Примерный перечень документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения
Актуально на 08.11.2026.
Как цитировать: "Примерный перечень документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, с указанием сроков хранения". https://bukva.ai/docs/primernyy-perechen-dokumentov-obrazuyuschihsya
(утв. Росархивом 10.03.2000)
Внимание
Утратил силу в связи с изданием Приказа Минкультуры РФ от 17.08.2004 № 39. Документ утратил силу в связи с изданием Приказа Минкультуры РФ от 17.08.2004 № 39.
ФЕДЕРАЛЬНАЯ АРХИВНАЯ СЛУЖБА РОССИИ
ВСЕРОССИЙСКИЙ НАУЧНО — ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ДОКУМЕНТОВЕДЕНИЯ И АРХИВНОГО ДЕЛА
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ, ОБРАЗУЮЩИХСЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, С УКАЗАНИЕМ СРОКОВ ХРАНЕНИЯ
Примерный перечень содержит систематизированное перечисление видов документов, соответствующих направлениям деятельности кредитных организаций, подчиненных им филиалов, представительств и учреждений. Перечень состоит из разделов, отражающих основные вопросы деятельности кредитной организации.
Перечень служит целям рациональной организации документов в делопроизводстве, обеспечения сохранности, отбора документов на постоянное, временное хранение или уничтожение, а также защиты законных интересов кредиторов, вкладчиков, клиентов кредитных организаций.
Согласован Центральной экспертной комиссией Банка России (протокол № 4 от 15 ноября 1999 г.) и Центральной экспертно — проверочной комиссией при Росархиве (протокол № 4 от 28 декабря 1999 г.).
УКАЗАНИЯ ПО ПРИМЕНЕНИЮ «ПРИМЕРНОГО ПЕРЕЧНЯ ДОКУМЕНТОВ, ОБРАЗУЮЩИХСЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ С УКАЗАНИЕМ СРОКОВ ХРАНЕНИЯ»
1. Общие положения
1.1. Настоящий Примерный перечень документов, образующихся в деятельности кредитных организаций с указанием сроков хранения (далее Перечень) разработан в соответствии с «Основами законодательства Российской Федерации об Архивном фонде Российской Федерации и архивах» (от 7 июля 1993 г.), Положением об Архивном фонде Российской Федерации, утвержденным Указом Президента Российской Федерации от 17.03.94 № 552, нормативно — методическими документами Федеральной архивной службы России.
1.2. Перечень служит целям рациональной организации документов в делопроизводстве, обеспечения их сохранности, отбора документов на постоянное, временное хранение или уничтожение, а также защиты законных интересов кредиторов, вкладчиков, клиентов кредитных организаций.
1.3. Настоящий Перечень служит основанием для формирования дел, подготовки номенклатур дел, установления сроков хранения документов, образующихся в деятельности кредитных организаций, отбора документов для включения в состав негосударственной части Архивного фонда Российской Федерации и к уничтожению. Перечень используется в практике работы экспертно — проверочных комиссий (ЭПК) архивных учреждений и центральных экспертных комиссий (ЦЭК) или экспертных комиссий (ЭК) и архивов кредитных организаций, а также их филиалов, представительств и учреждений.
1.4. Сроки хранения документов, установленные Перечнем, являются обязательными для кредитных организаций, заключивших договор с архивным учреждением системы Федеральной архивной службы России об отнесении ее документов в установленном порядке к составу негосударственной части Архивного фонда Российской Федерации и включенных в список источников комплектования федерального архива, государственного архива субъекта Российской Федерации, муниципального архива.
1.5. Состав документов и сроки их хранения в Перечне определены в результате изучения создающихся в деятельности кредитных организаций документов, с учетом рекомендаций специалистов финансовых и банковских организаций, а также положений «Перечня типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций и предприятий с указанием сроков хранения» (М., 1989), ведомственных перечней документов со сроками хранения, а также решений ЦЭПК Росархива об установлении или об изменении сроков хранения отдельных видов документов.
1.6. Настоящий Перечень вступает в силу с момента утверждения его Центральной экспертно — проверочной комиссией при Росархиве.
2. Структура Примерного перечня
2.1. Настоящий Перечень построен по функционально — предметному принципу, содержит систематизированное перечисление видов документов, соответствующих направлениям деятельности кредитных организаций, подчиненных им филиалов, представительств и учреждений. Перечень состоит из разделов, отражающих основные вопросы деятельности кредитной организации. Некоторые разделы имеют подразделы по более узким проблемам.
Отступление от принципов построения «Перечня типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций, предприятий, с указанием сроков хранения» (М., 1989), ведомственных перечней по принадлежности к источникам комплектования государственных архивов Российской Федерации объясняется спецификой деятельности кредитных организаций, их филиалов, представительств и организаций.
2.2. Статьи в Перечне расположены по единой валовой нумерации (графа № 1).
2.3. В Перечне, как правило, не даются конкретные заголовки дел, а указываются категории и виды документов и, в обобщенном виде, их содержание (графа № 2).
2.4. При объединении в одной статье различных видов документов по одному вопросу или одной функциональной принадлежности и имеющих одинаковый срок хранения используется термин «документы»; в скобках раскрываются наименования основных видов документов, включенных в статью.
2.5. Сроки хранения в перечне дифференцированны по двум группам учреждений кредитной организации (графы № № 3, 4) в соответствии с установленными в системе кредитной организации уровнями управления.
2.6. В третьей графе указаны сроки хранения документов, образующихся в деятельности головной кредитной организации, в четвертой графе — в филиалах, представительствах и других подчиненных ей организациях.
2.7. Временные сроки хранения документов могут быть увеличены по заключению экспертной комиссии кредитной организации, распоряжению ее руководства.
2.8. В связи с тем, что цель настоящего Перечня - определить сроки хранения документов, отражающих основные и специфические виды деятельности кредитной организации, второстепенные для кредитной организации виды деятельности (противопожарная безопасность, транспортное обслуживание, гражданская оборона и другие) отсутствуют или отражены схематично. При отсутствии каких-либо видов документов в настоящем Перечне, при определении срока хранения следует руководствоваться «Перечнем типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций, предприятий, с указанием сроков хранения» (М., 1989).
2.9. Сроки хранения новых категорий документов, образовавшихся в деятельности кредитной организации, ее филиалах, представительствах и подведомственных организациях и не отраженных в настоящем Перечне, устанавливаются решением ЦЭПК при Росархиве или ЭПК учреждений Росархива по уполномочию ЦЭПК.
2.10. Сроки хранения документов установлены вне зависимости от вида носителя документа (бумажного, магнитного, электронного и др.).
3. Порядок применения Примерного перечня
3.1. Для составления заголовков дел из Перечня берутся соответствующие наименования документов и формулировки вопросов, которые дополняются другими необходимыми элементами: указаниями автора, корреспондента, даты. При необходимости конкретизируются, уточняются, дополняются наименования дел. В соответствии с Перечнем в номенклатурах дел кредитных организаций проставляются сроки хранения документов и даются ссылки на номера его статей.
3.2. Исчисление сроков хранения дел и документов производится с 1 января года, следующего за годом окончания их делопроизводством. Например, исчисление срока хранения дел, законченных делопроизводством в 1996 году, начинается с 1 января 1997 г.
3.4. Исчисление сроков хранения книг (журналов) учета, регистрации документов начинается с 1 января после внесения последней записи в книгу (журнал) и замены книги (журнала) новым документом.
3.5. Примечания, используемые в Перечне, комментируют и уточняют сроки хранения документов. Примечания «после истечения срока действия договора», «после замены новыми», «после истечения срока займа», «после перехода права собственности на акцию» и так далее указывают, что исчисление срока хранения, названного в графах № № 3, 4, осуществляется с указанного момента. Примечание «при условии завершения ревизий налоговыми органами» конкретизирует сроки хранения бухгалтерской документации.
