---
title: "Приказ ППК \"Роскадастр\" от 10.06.2024 N П/242-24"
number: "П/242-24"
issuer: "Публично-правовая компания \"Роскадастр\""
issued_on: 2024-06-10
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-p242-24"
---

## Приказ ППК "Роскадастр" от 10.06.2024 N П/242-24

# Приказ ППК "Роскадастр" от 10.06.2024 N П/242-24

"Об утверждении критериев функционирования системы внутреннего контроля ППК "Роскадастр"


<div align="center">

<a id="p100001"></a>**ПУБЛИЧНО-ПРАВОВАЯ КОМПАНИЯ "РОСКАДАСТР"**

<a id="p100002"></a>**ПРИКАЗ**<br>
**от 10 июня 2024 г. N П/242-24**

<a id="p100003"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ КРИТЕРИЕВ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ**<br>
СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ППК "РОСКАДАСТР"

</div>


<a id="p100004"></a>В целях обеспечения эффективного функционирования системы внутреннего контроля в ППК "Роскадастр", предусмотренной пунктом 94 раздела XI устава ППК "Роскадастр", утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.07.2022 N 1359, в соответствии с Положением о системе внутреннего контроля, утвержденным Наблюдательным советом ППК "Роскадастр" (протокол от 27.11.2023 N 18), приказываю:
1. <a id="p100005"></a>Утвердить [критерии](#p100010) функционирования системы внутреннего контроля ППК "Роскадастр" согласно приложению к настоящему приказу.
2. <a id="p100006"></a>Начальникам структурных подразделений центрального аппарата ППК "Роскадастр" (лицам, исполняющим их обязанности на время отсутствия) и директорам (и.о. директора), исполнительным директорам - директорам филиалов ППК "Роскадастр" руководствоваться в текущей деятельности утвержденными настоящим приказом [критериями](#p100010).
3. <a id="p100007"></a>Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

<div align="right">

<a id="p100008"></a>Генеральный директор<br>
В.Л.ЖДАНОВ

</div>






<div align="right">

<a id="p100009"></a>Приложение<br>
к приказу ППК "Роскадастр"

</div>

<div align="center">

от 10 июня 2024 г. N П/242-24

<a id="p100010"></a>**КРИТЕРИИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ**<br>
ППК "РОСКАДАСТР"

