--- title: "Приказ МНС РФ от 30.06.2004 N САЭ-3-24/401@" number: "САЭ-3-24/401@" issuer: "Министерство Российской Федерации по налогам и сборам" issued_on: 2004-06-30 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-sae-3-24401-at" --- ## Приказ МНС РФ от 30.06.2004 N САЭ-3-24/401@ # Приказ МНС РФ от 30.06.2004 N САЭ-3-24/401@ (ред. от 01.07.2008) "О введении в промышленную эксплуатацию программно-технического комплекса "Банковские счета" (вместе с "Порядком электронного обмена между налоговыми органами информацией об открытии, закрытии (изменении номеров) банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, представляемой банками в налоговые органы", "Порядком электронного обмена между налоговыми органами информацией о банках, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или в конкурсном производстве, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет, информацией о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях), о приостановлении операций по счетам", "Требованиями к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией") **МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ** **ПРИКАЗ** от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@ **О ВВЕДЕНИИ В ПРОМЫШЛЕННУЮ ЭКСПЛУАТАЦИЮ**
**ПРОГРАММНО-ТЕХНИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА "БАНКОВСКИЕ СЧЕТА"**
В целях реализации Приказа МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180@ "О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде", согласованного с Банком России (зарегистрирован в Минюсте Российской Федерации от 13 апреля 2004 г. N 5739), и совершенствования налогового администрирования кредитных организаций приказываю: 1. Утвердить: 1.1. Утратил силу. - Приказ ФНС РФ от 01.07.2008 N ММ-3-6/297@. 1.2. [Порядок](#p100092) электронного обмена между налоговыми органами информацией о банках, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или конкурсного производства, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет, информацией о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях), о приостановлении операций по счетам (Приложение N 2). 1.3. Утратил силу. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-shs-3-095-at#p100007) ФНС РФ от 14.01.2008 N ШС-3-09/5@. 2. Для ввода в промышленную эксплуатацию ПТК "Банковские счета" ФГУП "ГНИВЦ МНС России" (В.С. Бондаренко), Департаменту информационных технологий (А.Б. Иконников) поместить программное обеспечение ПТК "Банковские счета" с соответствующей эксплутационной документацией в Фонд алгоритмов и программ не позднее 30.06.2004. 3. Управлениям МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональным инспекциям МНС России по крупнейшим налогоплательщикам: 3.1. В срок до 16.07.2004 установить ПТК "Банковские счета" в Управлении МНС России по субъекту Российской Федерации и во всех нижестоящих налоговых органах, Межрегиональной инспекции МНС России по крупнейшим налогоплательщикам. 3.2. В срок до 16.07.2004 определить специализированного оператора связи и заключить с ним договор. 3.3. Обеспечить с 20.07.2004 электронный обмен сведениями о счетах с банками (их филиалами) и налоговыми органами в соответствии с Приказом МНС России от 04.03.2004 N БГ-3-24/180@ "О направлении информации по открытию (закрытию) банковских счетов и изменению номеров банковских счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде" и настоящим Приказом. 3.4. Информировать банки (их филиалы), состоящие на налоговом учете по месту нахождения в нижестоящих налоговых органах, и специализированных операторов связи о готовности налоговых органов к приему от банков (их филиалов) сведений о счетах в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи. 3.5. В срок до 01.10.2004 подключить все банки (их филиалы), состоящие на налоговом учете по месту нахождения в нижестоящих налоговых органах, к системе представления сведений о счетах в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи. 3.6. Ежеквартально, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять отчет о ходе промышленной эксплуатации ПТК "Банковские счета" в Управление кредитных организаций и предложения по доработке программных средств ПТК "Банковские счета" в ФГУП "ГНИВЦ МНС России". #### 3.7 Довести настоящий Приказ до нижестоящих налоговых органов. 4. Руководителям управлений МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщикам взять под личный контроль исполнение [пункта 3](#p100010) настоящего Приказа. 5. ФГУП "ГНИВЦ МНС России" (В.С. Бондаренко) по согласованию с Управлением кредитных организаций (Д.В. Вольвач) обеспечить своевременную доработку программных средств ПТК "Банковские счета" в соответствии с предложениями управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщикам. 6. Управлению по модернизации налоговых органов (Т.Н. Бударина) совместно с Управлением кредитных организаций (Д.В. Вольвач) и Департаментом государственной регистрации и учета юридических и физических лиц (С.С. Дуканов) в месячный срок подготовить необходимые изменения в типовые структуры управлений МНС России по субъектам Российской Федерации, Межрегиональных инспекций МНС России по крупнейшим налогоплательщиками и территориальных инспекций в части функций отделов. 7. Считать утратившими силу Требования к структуре и форматам файлов передачи данных при обмене информацией между налоговыми органами по сведениям о банковских счетах для формирования информационного ресурса "Банковские счета" в центральном аппарате МНС России (приложение N 3 к [Приказу](https://bukva.ai/docs/prikaz-bg-3-24160-at#p100082) МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-15/160 "О создании информационного ресурса "Банковские счета"). 8. Установить, что в целях ведения информационного ресурса "Банковские счета" в соответствии с [Приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-bg-3-24160-at#p100361) МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-24/160@ применяются Требования к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией, утвержденные настоящим Приказом (Приложение N 3). 9. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам С.Н. Шульгина.
Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
**А.Э.СЕРДЮКОВ**
Приложение N 1
к Приказу МНС России
от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@
**ПОРЯДОК** **ЭЛЕКТРОННОГО ОБМЕНА МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ** **ИНФОРМАЦИЕЙ ОБ ОТКРЫТИИ, ЗАКРЫТИИ (ИЗМЕНЕНИИ НОМЕРОВ)** **БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ** **ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ БАНКАМИ** **В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ**
Утратил силу. - Приказ ФНС РФ от 01.07.2008 N ММ-3-6/297@
Приложение N 2 Утвержден
Приказом МНС России
от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@
**ПОРЯДОК** **ЭЛЕКТРОННОГО ОБМЕНА** **МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ ИНФОРМАЦИЕЙ** **О БАНКАХ, ИМЕЮЩИХ КАРТОТЕКУ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ** **ДОКУМЕНТОВ КЛИЕНТОВ НА ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ** **В БЮДЖЕТ, ДОПУСКАЮЩИХ НЕСВОЕВРЕМЕННОЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ПЛАТЕЖЕЙ** **КЛИЕНТОВ В БЮДЖЕТ, НАХОДЯЩИХСЯ В ПРОЦЕССЕ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ** **ИЛИ В КОНКУРСНОМ ПРОИЗВОДСТВЕ, К КОТОРЫМ БАНКОМ РОССИИ** **ПРИМЕНЕНА МЕРА ВОЗДЕЙСТВИЯ В ВИДЕ ОГРАНИЧЕНИЯ** **НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ ПО ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ** **ПЛАТЕЖЕЙ В БЮДЖЕТ, ИНФОРМАЦИЕЙ О ВЫСТАВЛЕННЫХ** **ИНКАССОВЫХ ПОРУЧЕНИЯХ (РАСПОРЯЖЕНИЯХ),** **О ПРИОСТАНОВЛЕНИИ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ** ## Раздел 1. Общие положения #### 1.1 Порядок устанавливает процедуру электронного обмена информацией между налоговыми органами при: - направлении Межрегиональной инспекцией МНС России по централизованной обработке данных (далее - МРИ ЦОД МНС России) в налоговые органы по субъектам Российской Федерации сведений о кредитных организациях, имеющих картотеку неоплаченных расчетных документов клиентов на перечисление обязательных платежей в бюджет, допускающих несвоевременное перечисление платежей клиентов в бюджет, находящихся в процессе реструктуризации или в конкурсном производстве, к которым Банком России применена мера воздействия в виде ограничения на осуществление операций по перечислению платежей в бюджет (далее - сведения о банках); - представлении налоговым органом по месту учета налогоплательщика в налоговый орган по месту учета кредитной организации сведений о выставленных инкассовых поручениях (распоряжениях) на списание и перечисление в соответствующие бюджеты (внебюджетные фонды) необходимых денежных средств со счетов налогоплательщиков или налоговых агентов, сведений о принятых решениях о приостановлении операций налогоплательщиков-организаций, налоговых агентов - организаций, плательщиков сборов - организаций или налогоплательщиков - индивидуальных предпринимателей; сведений о расхождениях данных об открытых счетах, представленных банками и самими налогоплательщиками (далее - сведения по счетам). #### 1.2 Участниками информационного обмена являются: - МРИ ЦОД МНС России; - налоговый орган по месту учета налогоплательщика, в том числе Межрегиональная инспекция МНС России по крупнейшим налогоплательщикам (далее - НОНП); - налоговый орган, в котором банк состоит на налоговом учете по месту своего нахождения (нахождения филиала) (далее - НОБ); - Управление Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по субъекту Российской Федерации (далее - УМНС). 1.3. Передача между налоговыми органами сведений о счетах и сведений о банках осуществляется с использованием средств электронной цифровой подписи и шифровальных средств по системе Dionis. 1.4. Обработка файлов передачи данных осуществляется программным обеспечением ПТК "Банковские счета", реализация которого определена на разных уровнях соответствующим программным комплексом. 1.5. Формирование файлов, содержащих сведения о банках, и файлов, содержащих сведения по счетам, выполняется в соответствии с утвержденными МНС России Требованиями к структуре и форматам текстовых файлов обмена информацией (Приложение 3 к настоящему Приказу). 1.6. В случае отсутствия технической возможности передачи информации в электронном виде между налоговыми органами по каналам связи информация передается на магнитном носителе, при этом для регистрации факта приема сообщения (извещения) используется журнал регистрации. ## Раздел 2. Передача сведений о банках 2.1. МРИ ЦОД МНС России на основе полученных данных от Управления кредитных организаций МНС России в тот же рабочий день формирует файл, содержащий сведения о банках, и направляет его во все УМНС. Отправка каждого файла отмечается в журнале регистрации. 2.2. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о банках, УМНС выполняет следующие действия: - производит регистрацию принятого файла; - выполняет форматно-логический контроль файла (ФЛК); - при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол приема файла (далее - протокол), включая коды ошибок, выполняет регистрацию и отправку файла в МРИ ЦОД МНС России; - при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в МРИ ЦОД МНС России; - производит дальнейшую обработку файла и запись информации в базу данных (БД), выполняет формирование файла, содержащего сведения о банках, регистрирует и отправляет файл в нижестоящие налоговые органы; - при получении от нижестоящих налоговых органов файла, содержащего протокол, регистрирует файл и выполняет дальнейшую обработку; - при наличии в протоколе кодов ошибок выполняется анализ и корректировка файла, производится последующая отправка в нижестоящие налоговые органы. 2.3. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о банках, НОБ (НОНП) выполняет следующие действия: - производит регистрацию принятого файла; - выполняет ФЛК; - при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет его регистрацию и отправляет его в УМНС; - при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в УМНС; - производит дальнейшую обработку файла и запись информации в БД. 2.4. В тот же рабочий день, когда получен протокол от УМНС, в МРИ ЦОД МНС России выполняется регистрация и дальнейшая обработка файла. При наличии кодов ошибок в протоколе выполняется анализ и корректировка файла, производится последующая отправка файла в УМНС. ## Раздел 3. Передача сведений по счетам 3.1. По усмотрению Управления МНС России по субъекту Российской Федерации функции УМНС может выполнять Межрайонная инспекция по централизованной обработке данных (далее - МРИ ЦОД), находящаяся на территории данного субъекта Российской Федерации. При наличии технической возможности при передаче информации в рамках одного региона УМНС может утвердить схему передачи сведений по счетам напрямую от НОНП в НОБ, минуя УМНС. 3.2. В тот же рабочий день, когда НОНП выносит решение о выставлении инкассового поручения (распоряжения) и (или) решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика или выявляет факт расхождения данных об открытии (закрытии) счета, представленных банком и самим налогоплательщиком, НОНП выполняет следующие действия: - формирует файл, содержащий сведения о счетах; - производит регистрацию файла и отправку в вышестоящий УМНС. 3.3. В тот же рабочий день, когда получены файлы, содержащие сведения о счетах, УМНС выполняет следующие действия: - производит регистрацию принятых файлов; - выполняет ФЛК; - при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет его регистрацию и отправляет его в НОНП; - при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в НОНП; - производит дальнейшую обработку файлов и запись информации в БД; - определяет НОБ, в котором состоит на налоговом учете по месту своего нахождения банк (филиала банка), открывший счет юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, по которому НОНП приостановлены операции по счету и (или) выставлены инкассовые поручения; - отправляет файлы соответственно либо в нижестоящий НОБ, либо в УМНС, которому подчинен (НОБ). 3.4. Для информационного обмена сведениями по кредитным организациям и банковским счетам, передаваемыми в электронном виде по телекоммуникационным каналам между управлениями МНС России, устанавливается следующая процедура: - файлы электронных сообщений направляются по адресу: u1XXkd@rXX.nalog.ru (где XX - код региона), с указанием в поле тема: "BankSved"; - ответственные сотрудники УМНС настраивают в программе Dipost правило сортировки почты: почтовые сообщения, поступающие в адрес - u1XXkd@rXX.nalog.ru с темой "BankSved", извлекать в директорию (папку) \Scan\ ПТК "Регион" (прописывается путь к указанной папке); - для автоматической отправки в другие регионы сформированных файлов необходима настройка в программе Dipost автоконвертации файлов в письма. Файлы, находящиеся в папках: \pk_region\сведенияосчетах\XX00\ ПК "Регион" (прописывается путь к указанным папкам), отправлять в адрес: u1XXkd@rXX.nalog.ru, где XX - код региона. 3.8. В тот же рабочий день, когда получен файл, содержащий сведения о счетах, НОБ выполняет следующие действия: - производит регистрацию принятого файла; - выполняет ФЛК; - при обнаружении ошибок в ходе ФЛК формирует протокол, включая коды ошибок, выполняет регистрацию и отправку файла его в УМНС; - при отсутствии ошибок формирует протокол, выполняет регистрацию и отправку файла в вышестоящий УМНС; - производит дальнейшую обработку файлов и запись информации в БД. 3.9. В тот же рабочий день, когда получен протокол от НОБ, УМНС выполняет регистрацию и дальнейшую обработку файла. После корректировки файла производится последующая отправка файла в НОБ.
Приложение 3
к Приказу МНС России
от 30 июня 2004 г. N САЭ-3-24/401@
**ТРЕБОВАНИЯ** **К СТРУКТУРЕ И ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ ОБМЕНА ИНФОРМАЦИЕЙ**
Утратили силу. - [Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-shs-3-095-at#p100007) ФНС РФ от 14.01.2008 N ШС-3-09/5@
---