3.6. Отметка «до минования надобности» означает, что данные документы имеют ограниченное практическое значение. Срок их хранения определяется кредитной организацией.
3.7. Отметка «ЭК» (Экспертная комиссия кредитной организации), проставленная в Перечне, означает, что часть данного вида документов может иметь научно — историческое и практическое значение. Если кредитная организация имеет соглашение с архивным учреждением и внесена в установленном порядке в списки его источников комплектования, то по истечении срока хранения дела с отметкой «ЭК» экспертная комиссия кредитной организации имеет право отбора всего дела или отдельных документов дела с установлением срока их хранения «постоянно», которые подлежат передаче в установленном порядке на государственное хранение. Остальные документы считаются с истекшими сроками хранения и могут быть уничтожены.
3.8. В кредитных организациях, в деятельности которых не образуются документы негосударственной части Архивного фонда Российской Федерации (т.е. дела постоянного хранения), по истечении срока хранения дела с отметкой «ЭК» Центральная экспертная комиссия (экспертная комиссия) проводит экспертизу ценности документов данного дела и может продлить срок хранения дела.
4. Отбор документов на хранение и уничтожение
4.1. Отбор документов на хранение и уничтожение должен проводиться путем полистного просмотра дел. Не допускается проведение экспертизы ценности только по заголовкам дел в номенклатурах, описях или на обложках дел без просмотра самих документов.
4.2. Для организации и проведения работы по определению сроков хранения и отбору документов на хранение и уничтожение в кредитной организации и учреждениях его системы создаются постоянно действующие экспертные комиссии — ЭК (при наличии у кредитной организации большого количества подчиненных учреждений в ее центральном офисе может быть создана центральная экспертная комиссия — ЦЭК), в состав которых должны входить квалифицированные специалисты основных структурных подразделений под председательством одного из руководителей кредитной организации. В работе ЦЭК (ЭК) в обязательном порядке принимают участие руководитель службы делопроизводства и заведующий архивом кредитной организации. К работе ЦЭК (ЭК) может привлекаться представитель государственного или муниципального архива (если организация является их источником комплектования).
4.3. В своей работе экспертные комиссии руководствуются Положением об Архивном фонде Российской Федерации, Основными положениями Государственной системы документационного обеспечения управления, «Основными правилами работы ведомственных архивов» (М., 1986), «Основными правилами работы с научно — технической документацией в организациях и на предприятиях» (М., 1991), инструкциями, указаниями Федеральной архивной службы России, настоящим Перечнем, «Перечнем типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций и предприятий с указанием сроков хранения» (М., 1989), ведомственными перечнями документов, а также распорядительными документами кредитной организации.
4.4. Экспертные комиссии определяют совместно с делопроизводственной службой и архивом порядок отбора документов на хранение и уничтожение, организуют экспертизу ценности документов и осуществляют контроль за ее проведением.
4.5. В зависимости от установленного срока хранения проводится полное или частичное оформление дел.
4.6. Полному оформлению подлежат дела постоянного, временного (свыше 10 лет) хранения и по личному составу.
4.7. Полное оформление дела предусматривает: подшивку или переплет дела, нумерацию листов в деле, составление заверительной надписи дела, составление, в необходимых случаях, внутренней описи документов дела, внесение необходимых уточнений в реквизиты обложки дела (уточнение названия учреждения, делопроизводственного индекса, заголовка дела, даты дела и других).
4.8. Дела временного (до 10 лет включительно) хранения подлежат частичному оформлению, дела допускается хранить в скоросшивателях, листы дела не нумеруются, заверительные надписи не составляются.
4.9. Документы постоянного или длительного хранения описываются в соответствии с требованиями «Основных правил работы ведомственных архивов» (М., 1986), «Основных правил работы с научно — технической документацией в организациях и на предприятиях» (М., 1991).
4.10. Кредитные организации, являющиеся источниками комплектования архивных учреждений, в установленном порядке представляют на рассмотрение экспортно — проверочной комиссии соответствующего архивного органа описи (годовые разделы описей) постоянного, длительного срока хранения (свыше 10 лет), по личному составу и акт о выделении документов с истекшими сроками хранения на уничтожение.
Если организация не является источником комплектования архивного учреждения, вышеуказанные документы после согласования с ЦЭК (ЭК) данной организации утверждаются руководителем организации.
4.11. После утверждения описей ЭПК соответствующего архивного органа организация получает право уничтожать документы с истекшими сроками хранения.
4.12. Способ уничтожения включенных в акт документов определяет сама организация. Запрещается использовать эти документы для хозяйственных нужд.
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ОБРАЗУЮЩИХСЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, С УКАЗАНИЕМ СРОКОВ ХРАНЕНИЯ
| № п/п | Вид документа | Срок хранения в | Примечание | |
| кредитной организации | филиалах, представительствах, учреждениях кредитной организации | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ | ||||
| Распорядительная деятельность | ||||
| 1. | Документы (законы, постановления, распоряжения) органов государственной власти и органов местного самоуправления | до минования надобности | до минования надобности | |
| 2. | Протоколы, стенограммы, решения общих собраний акционеров, пайщиков кредитной организации | постоянно | до минования надобности | |
| 3. | Протоколы, стенограммы, постановления исполнительного органа кредитной организации, документы к ним (докладные записки, справки, проекты и др.) | постоянно | до минования надобности | |
| 4. | Протоколы, стенограммы заседаний совета учредителей, наблюдательного совета кредитной организации, документы к ним (докладные записки, проекты, справки) | постоянно | до минования надобности | |
| 5. | Протоколы заседаний действующих комиссий и контрольных органов кредитной организации: | |||
| а) по месту проведения б) присланные для сведения | постоянно до минования надобности | постоянно до минования надобности | ||
| 6. | Протоколы, стенограммы совещаний, документы к ним (докладные записки, справки, проекты): | |||
| а) в организациях, проводящих мероприятие б) в других организациях | постоянно до минования надобности | постоянно до минования надобности | ||
| 7. | Распорядительные документы (приказы, распоряжения) кредитной организации: | |||
| а) по основной деятельности б) о приеме, переводе, увольнении, поощрении, премировании сотрудников в) о предоставлении отпусков (в том числе по уходу за ребенком), взысканиях, командировках сотрудников, назначении дежурных | постоянно 75 лет 3 года | постоянно 75 лет 3 года | ||
| 8. | Нормативные и методические документы кредитной организации (инструкции, положения, правила) | постоянно | до замены новыми | |
| 9. | Нормативные и распорядительные документы Банка России (инструкции, положения, указания, приказы) | до замены новыми | до замены новыми | |
| 10. | Инструкции, правила, положения, указания министерств, ведомств Российской Федерации а) присланные для руководства б) присланные для сведения | до замены новыми до минования надобности | до замены новыми до минования надобности | |
| 11. | Переписка с органами государственной власти и органами местного самоуправления по вопросам деятельности кредитной организации | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| Контроль | ||||
| 12. | Документы (докладные записки, справки, акты) ревизий, обследований, проверок (в том числе аудиторских) кредитных организаций, их филиалов и представительств | постоянно | постоянно | |
| 13. | Отчеты о контрольно — ревизионной работе а) по месту составления: | |||
| - годовые — квартальные, месячные б) представленные филиалами, представительствами | постоянно 1 год 3 года | 5 лет <*> 1 год - | <*> после завершения ревизий налоговыми органами | |
| 14. | Документы (акты, справки, переписка) ревизий, проверок, проводимых кредитной организацией | 5 лет ЭК | 5 лет | |
| 15. | Переписка по вопросам инспектирования, проверок, проводимых правоохранительными, налоговыми органами, учреждениями Банка России | 5 лет | 5 лет | |