</div>



<table>
<colgroup><col width="11%"><col width="7%"><col width="6%"><col width="8%"><col width="18%"><col width="8%"><col width="6%"><col width="6%"><col width="10%"><col width="18%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3"><a id="p100011"></a>Компонент системы внутреннего контроля</td><td colspan="3" rowspan="3"><a id="p100012"></a>Составляющие компонента системы внутреннего контроля</td><td colspan="5"><a id="p100013"></a>Регламентация компонентов системы внутреннего контроля</td><td rowspan="3"><a id="p100014"></a>Задачи компонентов системы внутреннего контроля</td></tr>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100015"></a>Вид документа</td><td colspan="4"><a id="p100016"></a>Утверждается</td></tr>
<tr><td><a id="p100017"></a>Наблюдательный совет</td><td><a id="p100018"></a>Правление</td><td><a id="p100019"></a>Генеральный директор</td><td><a id="p100020"></a>Директор (и.о. директора) филиала</td></tr>
<tr><td><a id="p100021"></a>1</td><td colspan="3"><a id="p100022"></a>2</td><td><a id="p100023"></a>3</td><td><a id="p100024"></a>4</td><td><a id="p100025"></a>5</td><td><a id="p100026"></a>6</td><td><a id="p100027"></a>7</td><td><a id="p100028"></a>8</td></tr>
<tr><td rowspan="31"><a id="p100029"></a>Контрольная среда</td><td colspan="3" rowspan="4"><a id="p100030"></a>Деятельность органов управления</td><td><a id="p100031"></a>Устав</td><td><a id="p100032"></a>нет</td><td><a id="p100033"></a>нет</td><td><a id="p100034"></a>нет</td><td><a id="p100035"></a>нет</td><td rowspan="4"><a id="p100036"></a>Деятельность органов управления осуществляется в соответствии с их компетенциями, определенными уставом, положениями и нацелена на достижение стратегических целей и текущих задач</td></tr>
<tr><td><a id="p100037"></a>Положение о Наблюдательном совете</td><td><a id="p100038"></a>нет</td><td><a id="p100039"></a>нет</td><td><a id="p100040"></a>нет</td><td><a id="p100041"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100042"></a>Регламент деятельности Наблюдательного совета</td><td><a id="p100043"></a>да</td><td><a id="p100044"></a>нет</td><td><a id="p100045"></a>нет</td><td><a id="p100046"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100047"></a>Положение о правлении</td><td><a id="p100048"></a>да</td><td><a id="p100049"></a>нет</td><td><a id="p100050"></a>нет</td><td><a id="p100051"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="4"><a id="p100052"></a>Организационная структура</td><td><a id="p100053"></a>Организационная структура</td><td><a id="p100054"></a>нет</td><td><a id="p100055"></a>да</td><td><a id="p100056"></a>нет</td><td><a id="p100057"></a>нет</td><td rowspan="4"><a id="p100058"></a>Организационная структура обеспечивает функционирование системы внутреннего контроля посредством специализированных функциональных подразделений, взаимосвязанных в процессе обоснования, выработки, принятия и реализации управленческих решений</td></tr>
<tr><td><a id="p100059"></a>Штатное расписание</td><td><a id="p100060"></a>нет</td><td><a id="p100061"></a>да</td><td><a id="p100062"></a>нет</td><td><a id="p100063"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100064"></a>Положения о филиалах</td><td><a id="p100065"></a>да</td><td><a id="p100066"></a>нет</td><td><a id="p100067"></a>нет</td><td><a id="p100068"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100069"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения организационной структуры в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="4"><a id="p100070"></a>Распределение полномочий, обязанностей и ответственности</td><td><a id="p100071"></a>Распределение обязанностей между руководителем и его заместителями</td><td><a id="p100072"></a>нет</td><td><a id="p100073"></a>нет</td><td><a id="p100074"></a>да</td><td><a id="p100075"></a>да</td><td rowspan="4"><a id="p100076"></a>Распределение полномочий, обязанностей и ответственности обеспечивает эффективное функционирование системы внутреннего контроля за счет распределения обязанностей и ответственности между работниками, исключающего дублирование и совмещение функций, которые потенциально могут вызвать негативные риски</td></tr>
<tr><td><a id="p100077"></a>Положения о структурных подразделениях</td><td><a id="p100078"></a>нет</td><td><a id="p100079"></a>нет</td><td><a id="p100080"></a>да</td><td><a id="p100081"></a>да</td></tr>
