного распоряжением ОАО «РЖД» от 30 декабря 2016 года № 2829р.

При необходимости проведения оперативного расчета среднего времени полезного/вспомогательного объема работы (лок-час на 1 локомотив в среднем в сутки) допустимо рассчитывать полезное и вспомогательное время работы на основании утвержденной статистической отчетности ЦО-7ВЦ за предыдущий период/аналогичный период предыдущего года.

2.3. ЦТ для расчета экономической оценки на основании планового показателя «Эксплуатируемый парк локомотивов в хозяйственном движении, ед. в среднем в сутки» рассчитывает плановый показатель «локомотиво-часы работы локомотивов в хозяйственном движении» в детализации по заказчикам по следующей формуле:

\Sigma Mt_{\text{пл}} = \Sigma M_{\text{э}}^{i} \times 24 \times t,

где:

Mtпл — плановые локомотиво-часы;

M_{\text{э}}^{i} — эксплуатируемый парк по i-му заказчику;

24 — кол-во часов в сутках;

t — кол-во дней в периоде.

2.4. ЦТ формирует Сводную таблицу с учетом планового показателя «локомотиво-часы работы локомотивов в хозяйственном движении» в соответствии с п. 2.3 настоящего Порядка и направляет в ЦЖД и ЦЭУ.

2.5. Сводная таблица формируется 1 раз в месяц и нарастающим итогом в срок до 29 числа месяца, предшествующего планируемому.

3. Экономическая оценка плановых параметров

3.1. «Плановая стоимость локомотиво-часа» в целях настоящего Порядка устанавливается как сумма единичных расходных ставок:

C_{\text{лкч}}^{\text{пл}} = e_{\text{брч}}^{\text{хоз}} \times k_{1} + e_{\text{лкч}}^{\text{хоз}} + e_{\text{лкм}}^{\text{хоз}} \times k_{2} + e_{\text{квч}(\text{кгт})}^{\text{хоз}},

где:

e_{\text{брч}}^{\text{хоз}} — бригадо-час локомотивной бригады в хозяйственном движении;

k1 — коэффициент перевода фактического соотношения бригадо-часов к локомотиво-часам;

e_{\text{лкч}}^{\text{хоз}} — локомотиво-час в хозяйственном движении;

e_{\text{лкм}}^{\text{хоз}} — локомотиво-километр в хозяйственном движении;

k2 — коэффициент фактического соотношения локомотиво-километров к локомотиво-часам;

e_{\text{квч}(\text{кгт})}^{\text{хоз}} — расход ТЭР на локомотиво-час.

3.2. ЦТ производит экономическую оценку плановых параметров на основании Сводной таблицы, сформированной в соответствии с пп. 2.2 - 2.4 настоящего Порядка, в детализации по источникам финансирования и подразделениям-заказчикам по следующей формуле:

\text{О}_{\text{п}} = \Sigma Mt_{\text{лкч}}^{i} \times C_{\text{лкч}}^{\text{пл}},

\text{О}_{\text{п}} = \Sigma Mt_{\text{лкч}}^{i} — плановые локомотиво-часы работы локомотивов в хозяйственном движении по i-му подразделению-заказчику;

C_{\text{лкч}}^{\text{пл}} — плановая стоимость локомотиво-часа (рассчитанная в соответствии с п. 3.1 настоящего Порядка).

3.3. ЦТ направляет рассчитанную экономическую оценку плановых параметров в ЦЖД и ЦЭУ.

3.4. Экономическая оценка плановых параметров формируется 1 раз в месяц и нарастающим итогом в срок до 5 числа текущего месяца.

4. Анализ исполнения параметров наряда-заказа и бюджета производства

4.1. Фактические значения показателей «Эксплуатируемый парк локомотивов, работающих в хозяйственном движении, в конструктивных единицах в среднем в сутки» и «локомотиво-часы работы локомотивов в хозяйственном движении», формируются по данным внутренней статистической отчетности ЦО-7ВЦ и ЦО-1ВЦ.

ЦТ является ответственным за ведение формы внутреннего первичного учета ЗРУ-58 «Акт о работе в хозяйственном движении» (далее — Акт), который служит приложением к маршруту машиниста для подтверждения выполненной работы локомотивной бригады и использования тягового подвижного состава в хозяйственном движении.

ЦДИ и ЦДРП, а также прочие заказчики являются ответственными за корректное формирование данных в строке Акта «Заказчик работ» и графах «Вид хозяйственных работ», «Источник финансирования работ», «Дата и время завершения работ».

ЦКИ является ответственным за корректное формирование параметров статистической отчетности ЦО-7ВЦ и ЦО-1ВЦ на основании данных маршрута машиниста.

4.2. ЦТ формирует Сводную таблицу по исполнению показателей нарядов-заказов (аналогично пп. 2.2 - 2.4 настоящего Порядка), в детализации по полигонам железных дорог и направляет в ЦЖД в срок до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Сводная таблица формируется ежемесячно и нарастающим итогом.

4.3. ЦЖД производит сводный факторный анализ причин отклонений от плановых параметров нарядов-заказов в детализации по регионам железных дорог, источникам финансирования и заказчикам работ в хозяйственном движении, оценку влияния филиалов, ответственных (полностью или частично) за допущенные отклонения от плановых параметров нарядов-заказов (по степени ответственности).

4.4. Сводный факторный анализ производится 1 раз в квартал и направляется в ЦТ для проведения экономической оценки в срок до 30 числа месяца, следующего за отчетным.

5. Экономическая оценка исполнения наряда-заказа

5.1. ЦТ на основании сводного факторного анализа производит экономическую оценку исполнения параметров нарядов-заказов на использование локомотивов в хозяйственном движении на основании фактических объемов работы и стоимости локомотиво-часа (рассчитанной в соответствии с п. 3.1 настоящего Порядка) в детализации по источникам финансирования и подразделениям-заказчикам.

5.2 Отклонение фактической стоимости от плановой рассчитывается по следующей формуле:

\text{О}_{\text{откл}}^{\text{ф}} = \text{С}_{\text{лкч}}^{\text{ф}} - \text{С}_{\text{лкч}}^{\text{пл}},

\text{С}_{\text{лкч}}^{\text{ф}} — фактическая стоимость локомотиво-часов работы локомотивов в хозяйственном движении;

\text{С}_{\text{лкч}}^{\text{пл}} — плановая стоимость локомотиво-часов работы локомотивов в хозяйственном движении.

5.3. ЦЖД и ЦТ направляют сводный факторный анализ и экономическую оценку исполнения наряда-заказа (по ответственности) членам «Рабочей группы по рассмотрению вопросов взаимной ответственности филиалов в процессе производственно-хозяйственной деятельности» (далее — Рабочая группа), образованной распоряжением ОАО «РЖД» от 12 сентября 2016 г. № 1858р в срок до 15 числа второго месяца квартала, следующего за отчетным.

5.4. Представленные расчеты по экономической оценке исполнения нарядов-заказов на использование локомотивов в хозяйственном движении (п. 5.3 настоящего Порядка) ежеквартально рассматриваются на заседаниях Рабочей группой.

---