| 16. | Заявления, жалобы, предложения граждан и переписка по ним | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| Организационные вопросы | ||||
| 17. | Учредительный договор кредитной организации, дополнения и изменения к нему | постоянно | - | |
| 18. | Устав кредитной организации, дополнения и изменения к нему | постоянно | до замены новыми | |
| 19. | Свидетельства о регистрации кредитной организации | постоянно | до замены новыми | |
| 20. | Лицензии на осуществление банковских операций профессионального участника рынка ценных бумаг | постоянно | до замены новыми | |
| 21. | Разрешения, уведомления на открытие филиалов и представительств кредитной организации | постоянно | до ликвидации филиала, представительства | |
| 22. | Положения о постоянно действующих комиссиях и контрольных органах кредитной организации | постоянно | до замены новыми | |
| 23. | Списки пайщиков и акционеров кредитной организации и изменения к ним | постоянно | - | |
| 24. | Списки аффилированных лиц, списки лиц, имеющих право на получение дивидендов | постоянно | - | |
| 25. | Образцы акций | постоянно | - | |
| 26. | Положения о распределении акций, о долевой собственности | постоянно | до замены новыми | |
| 27. | Свидетельства о внесении вкладов, паев, договоры о взносе пая в уставный фонд кредитной организации | 5 лет <*> | - | <*> после перехода права собственности на акцию при условии завершения ревизии налоговыми органами |
| 28. | Договор с членами исполнительных органов кредитной организации о правах и обязанностях | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 29. | Договор с аудитором | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 30. | Документы (отчеты, акты, переписка, докладные записки, заключения) о реорганизации, переименовании кредитной организации, ее филиалов и представительств | 10 лет ЭК | 10 лет ЭК | |
| 31. | Документы (договоры, заключения, справки, переписка) об участии кредитной организации в уставных капиталах коммерческих и иных структур | 5 лет ЭК | 5 лет | |
| 32. | Положения о структурных подразделениях аппарата кредитной организации | постоянно | 5 лет | |
| 33. | Положения о филиалах, представительствах кредитной организации | постоянно | 5 лет <*> | <*> после замены новыми |
| 34. | Книги регистрации кредитных договоров | постоянно | постоянно | |
| 35. | Журналы учета работы с акциями | постоянно | постоянно | |
| 36. | Журналы текущего учета акционеров | постоянно | постоянно | |
| 37. | Штатные расписания | постоянно | постоянно | |
| 38. | Приемо — сдаточные акты и приложения к ним, составленные при смене материально ответственных лиц | 5 лет | 5 лет | |
| 39. | Списки лиц, имеющих право на участие в годовом собрании кредитной организации | 5 лет | - | |
| 40. | Должностные инструкции | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после замены новыми |
| 41. | Документы (программы, планы — задания, переписка, доклады, справки, отчеты) о командировках: | |||
| а) внутригосударственных б) зарубежных | 3 года 5 лет ЭК | 3 года 5 лет | ||
| 42. | Планы работы структурных подразделений: | |||
| а) годовые б) полугодовые, квартальные, месячные | 3 года 1 год | 3 года 1 год | ||
| 43. | Отчеты структурных подразделений о выполнении плана: | |||
| а) годовые б) полугодовые, квартальные, месячные | 5 лет 2 года | 5 лет 2 года | ||
| 44. | Документы (исторические и тематические обзоры, справки, публикации, статьи в периодической печати, кинофотопленки, видеозаписи, фотографии) по истории кредитной организации | постоянно | постоянно | |
| 45. | Документы (договоры дарения, акты приема — передачи ценных вещей, обязательства, переписка) о благотворительной деятельности | постоянно | постоянно | |
| Правовое обеспечение деятельности | ||||
| 46. | Свидетельства о праве собственности на землю, здания, имущество | постоянно | постоянно | |
| 47. | Генеральные соглашения между Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» и их акционерами, заключившими подобные соглашения до принятия Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» | 3 года | 3 года | после окончания периода реструктуризации |
| 48. | Заключения по серьезным нарушениям в соблюдении трудового законодательства | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 49. | Претензии и исковые заявления, кассационные жалобы, заявления в порядке надзора | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после вынесения решения |
| 50. | Мировые соглашения между кредитными организациями и кредиторами | 10 лет | 10 лет | |
| 51. | Договоры (соглашения) об оказании юридических услуг | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия |
| 52. | Постановления правоохранительных органов и переписка: | |||
| а) о наложении и снятии ареста со вкладов, ценных бумаг б) о конфискации вклада в) о конфискации ценных бумаг | 10 лет <*> 25 лет <*> 15 лет <*> | 10 лет <*> 25 лет <*> 15 лет <*> | <*> после снятия ареста <*> после конфискации <*> после конфискации | |
| 53. | Постановления, решения, определения, приговоры, частные определения судебных органов Российской Федерации по вопросам деятельности кредитной организации | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 54. | Постановления и акты судебных приставов — исполнителей о наложении ареста на имущество | 5 лет | 5 лет | |
| 55. | Решения судебных органов о приостановлении операций по счетам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возмещения ущерба |
| 56. | Доверенности на ведение судебных и арбитражных дел | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после вынесения решения |
| 57. | Журналы учета претензий и исков | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после вынесения решений по всем искам |
| 58. | Документы, подтверждающие изъятие документа (дела) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возврата документа (дела) |
| 59. | Копии документов, подлинники которых изъяты по представлению правоохранительных органов по уголовным и гражданским делам | до возврата подлинника документа | до возврата подлинника документа | |
| 2. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И КРЕДИТНО — ФИНАНСОВЫЕ ВОПРОСЫ | ||||
| Экономическое прогнозирование | ||||
| 60. | Перспективные планы развития кредитной организации, документы по их разработке | постоянно | до минования надобности | |
| 61. | Бизнес — планы кредитной организации, отчеты по их выполнению: | |||
| а) годовые б) квартальные | постоянно 5 лет | постоянно 5 лет | <*> по месту разработки, утверждения и в учреждениях, к которым относятся | |
| 62. | Документы (расчеты, заключения, справки) по разработке бизнес — планов | 5 лет | 5 лет | |
| 63. | Отчеты кредитной организации по основным видам деятельности: | |||
| а) годовые б) квартальные в) месячные | постоянно 5 лет <*> 1 год | постоянно 5 лет <*> 1 год | <*> при отсутствии годовых — постоянно | |
| 64. | Отчеты кредитной организации по вспомогательным видам деятельности | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 65. | Финансово — экономические и конъюнктурные обзоры и разработки отдельных вопросов экономики и финансов | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 66. | Расчеты экономических нормативов деятельности кредитной организации | постоянно | 5 лет | |
| 67. | Переписка по вопросам установления экономических нормативов и методологии деятельности кредитных организаций | 5 лет | 5 лет | |
| 68. | Документы (справки, расчеты, обоснования) по разработке процентных ставок и тарифов комиссионного вознаграждения | 5 лет | 5 лет | |
| 69. | Годовые сметы расходов по месту утверждения и составления | 5 лет | 5 лет | |
| 70. | Отчеты об исполнении годовых смет расходов кредитной организации: | |||
| а) по месту составления б) представленные филиалами, представительствами кредитной организации | 5 лет 5 лет | 5 лет - | ||
| 71. | Документы (книги учета, расчеты и др.) о задолженности юридических и физических лиц | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после погашения задолженности |
| 72. | Документы (расчеты, справки, заключения) по начислению дивидендов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 73. | Документы (заключения, справки, переписка) по возврату паевых взносов, имущества, внесенного в оплату доли в уставном капитале | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 74. | Документы (докладные записки, справки, переписка) по вопросам применения мер экономического воздействия Банка России к кредитной организации | 5 лет | 5 лет | |