<tr><td><a id="p100082"></a>Должностные инструкции</td><td><a id="p100083"></a>нет</td><td><a id="p100084"></a>нет</td><td><a id="p100085"></a>да</td><td><a id="p100086"></a>да</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100087"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения распределения полномочий, обязанностей и ответственности в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="2"><a id="p100088"></a>Корпоративная культура</td><td><a id="p100089"></a>Положение о корпоративной культуре (корпоративной этике)</td><td><a id="p100090"></a>нет</td><td><a id="p100091"></a>нет</td><td><a id="p100092"></a>да</td><td><a id="p100093"></a>нет</td><td rowspan="2"><a id="p100094"></a>Корпоративная культура отражает корпоративные ценности и определяет нормы поведения работников, влияющие на функционирование системы внутреннего контроля</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100095"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения корпоративной культуры в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="3"><a id="p100096"></a>Процессы определения целей</td><td><a id="p100097"></a>Стратегия развития</td><td><a id="p100098"></a>да</td><td><a id="p100099"></a>нет</td><td><a id="p100100"></a>нет</td><td><a id="p100101"></a>нет</td><td><a id="p100102"></a>Стратегия развития определяет основные направления, целевые показатели и ожидаемые результаты деятельности</td></tr>
<tr><td><a id="p100103"></a>Стратегия цифровой трансформации</td><td><a id="p100104"></a>да</td><td><a id="p100105"></a>нет</td><td><a id="p100106"></a>нет</td><td><a id="p100107"></a>нет</td><td rowspan="2"><a id="p100108"></a>Стратегия цифровой трансформации определяет основные направления, целевые показатели и ожидаемые результаты деятельности по цифровизации</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100109"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения процессов определения целей в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="3"><a id="p100110"></a>Процесс планирования деятельности</td><td><a id="p100111"></a>Инструкция по планированию</td><td><a id="p100112"></a>нет</td><td><a id="p100113"></a>нет</td><td><a id="p100114"></a>да</td><td><a id="p100115"></a>нет</td><td rowspan="3"><a id="p100116"></a>Процесс планирования деятельности определяет мероприятия, способствующие достижению стратегических целей и решению текущих задач</td></tr>
<tr><td><a id="p100117"></a>Планы работы</td><td><a id="p100118"></a>нет</td><td><a id="p100119"></a>нет</td><td><a id="p100120"></a>да</td><td><a id="p100121"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100122"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения процессов планирования деятельности в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="2" rowspan="11"><a id="p100123"></a>Процессы управления ресурсами</td><td rowspan="3"><a id="p100124"></a>финансовые</td><td><a id="p100125"></a>Годовой финансовый план (бюджет)</td><td><a id="p100126"></a>да</td><td><a id="p100127"></a>нет</td><td><a id="p100128"></a>нет</td><td><a id="p100129"></a>нет</td><td rowspan="11"><a id="p100130"></a>Процесс управления ресурсами определяет эффективное управление различными ресурсами, имеющимися в распоряжении Компании</td></tr>
<tr><td><a id="p100131"></a>Учетная политика</td><td><a id="p100132"></a>нет</td><td><a id="p100133"></a>нет</td><td><a id="p100134"></a>да</td><td><a id="p100135"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100136"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения процессов управления финансовыми ресурсами в Компании</td></tr>
<tr><td rowspan="2"><a id="p100137"></a>имущественные</td><td><a id="p100138"></a>Положение о закупке товаров, работ, услуг</td><td><a id="p100139"></a>да</td><td><a id="p100140"></a>нет</td><td><a id="p100141"></a>нет</td><td><a id="p100142"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100143"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения процессов управления имущественными ресурсами в Компании</td></tr>
<tr><td rowspan="6"><a id="p100144"></a>кадровые</td><td><a id="p100145"></a>Правила внутреннего трудового распорядка</td><td><a id="p100146"></a>нет</td><td><a id="p100147"></a>нет</td><td><a id="p100148"></a>да</td><td><a id="p100149"></a>да</td></tr>