| 75. | Документы (лимиты капитальных вложений, уточненные объемы капитальных вложений и строительно — монтажных работ по переходящим стройкам, копии сводных сметных расчетов строительства) финансирования капитальных вложений | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания строительства |
| 76. | Титульные списки вновь начинаемых строек | 5 лет ЭК <*> | 5 лет ЭК <*> | <*> после окончания строительства |
| 77. | Договоры подряда (контракты) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора (контракта) |
| 78. | Заключения государственной вневедомственной экспертизы, отраслевой экспертизы по проектам (ТЭО) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания строительства |
| Кредитно — финансовые вопросы | ||||
| 79. | Договоры (соглашения) о предоставлении кредитов министерствам и ведомствам Российской Федерации и документы к ним (ходатайства, заключения, переписка) | 5 лет <*> | - | <*> после истечения срока действия договора (соглашения), при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 80. | Финансовые отчеты, представляемые кредитными организациями по установленным Банком России формам: | |||
| - сводная годовая — годовая — полугодовая, квартальная — месячная, оперативная | постоянно постоянно 5 лет <*> 1 год | - постоянно 5 лет <*> 1 год | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами, при отсутствии годовых — постоянно | |
| 81. | Документы (справки, расчеты, заключения) о возврате кредитов, находящихся в составе государственного долга, и доходах по ним | постоянно | - | |
| 82. | Документы (программы, таблицы, сведения, статистико — аналитические, оперативные материалы, диаграммы, расчеты, таблицы, объяснительные записки) по изучению кредитно — экономических вопросов, анализу текущих тенденций в денежно — кредитной сфере, прогнозированию и анализу размещения и привлечения кредитов | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 83. | Сведения о внутрисистемном перераспределении кредитных ресурсов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 84. | Документы (справки, обзоры, таблицы, диаграммы, переписка, записки) по анализу кредитных отношений с клиентами | 10 лет ЭК | 10 лет ЭК | |
| 85. | Документы (ходатайства, экономические расчеты, проекты кредитных договоров, заключения) по полученным ранее и предоставленным межбанковским кредитам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возвращения кредита |
| 86. | Кредитные дела заемщиков — юридических лиц (кредитные заявки, кредитные договоры, срочные обязательства на возврат кредита и уплату процентов по нему, учредительные документы заемщика) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 87. | Документы (копии постановлений Правительства, ходатайства органов местного самоуправления, расчеты, разнарядки, заключения, переписка) по кредитованию региональных программ | 5 лет ЭК <*> | 5 лет ЭК <*> | <*> после реализации программы |
| 88. | Журналы регистрации кредитных договоров с юридическими и физическими лицами | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 89. | Журналы регистрации заявок на кредиты | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 90. | Документы (заявления, справки, распоряжения, поручительства, кредитные договоры) о выдаче кредитов физическим лицам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возврата кредита, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 91. | Платежные ведомости, копии расчетных документов, переписка о привлечении и передаче кредитов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 92. | Месячные, ежедневные справки, группировочные ведомости о состоянии и использовании кредитных ресурсов | 5 лет | 5 лет | |
| 93. | Документы (заключения, акты, переписка) о списании безнадежных к взысканию кредитов | 5 лет | 5 лет | |
| 94. | Документы (кредитные договоры, заявления, отчеты) по кредитам и ссудам, выданным сотрудникам кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возврата кредита, ссуды |
| 95. | Отклоненные заявки юридических и физических лиц на получение кредита, документы (расчеты, переписка и др.) по ним | 1 год <*> | 1 год <*> | <*> после внесения решения |
| 3. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ, ИНКАССАЦИЯ | ||||
| Кассовые операции | ||||
| 96. | Договоры о коллективной (бригадной) материальной ответственности, заключенные кредитной организацией с работниками, осуществляющими операции с ценностями | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 97. | Договоры о полной материальной ответственности, заключенные кредитной организацией с кассовыми и инкассаторскими работниками | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после увольнения материально ответственного лица |
| 98. | Договоры на кассовое обслуживание клиентов кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 99. | Документы (акты экспертизы, отчеты, переписка) о неплатежных и поддельных банкнотах и металлической монете | 5 лет | 5 лет | |
| 100. | Акты проверок организации кассовой работы в кредитной организации | 5 лет | 5 лет | |
| 101. | Документы по вопросу установления кредитной организации минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня | 5 лет | 5 лет | |
| 102. | Кассовые документы (приходные и расходные кассовые мемориальные ордера по ценностям, хранящимся в денежном хранилище, денежные чеки, объявления на взнос наличными) с приложениями | 5 лет | 5 лет | |
| 103. | Контрольные ведомости по пересчету денежной наличности | 5 лет | 5 лет | |
| 104. | Справки о суммах принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов | 5 лет | 5 лет | |
| 105. | Справки о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет | 5 лет | 5 лет | |
| 106. | Сводные справки о кассовых оборотах | 5 лет | 5 лет | |
| 107. | Книги учета денег и ценностей, хранящихся в кладовой, принятых и выданных денег (ценностей), драгоценных металлов | 5 лет | 5 лет | |
| 108. | Документы (акты, справки, переписка) по ревизиям хранилищ ценностей | 5 лет | 5 лет | |
| 109. | Карточки учета ценностей | 5 лет | 5 лет | |
| 110. | Акты приема — передачи ценностей и вскрытия посылок с ценностями | 5 лет | 5 лет | |
| 111. | Книги (журналы) учета квитанционных книжек, бланков строгой отчетности, выданных ответственным исполнителям | 3 года | 3 года | |
| 112. | Контрольный журнал приема — передачи под охрану хранилища ценностей | 3 года | 3 года | |
| 113. | Документы (акты, переписка) по вопросам пересчета банкнот и монеты | 3 года | 3 года | |
| 114. | Документы (акты, переписка) по вопросам просчетов, совершенных кассирами | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после возмещения ущерба |
| 115. | Справки о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках | 3 года | 3 года | |
| 116. | Переписка по вопросам кассовой работы и хранения ценностей | 3 года | 3 года | |
| 117. | Заполненные сетки для проверки платежности банкнот | 1 год | 1 год | |
| Инкассация | ||||
| 118. | Договоры на инкассацию и доставку денежных средств и ценностей клиентов кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 119. | Договоры на доставку денежной наличности кредитных организаций в расчетно — кассовые центры | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 120. | Доверенности на получение, прием и доставку ценностей | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после истечения срока действия |
| 121. | Справки о выданных инкассаторам сумках и явочных карточках | 3 года | 3 года | |
| 122. | Списки организаций, предприятий и учреждений, обслуживаемых инкассаторами | 3 года | 3 года | |
| 123. | Журналы учета приема — передачи документов | 5 лет | 5 лет | |
| 124. | Журналы учета выдачи и приема явочных карточек, печатей, ключей и доверенностей | 3 года | 3 года | |
| 125. | Журналы учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок | 3 года | 3 года | |
| 126. | Книги учета выданных штампов и пломбиров, регистрации их передачи | 3 года | 3 года | |
| 127. | Сопроводительные ведомости к сумкам с рублевой денежной наличностью и иностранной валютой | 1 год | 1 год | |
| 4. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ | ||||
| Операции с государственными ценными бумагами | ||||
| 128. | Договоры купли — продажи государственных ценных бумаг | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора или погашения выпуска бумаг |
| 129. | Закрытые лицевые счета по приему на хранение государственных ценных бумаг, приложенные к ним описи | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока займа |
| 130. | Документы (платежные поручения, расчеты) о расчетах с федеральным бюджетом по государственным ценным бумагам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока займа |
| 131. | Документы по операциям с государственными краткосрочными облигациями: | |||
| а) заявки на продажу и покупку облигаций б) выписки из реестра сделок в) ежемесячные отчеты дилера о работе с ценными бумагами г) отчеты дилера о выполненной сделке д) недельные отчеты дилера о работе с ценными бумагами е) выписки из протоколов торгов ж) выписки нетто — оборота по счетам управления оператора счета з) сводные реестры заявок, принятых на аукционе и) реестры введенных заявок клиентов, дилера по аукциону к) обязательства операторов счетов по итогам торгов л) информация межбанковских валютных бирж м) лицевые счета, счета депо клиентов н) платежные поручения системы электронных межбанковских расчетов о) выписки по счетам «Ностро» системы электронных межбанковских расчетов п) журналы лицевого учета облигаций, оборотов по операциям с облигациями, учета брокерских операций, сводных итогов | 5 лет 5 лет 5 лет 5 лет 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 5 лет <*> 5 лет <*> 5 лет <*> 5 лет <*> | 5 лет 5 лет 5 лет 5 лет 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 1 год 5 лет <*> 5 лет <*> 5 лет <*> 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами | |
| 132. | Документы (договоры, акты, протоколы, условия выпуска) по вопросам вторичного рынка государственных ценных бумаг | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения сроков действия договоров или после погашения выпусков государственных ценных бумаг |
| 133. | Ведомости, акты и приложения к актам на погашенные государственные ценные бумаги | 3 года | 3 года | |
| Операции с ценными бумагами коммерческих организаций | ||||
| 134. | Проспекты эмиссий выпусков ценных бумаг | постоянно | ||
| 135. | Условия выпусков депозитных, сберегательных сертификатов, векселей | постоянно | до минования надобности | |
| 136. | Документы (положения, правила) о выпуске, обращении депозитных, сберегательных сертификатов, векселей | постоянно | до минования надобности | |
| 137. | Переписка о выпуске, обращении депозитных сберегательных сертификатов, векселей | 5 лет | 5 лет | |
| 138. | Квартальные отчеты кредитной организации о работе с ценными бумагами | постоянно | до минования надобности | |
| 139. | Документы (подписные листы, лицевые счета владельцев акций, справки о денежных средствах, поступивших в уплату за акции инвестиционных фондов) о размещении акций инвестиционных фондов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после перехода права собственности на акцию при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 140. | Протоколы о гашении приватизационных чеков | постоянно | постоянно | |
| 141. | Документы (отчеты, списки, справки) о выдаче приватизированных чеков, журналы учета свидетельств, выданных при депонировании приватизационных чеков | 2 года | 2 года | <*> после передачи погашенных приватизационных чеков в центр уничтожения |
| 142. | Документы (справки, описи, квитанции, копии распоряжений) о совершении операций с ценными бумагами инвестиционных фондов | 5 лет | 5 лет | <*> после завершения ревизий налоговыми органами |
| 143. | Документы по учету имущества инвестиционных фондов, находящихся на полном депозитарном обслуживании | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после завершения ревизий налоговыми органами |
| 144. | Счета на оплату услуг депозитария, вознаграждений за размещение акций | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после завершения ревизий налоговыми органами |
| 145. | Акты приема — передачи свидетельств о владении акциями инвестиционных фондов | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после перехода права собственности на акцию |
| 146. | Договоры о купле — продаже акций кредитной организации юридическими и физическими лицами и документы к ним (передаточные распоряжения, подписные листы, заявления — обязательства на приобретение акций) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 147. | Документы (договоры, акты, переписка) о приобретении ценных бумаг другой кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после перехода права собственности на ценную бумагу или потери их продажной стоимости |
| 148. | Договоры купли — продажи корпоративных ценных бумаг | 10 лет <*> | 10 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 149. | Заявки на продажу и покупку корпоративных ценных бумаг | 5 лет | 5 лет | |
| 150. | Выписки из реестров акционеров | 5 лет | 5 лет | |
| 151. | Лицевые счета, счета депо клиентов, выписки по счетам депо | 5 лет | 5 лет | |
| 152. | Месячные отчеты брокера о выполненных сделках и работе с ценными бумагами | 5 лет | 5 лет | |
| 153. | Документы по вопросам вторичного рынка корпоративных ценных бумаг | 5 лет | 5 лет | |
| 154. | Документы (договоры, заключения, справки) по оформлению продажи кредитной организацией Банку России векселей Министерства финансов Российской Федерации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 155. | Первичные документы (свидетельства о праве на наследство, удостоверения опекунов, копии свидетельства о браке), служащие основанием для депозитарных операций | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после завершения операции |
| 156. | Лицевые счета владельцев акций кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после перехода права собственности на акцию при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 157. | Уведомления о приостановлении действия, аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг | постоянно | - | |
| 158. | Предупреждения Банка России, его территориальных учреждений, сделанные по результатам проверки деятельности кредитной организации на рынке ценных бумаг | 5 лет | 5 лет | |
| 159. | Предписания Банка России, его территориальных учреждений об устранении нарушений законодательства о рынке ценных бумаг | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после устранения нарушений |
| 160. | Документы (информации, заключения, отчеты о результатах проверки) саморегулируемой организации, членом которой является кредитная организация, о выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о ценных бумагах | 5 лет | 5 лет | |
| 161. | Документы (договоры, общие условия создания и доверительного управления имуществом общих фондов банковского управления, инвестиционные декларации, изменения и дополнения к ним, сертификаты долевого участия, уведомления о прекращении договоров доверительного управления) по операциям доверительного управления | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора доверительного управления |
| 162. | Документы внутреннего учета и отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг | 5 лет | 5 лет | |
| 163. | Погашенные векселя, сертификаты акций, сберегательные и депозитные сертификаты | 5 лет | 5 лет | |
| 164. | Журналы учета операций с ценными бумагами | 5 лет | 5 лет | |
| 165. | Документы (обзоры, таблицы, аналитические записки, справки) информационно — аналитического характера о рынке ценных бумаг, финансовых рынках, операциях с ценными бумагами | 5 лет ЭК | до минования надобности | |
| 166. | Документы (справки, сведения, записки, акты заключения) о нарушениях кредитной организацией правил выпуска ценных бумаг | 10 лет | 10 лет | |
| 167. | Документы (акты, справки, аналитические записки) о фальшивых ценных бумагах | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 5. ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||
| Международные связи и расчеты | ||||
| 168. | Договоры, соглашения, контракты с иностранными банками, международными и иностранными организациями, изменения и дополнения к ним | постоянно | постоянно | |
| 169. | Переписка с международными организациями, зарубежными банками о сотрудничестве | 5 лет | 5 лет | |
| 170. | Планы приема, программы пребывания представителей международных организаций и зарубежных банков | 3 года | 3 года | |
| 171. | Записи бесед, протоколы проведения переговоров с иностранными партнерами | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 172. | Доклады, отчеты, справки, переписка о приеме представителей зарубежных стран | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 173. | Переписка по вопросам осуществления внешних связей | 5 лет | 5 лет | |
| 174. | Отчеты об открытии и ведении валютных счетов резидентов и нерезидентов и счетов нерезидентов в рублях | 5 лет | 5 лет | |