<tr><td><a id="p100150"></a>Положение об аттестации работников</td><td><a id="p100151"></a>нет</td><td><a id="p100152"></a>нет</td><td><a id="p100153"></a>да</td><td><a id="p100154"></a>да</td></tr>
<tr><td><a id="p100155"></a>Положение о порядке поощрения работников</td><td><a id="p100156"></a>нет</td><td><a id="p100157"></a>нет</td><td><a id="p100158"></a>да</td><td><a id="p100159"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100160"></a>Документы, регламентирующие соблюдение требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов</td><td><a id="p100161"></a>нет</td><td><a id="p100162"></a>нет</td><td><a id="p100163"></a>да</td><td><a id="p100164"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100165"></a>Документы, регламентирующие правовые и организационные основы предупреждения коррупции</td><td><a id="p100166"></a>нет</td><td><a id="p100167"></a>нет</td><td><a id="p100168"></a>да</td><td><a id="p100169"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100170"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения процессов управления кадровыми ресурсами в Компании</td></tr>
<tr><td rowspan="4"><a id="p100171"></a>Управление рисками</td><td colspan="3" rowspan="2"><a id="p100172"></a>Выявление (идентификация) рисков и их оценка</td><td><a id="p100173"></a>Политика управления рисками</td><td><a id="p100174"></a>нет</td><td><a id="p100175"></a>нет</td><td><a id="p100176"></a>да</td><td><a id="p100177"></a>нет</td><td rowspan="4"><a id="p100178"></a>Управление рисками представляет собой непрерывный процесс анализа рисков и их последствий с целью обеспечения дальнейшего управления рисками, включая их устранение</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100179"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для выявления (идентификации) рисков и их оценки в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="2"><a id="p100180"></a>Планирование мероприятий по воздействию на риски, включая их устранение</td><td><a id="p100181"></a>Карта рисков</td><td><a id="p100182"></a>нет</td><td><a id="p100183"></a>нет</td><td><a id="p100184"></a>да</td><td><a id="p100185"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100186"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для планирования мероприятий по воздействию на риски, включая их устранения в Компании</td></tr>
<tr><td rowspan="8"><a id="p100187"></a>Процессы внутреннего контроля</td><td rowspan="4"><a id="p100188"></a>Предотвращающие</td><td colspan="2"><a id="p100189"></a>Самоконтроль</td><td><a id="p100190"></a>нет</td><td><a id="p100191"></a>нет</td><td><a id="p100192"></a>нет</td><td><a id="p100193"></a>нет</td><td><a id="p100194"></a>нет</td><td rowspan="4"><a id="p100195"></a>Предотвращающие процессы внутреннего контроля направленные на достижение целей системы внутреннего контроля посредством регламентации бизнсс-процессов, а также закрепления ответственности за конкретными структурными подразделениями, работниками и являются неотъемлемой частью контрольной среды</td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100196"></a>Контроль по уровню подчиненности</td><td><a id="p100197"></a>нет</td><td><a id="p100198"></a>нет</td><td><a id="p100199"></a>нет</td><td><a id="p100200"></a>нет</td><td><a id="p100201"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100202"></a>Контроль исполнения документов</td><td><a id="p100203"></a>Инструкция по делопроизводству</td><td><a id="p100204"></a>нет</td><td><a id="p100205"></a>нет</td><td><a id="p100206"></a>да</td><td><a id="p100207"></a>да</td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100208"></a>Контроль в рамках установленных компетенций (согласование, визирование и утверждение документов/операций)</td><td><a id="p100209"></a>нет</td><td><a id="p100210"></a>нет</td><td><a id="p100211"></a>нет</td><td><a id="p100212"></a>нет</td><td><a id="p100213"></a>нет</td></tr>
<tr><td rowspan="3"><a id="p100214"></a>Выявляющие</td><td colspan="2" rowspan="2"><a id="p100215"></a>Контрольное мероприятие (проверка, служебное расследование, контрольно-аналитическое мероприятия)</td><td><a id="p100216"></a>Положение о контрольных мероприятиях</td><td><a id="p100217"></a>нет</td><td><a id="p100218"></a>нет</td><td><a id="p100219"></a>да</td><td><a id="p100220"></a>да</td><td rowspan="3"><a id="p100221"></a>Выявляющие процессы внутреннего контроля направлены на выявление ошибок или случаев преднамеренных нарушений, которые уже существуют</td></tr>