| 175. | Паспорта сделок по импортным и экспортным операциям (копии таможенных деклараций, учетные карты, реестры, переписка) | 5 лет | 5 лет | |
| 176. | Переписка по вопросам открытия и ведения счетов, инвестиционной деятельности | 5 лет | 5 лет | |
| 177. | Документы (справки, заключения, переписка) по вопросам международных расчетов | 5 лет | 5 лет | |
| 178. | Образцы подписей должностных лиц кредитной организации, направленные иностранным корреспондентам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после аннулирования права подписи |
| 179. | Образцы подписей заграничных корреспондентов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после аннулирования права подписи |
| 180. | Переписка о гарантиях и аккредитивах по экспортным и импортным операциям | 5 лет | 5 лет | |
| Валютные операции | ||||
| 181. | Переписка по вопросам валютных операций | 5 лет | 5 лет | |
| 182. | Документы (биржевые свидетельства, операционные листы, переписка) о проведении операций на межбанковских валютных биржах | 5 лет | 5 лет | |
| 183. | Свидетельства о регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, в территориальном учреждении Банка России | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после завершения инвестиционной операции |
| 184. | Заявки на проведение валютных операций, связанных с движением капитала, с отметкой о регистрации в территориальном учреждении Банка России | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания срока действия всех валютных операций в рамках заявки |
| 185. | Разрешения (лицензии), выданные Банком России, на проведение валютных операций, связанных с движением капитала | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания срока действия разрешения (лицензии) и предоставления отчетности по ним |
| 186. | Отчеты кредитной организации по валютным операциям: | |||
| а) годовые б) квартальные в) месячные, оперативные | постоянно 5 лет 5 лет | постоянно 5 лет 5 лет | ||
| 187. | Свидетельства о регистрации обменных пунктов кредитной организации | постоянно | - | |
| 188. | Списки обменных пунктов | до замены новыми | - | |
| 189. | Переписка о регистрации обменных пунктов | 5 лет | 5 лет | |
| 190. | Соглашения с банками — эмитентами дорожных чеков | постоянно | постоянно | |
| 191. | Контрольные документы эмитентов дорожных чеков | постоянно | до минования надобности | |
| 192. | Документы (заявления, копии, сопроводительные документы) о приеме дорожных чеков на инкассо | 5 лет | 5 лет | |
| 193. | Документы (лицевые счета по полученным бланкам дорожных чеков, извещения, сводные авизо), оформляемые при операциях с дорожными чеками | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 194. | Документы (справки, квитанции, ордера и др.) граждан по валютно — обменным операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 195. | Сведения Банка России об установлении курса иностранных валют к рублю | 5 лет | 5 лет | |
| 196. | Ежедневные курсы покупки — продажи валюты, драгоценных металлов, установленные кредитной организацией | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 197. | Договоры о совершении банковских операций и сделок с иностранными валютами, драгоценными металлами и камнями | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 198. | Справки о состоянии ресурсов кредитной организации в драгоценных металлах и валюте | 5 лет ЭК | 5 лет ЭК | |
| 199. | Документы (выписки, сведения, справки) по ведению счетов в драгоценных металлах | 5 лет | 5 лет | |
| 200. | Карточки по балансовым и внебалансовым счетам в иностранной валюте, драгоценных металлах | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 201. | Документы (справки, акты, заявки, кассовые ордера и др.) по организации кассовой работы с валютными ценностями | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 202. | Досье по валютному контролю (экспортному и импортному) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия досье |
| 203. | Досье текущих валютных счетов клиентов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия счета |
| 204. | Кассовые и внебалансовые приходные и расходные ордера с документами к ним по операциям с иностранной валютой | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 205. | Мемориальные и внебалансовые документы по операциям с иностранной валютой | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 206. | Лицевые счета по валютным операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 207. | Выписки из лицевых счетов кредитной организации в банках — корреспондентах | 5 лет | 5 лет | |
| 208. | Документы (переписка, сведения, справки, выписки) по ведению корреспондентских счетов в иностранной валюте | 5 лет | 5 лет | |
| 209. | Поручения о перечислении средств со счетов в иностранной валюте, в драгоценных металлах | 5 лет | 5 лет | |
| 210. | Подтверждения о получении средств в иностранной валюте, в драгоценных металлах | 5 лет | 5 лет | |
| 211. | Тарифы комиссионного вознаграждения при выполнении валютных операций | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после замены новыми |
| 212. | Документы (заявки, платежные поручения, подтверждения) по депозитным операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 213. | Выполненные заявки клиентов на покупку — продажу валюты и платежные документы к ним | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 6. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ | ||||
| Бухгалтерская отчетность | ||||
| 214. | Сводные бухгалтерские отчеты, балансы кредитной организации и документы к ним (пояснительные записки, приложения, специализированные формы, аудиторское заключение): | |||
| а) годовые б) квартальные в) месячные | постоянно 5 лет 1 год | - — - | ||
| 215. | Бухгалтерские отчеты, балансы филиалов кредитной организации (пояснительные записки к ним, приложения, специализированные формы, аудиторское заключение): | |||
| а) годовые б) квартальные в) месячные | постоянно 5 лет 1 год | постоянно 5 лет 1 год | ||
| 216. | Отчеты по выплатам налогов в бюджет: | |||
| а) годовые б) квартальные в) месячные | постоянно 5 лет <*> 3 года | 5 лет <*> 5 лет <*> 3 года | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами | |
| 217. | Передаточные, разделительные, ликвидационные балансы, приложения, объяснительные записки к ним | постоянно | постоянно | |
| Расчетно — кассовое обслуживание юридических лиц | ||||
| 218. | Документы (извещения, справки, копии учредительных документов) об открытии счетов и по оформлению полномочий на распоряжение счетами | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия счета, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 219. | Документы (копии платежных и кассовых поручений, мемориальные ордера, ордера к объявлениям на взнос наличными) приходно — расходных операций по счетам юридических лиц | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 220. | Альбомы оттисков печатей и подписей должностных лиц кредитной организации, имеющих право подписи платежных документов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после замены новыми |
| 221. | Книги регистрации лицевых счетов | постоянно | постоянно | |
| 222. | Лицевые счета по корреспондентским счетам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 223. | Лицевые счета по закрытым счетам юридических лиц | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 224. | Книги передачи лицевых счетов, обязательств и других материалов при смене операционных работников | 5 лет | 5 лет | |
| 225. | Платежные поручения, счета по расходам на приобретение производственного и жилого фонда и финансирование строительства | до конца эксплуатации | до конца эксплуатации | |
| 226. | Мемориальные и кассовые документы, ведомости начисленных по счетам процентов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 227. | Карточки учета выдачи выписок из лицевых счетов, доверенности клиентов на получение выписок | 1 год | 1 год | |
| 228. | Документы (акты, описи, списки, переписка) о передаче лицевых счетов клиентов из кредитной организации в Банк России или в другие кредитные организации | 5 лет | 5 лет | |
| 229. | Платежные документы по клиринговым операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 230. | Регистрационные журналы, журналы — описи, реестры по инкассовым операциям и взаимным расчетам | 5 лет | 5 лет | |
| 231. | Лицевые счета по учету операций по кредитам и ссудам на индивидуальное жилищное строительство и другие цели, выдаваемые работникам кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия счета (возврата кредита, ссуды) |
| 232. | Мемориальные и кассовые документы по кредитам и ссудам на индивидуальное жилищное строительство и другие цели, выдаваемые работникам кредитной организации | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после возврата кредита, ссуды |
| 233. | Документы (акты сверок с налоговыми органами, расчеты, справки по налоговым платежам) по вопросам налогообложения | 5 лет | 5 лет | |
| 234. | Документы (корешки выданных аккредитивов, контрольные листы к аккредитивам, заявления клиентов, разрешения на оплату просроченных аккредитивов) по аккредитивным операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 235. | Документы (корешки чеков, оплаченные чеки, заявления об утрате чеков, подтверждения, гарантийные письма) по расчетным и целевым чекам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 236. | Книги учета бланков строгой отчетности | 5 лет | 5 лет | |
| Вкладные операции | ||||
| 237. | Документы (ордера сберегательных книжек, банковские карты, извещения с образцом подписи вкладчика) по закрытым счетам вкладчиков | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия лицевого счета |
| 238. | Вкладные книжки граждан | 10 лет <*> | 10 лет <*> | <*> после закрытия лицевого счета |
| 239. | Мемориальные и кассовые документы по вкладам граждан | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия счета |
| 240. | Алфавитные карточки закрытых вкладов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> со дня закрытия лицевого счета |
| 241. | Лицевые счета по вкладам граждан | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия счета |
| 242. | Завещательные распоряжения и доверенности вкладчиков по закрытым счетам, выплаты на основании которых не производились, копии завещательных распоряжений и доверенностей по закрытым счетам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> со дня закрытия лицевого счета, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 243. | Выписки остатков вкладов из лицевых счетов вкладчиков: | |||
| а) годовые б) составляемые в течение года | 10 лет 3 года | 10 лет 3 года | ||
| 244. | Карточки закрытых и условно закрытых лицевых счетов вкладчиков | 10 лет <*> | 10 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 245. | Переписка о переводе за границу сумм вкладов по наследственным делам | 5 лет ЭК | - | |
| 246. | Переписка с гражданами о вкладах, переводах | 5 лет | 5 лет | |
| 247. | Документы (ордера, заявления на частичный перевод вклада, исписанные сберегательные книжки, разовые доверенности) по операциям со вкладами | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 248. | Документы (реестры учета принятых заявлений о переводе вклада, заявления о переводе сумм, внесенных наличными деньгами, экземпляры платежных поручений) о переводных операциях | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 249. | Депозитные договоры | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 250. | Списки, ведомости зачисления денежных сумм на счета по вкладам и выплат заработной платы физическим лицам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 251. | Проверочные ведомости и контрольные листы по вкладным операциям | 5 лет <*> | 5 лет <*> | |
| 252. | Алфавитные книги лицевых счетов по вкладам граждан | 5 лет | 5 лет | |
| 253. | Переписка по вопросам внедрения и выпуска банковских карт | 5 лет | 5 лет | |
| 254. | Образцы банковских карт кредитной организации | постоянно | - | |
| 255. | Книги регистрации заявлений об утрате сберегательных книжек, банковских карт | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания |
| Бухгалтерский учет | ||||
| 256. | Лицевые счета по учету уставного капитала | постоянно | - | |
| 257. | Лицевые счета по заработной плате: | |||
| а) сотрудников кредитной организации б) получателей пенсий и государственных пособий | 75 лет 5 лет <*> | 75 лет 5 лет <*> | <*> после прекращения выплаты, при условии завершения ревизий налоговыми органами | |
| 258. | Сводные, расчетные, расчетно — платежные ведомости на выдачу заработной платы, дивидендов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 259. | Лицевые счета по учету долгосрочных кредитных операций и долгов, списанных в убыток | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после закрытия лицевого счета |
| 260. | Лицевые счета, карточки, штафеля, книги и журналы аналитического учета по балансовым и внебалансовым счетам (кроме указанных в статьях 240, 255, 256, 258) | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 261. | Ежедневные балансы и бухгалтерские журналы (вместе с кассовыми) | 5 лет | 5 лет | |
| 262. | Ежедневные проверочные ведомости | 5 лет | 5 лет | |
| 263. | Ведомости предоставленных расчетных услуг за месяц | 5 лет | 5 лет | |
| 264. | Подтверждения сальдо по счетам клиентов, справки и акты, сверки взаимных расчетов, документы к ним | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 265. | Выписки по корреспондентским счетам в учреждениях Банка России, кредитных организациях | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 266. | Выписки по корреспондентским счетам «Ностро» и «Лоро» | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 267. | Операционные дневники, заменяющие их документы, приложения к ним: | |||
| а) по приему платежей за коммунальные и другие услуги б) по вкладам и прочим операциям | 2 года 5 лет <*> | 2 года 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами | |
| 268. | Кассовые приходно — расходные ордера и заменяющие их документы, приложения к ним, мемориальные ордера, сводные ведомости по приему от населения платежей, послужившие основанием для бухгалтерских записей | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 269. | Платежные поручения и счета по расчетам на приобретение производственного и жилого фонда кредитной организации | до конца эксплуатации | до конца эксплуатации | |
| 270. | Документы (протоколы, описи, акты) об инвентаризации: | |||
| а) зданий, сооружений б) имущества и товарно — материальных ценностей | 10 лет 5 лет <*> | 10 лет 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами | |
| 271. | Протоколы комиссий по списанию сумм с баланса или по снятию их с внебалансового учета с ходатайствами, обосновывающими списание сумм | 10 лет | 10 лет | |
| 272. | Заключения, акты и другие документы на списание безнадежных к взысканию денежных средств и имущества | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 273. | Акты списания основных средств | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после списания, при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 274. | Акты списания имущества и инвентаря | 5 лет | 5 лет | |
| 275. | Договоры на приобретение основных средств | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 276. | Договоры о материальной ответственности | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после увольнения материально ответственного лица |
| 277. | Хозяйственные договоры | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 278. | Доверенности на получение денежных сумм и товарно — материальных ценностей (в т.ч. аннулированные) | 5 лет | 5 лет | |
| 279. | Гарантийные письма | 5 лет | 5 лет | |
| 280. | Учетные регистры (главная книга, журналы — ордера, разработочные таблицы) | 5 лет | 5 лет | |
| 281. | Документы (решения судов, отчеты, заключения) о выплате пенсий, пособий по листкам нетрудоспособности по социальному страхованию, исполнительные листы, переписка по различным удержаниям из заработной платы | 5 лет | 5 лет | |
| 282. | Журналы регистрации исполнительных листов, книги учета депонированной заработной платы | 5 лет | 5 лет | |
| 283. | Справки на получение льгот по налогам | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 284. | Книги регистрации счетов, доверенностей, платежных поручений | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизии налоговыми органами |
| 285. | Документы (акты, протоколы, ведомости) о переоценке и определении износа основных фондов | до списания фондов | до списания фондов | |
| 286. | Отчеты, сведения о поступлении, расходовании и остатках драгоценных металлов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| 287. | Лицевые счета учета основных средств | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после ликвидации основных средств |
| 288. | Книги учета основных средств, малоценных и быстроизнашивающихся предметов | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> при условии завершения ревизий налоговыми органами |
| Статистическая отчетность | ||||
| 289. | Статистические отчеты и таблицы кредитной организации по основным видам деятельности: | |||
| а) по месту составления: | ||||
| - сводные годовые — годовые — полугодовые, квартальные — месячные б) годовые, представленные филиалами | постоянно постоянно 5 лет <*> 3 года <*> постоянно | - постоянно 5 лет <*> 3 года <*> - | <*> при отсутствии годовых — постоянно <*> при отсутствии годовых, полугодовых, квартальных — постоянно | |
| 290. | Статистические отчеты и таблицы по вспомогательным видам деятельности | 5 лет | 5 лет | |
| 291. | Разработочные ведомости по статистической отчетности кредитной организации: | |||
| а) годовые б) месячные, квартальные | 5 лет ЭК 3 года | 5 лет <*> 3 года | <*> после завершения ревизий налоговыми органами | |
| 292. | Динамические тетради, карточки и динамические таблицы кредитной организации | постоянно | постоянно | |
| 293. | Документы (таблицы, графики, расчеты, сведения и др.) по составлению статистических отчетов | 3 года | 3 года | |
| 7. АВТОМАТИЗАЦИЯ БАНКОВСКИХ РАБОТ | ||||
| 294. | Договоры на проектирование, создание, внедрение автоматизированных систем | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 295. | Технические задания, протоколы, программы испытаний и согласования автоматизированных систем | до окончания срока действия контракта | до окончания срока действия контракта | |
| 296. | Переписка по вопросам автоматизации банковских работ | 3 года | 3 года | |
| 297. | Документы (докладные записки, справки, переписка) по вопросам международной сети телекоммуникаций | 3 года | 3 года | |
| 298. | Документы (докладные записки, справки, переписка) по вопросам банковской сети телекоммуникаций | 3 года | 3 года | |
| 299. | Журналы технического состояния оборудования | 3 года | 3 года | |
| 300. | Отчеты о технической эксплуатации оборудования | 3 года | 3 года | |
| 301. | Документы (акты, справки, протоколы, переписка) о поломках и простоях оборудования | 3 года | 3 года | |
| 302. | Документы (акты, справки, переписка, номенклатуры, спецификации, заявки и др.) о проведении наладочных, ремонтных, профилактических работ | 3 года | 3 года | |
| 303. | Акты приема — передачи и внедрения программных средств | до окончания эксплуатации | до окончания эксплуатации | |
| 8. РЕКЛАМНО — ИНФОРМАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||
| 304. | Тексты сценариев видеофильмов, радио- и телевизионных передач, видеоклипов о деятельности кредитной организации | 5 лет ЭК | 5 лет | |
| 305. | Оригиналы — макеты иллюстрированных альбомов, рекламных буклетов, плакатов, листовок, другой полиграфической продукции | 5 лет | 5 лет | |
| 306. | Рекламно — информационные документы о новых видах услуг кредитной организации, опубликованные в периодической печати | 3 года | 3 года | |
| 9. РАБОТА С ПЕРСОНАЛОМ | ||||
| 307. | Доклады, годовые отчеты, обзоры, справки, сводки по работе с персоналом | постоянно | постоянно | |
| 308. | Личные дела (заявления, анкеты, автобиографии, копии и выписки из приказов о приеме, перемещении, откомандировании, увольнении, вынесении взыскания, поощрении, копии личных документов, характеристики, листки по учету кадров, документы о проведении аттестаций и установлении квалификации) | 75 лет | 75 лет | |
| 309. | Контракты, договоры, соглашения с работниками | 75 лет | 75 лет | |
| 310. | Личные карточки рабочих и служащих | 75 лет | 75 лет | |
| 311. | Список (штатно — списочный состав) работников кредитной организации, ее филиалов, представительств | 75 лет | 75 лет | |
| 312. | Личные дела работников — совместителей | 5 лет | 5 лет | |
| 313. | Документы по вопросам приема, перемещения, увольнения, учета работников, не вошедшие в состав личных дел | 3 года | 3 года | |
| 314. | Подлинные личные документы рабочих и служащих (трудовые книжки, дипломы, аттестаты и др.) | до востребования <*> | до востребования <*> | <*> не востребованные — не менее 50 лет |
| 315. | Книги (журналы) учета трудовых книжек, других личных документов | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после истечения срока хранения документов |
| 316. | Переписка по вопросам подготовки, переподготовки, повышения квалификации кадров | 3 года | 3 года | |
| 317. | Годовые отчеты по учету и бронированию военнообязанных | 5 лет | 5 лет | |
| 318. | Картотеки, карточки учета военнообязанных | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после увольнения |
| 10. ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА | ||||
| 319. | Отчеты по труду: а) годовые б) квартальные в) месячные | постоянно 5 лет 1 год | 5 лет <*> 5 лет 1 год | <*> после завершения ревизий налоговыми органами |
| 320. | Документы (докладные записки, справки, таблицы) по операционной нагрузке подразделений кредитной организации | 5 лет | 5 лет | |
| 321. | Документы (докладные записки, справки, акты, переписка) о трудовой дисциплине и ее нарушениях | 5 лет | 5 лет | |
| 322. | Тарифно — квалификационные справочники, сетки, ставки | 3 года <*> | 3 года <*> | <*> после замены новыми |
| 323. | Протоколы заседаний, постановления аттестационных и квалификационных комиссий | 15 лет | 15 лет | |
| 324. | Документы (списки, переписка, графики, заявления, справки, заключения) о проведении аттестации и установлении квалификации, не вошедшие в состав личных дел | 5 лет | 5 лет | |
| 325. | Документы (справки, списки, переписка) о премировании, материальном поощрении | 5 лет | 5 лет | |
| 326. | Справки на оплату учебных отпусков | 5 лет | 5 лет | |
| 327. | Документы (акты, предписания, справки, докладные записки, отчеты, переписка) по технике безопасности | 5 лет | 5 лет | |
| 328. | Журналы регистрации несчастных случаев | постоянно | постоянно | |
| 329. | Документы (акты, заключения, протоколы) расследований несчастных случаев: | |||
| а) по месту происшествия б) в других учреждениях | 45 лет 5 лет | 45 лет 5 лет | ||
| 11. ЗАЩИТА БАНКОВСКОЙ ИНФОРМАЦИИ, ОХРАНА | ||||
| 330. | Лицензии на оружие | постоянно | постоянно | |
| 331. | Акты проверок состояния технической защиты информации в кредитной организации | 5 лет | 5 лет | |
| 332. | Акты проверок технических средств, заключения о возможности обработки защищаемой информации средствами электронно — вычислительной техники и предписания на эксплуатацию ПЭВМ | 1 год <*> | 1 год <*> | <*> после окончания эксплуатации |
| 333. | Договоры на охрану зданий кредитных организаций | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после истечения срока действия договора |
| 334. | Книги учета оружия и боеприпасов | 5 лет | 5 лет | |
| 335. | Журналы учета сдачи и приема оружия, боеприпасов | 5 лет | 5 лет | |
| 336. | Документы (акты, справки, переписка) по вопросам организации охраны и контроля за инженерно — техническим оборудованием | 5 лет | 5 лет | |
| 337. | Книги регистрации удостоверений и пропусков | 5 лет | 5 лет | |
| 338. | Книги учета посетителей | 3 года | 3 года | |
| 339. | Журналы приема — передачи ключей от помещений | 3 года | 3 года | |
| 340. | Документы (акты, докладные записки, переписка) о нарушениях правил работы с документами, содержащими информацию ограниченного распространения | 3 года | 3 года | |
| 341. | Документы (переписка, докладные записки, справки, разрешения) по вопросам допуска к работе с документами ограниченного распространения | 3 года | 3 года | |
| 342. | Документы (справки, докладные записки, переписка и др.) по обработке и анализу поступающей официальной и конфиденциальной информации о клиентах, деловых партнерах кредитной организации | 5 лет | 5 лет | |
| 12. СТРОИТЕЛЬСТВО | ||||
| 343. | Акты об отводе земельных участков для строительства, планы, паспорта земельных участков и документы к ним | постоянно | постоянно | |
| 344. | Индивидуальные проекты на строительство зданий и сооружений и утвержденная проектно — сметная документация на строительство и реконструкцию | постоянно | до окончания эксплуатации | |
| 345. | Документы (акты, решения, справки) о приеме в эксплуатацию законченных строительством объектов | постоянно | до окончания эксплуатации | |
| 346. | Договоры, акты о приеме, передаче зданий, сооружений | постоянно | постоянно | |
| 347. | Акты приемки выполненных работ, справки и счета за выполненные работы, предоставленные услуги и поставленное оборудование | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после окончания строительства |
| 348. | Паспорта зданий, сооружений и оборудования | 5 лет <*> | 5 лет <*> | <*> после списания с баланса, при условии завершения ревизий налоговыми органами |