<tr><td><a id="p100222"></a>План проведения контрольных мероприятий</td><td><a id="p100223"></a>нет</td><td><a id="p100224"></a>нет</td><td><a id="p100225"></a>да</td><td><a id="p100226"></a>да</td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100227"></a>Текущий мониторинг и анализ свершившихся фактов деятельности Компании</td><td><a id="p100228"></a>Соответствующие организационно-распорядительные документы Компании</td><td><a id="p100229"></a>нет</td><td><a id="p100230"></a>нет</td><td><a id="p100231"></a>да</td><td><a id="p100232"></a>да</td></tr>
<tr><td><a id="p100233"></a>Компенсирующие</td><td colspan="2"><a id="p100234"></a>Процессы, позволяющие обеспечить эффективную деятельность при ограниченных ресурсах</td><td><a id="p100235"></a>нет</td><td><a id="p100236"></a>нет</td><td><a id="p100237"></a>нет</td><td><a id="p100238"></a>нет</td><td><a id="p100239"></a>нет</td><td><a id="p100240"></a>Компенсирующие процессы внутреннего контроля направлены на снижение вероятности или влияние риска при неэффективности исполнения других контрольных процедур</td></tr>
<tr><td rowspan="5"><a id="p100241"></a>Система информационного обеспечения и обмена информации</td><td colspan="3" rowspan="2"><a id="p100242"></a>Обеспечение деятельности с помощью информационных систем и ресурсов</td><td><a id="p100243"></a>Регламенты работы с информационными системами</td><td><a id="p100244"></a>нет</td><td><a id="p100245"></a>нет</td><td><a id="p100246"></a>да</td><td><a id="p100247"></a>нет</td><td rowspan="2"><a id="p100248"></a>Обеспечение деятельности с помощью информационных систем и ресурсов создает условия, необходимые для реализации управленческих функций, принятия своевременных и обоснованных решений, исполнения должностных обязанностей работниками.<br>Внедрение информационных систем позволяет поддерживать обмен информацией на всех уровнях управления</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100249"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения деятельности с помощью информационных систем и ресурсов в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3" rowspan="3"><a id="p100250"></a>Защита информации, включая информационную безопасность</td><td><a id="p100251"></a>Политика конфиденциальности</td><td><a id="p100252"></a>нет</td><td><a id="p100253"></a>нет</td><td><a id="p100254"></a>да</td><td><a id="p100255"></a>нет</td><td rowspan="3"><a id="p100256"></a>Защита информации, включая информационную безопасность обеспечивает защиту информации от несанкционированного доступа</td></tr>
<tr><td><a id="p100257"></a>Политика информационной безопасности</td><td><a id="p100258"></a>нет</td><td><a id="p100259"></a>нет</td><td><a id="p100260"></a>да</td><td><a id="p100261"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100262"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для защиты информации в Компании</td></tr>
<tr><td rowspan="5"><a id="p100263"></a>Контроль и мониторинг эффективности системы внутреннего контроля</td><td colspan="3" rowspan="4"><a id="p100264"></a>Внутренний аудит</td><td><a id="p100265"></a>Положение о комитете по аудиту</td><td><a id="p100266"></a>да</td><td><a id="p100267"></a>нет</td><td><a id="p100268"></a>нет</td><td><a id="p100269"></a>нет</td><td rowspan="4"><a id="p100270"></a>Внутренний аудит обеспечивает надлежащий уровень надежности внутреннего контроля, а также оценку эффективности финансово-хозяйственной деятельности</td></tr>
<tr><td><a id="p100271"></a>Положение о службе внутреннего аудита</td><td><a id="p100272"></a>да</td><td><a id="p100273"></a>нет</td><td><a id="p100274"></a>нет</td><td><a id="p100275"></a>нет</td></tr>
<tr><td><a id="p100276"></a>Годовой план деятельности службы внутреннего аудита</td><td><a id="p100277"></a>да</td><td><a id="p100278"></a>нет</td><td><a id="p100279"></a>нет</td><td><a id="p100280"></a>нет</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100281"></a>Иные документы, которые могут потребоваться для обеспечения деятельности внутреннего аудита в Компании</td></tr>
<tr><td colspan="3"><a id="p100282"></a>Внешний аудит</td><td><a id="p100283"></a>Осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации</td><td><a id="p100284"></a>нет</td><td><a id="p100285"></a>нет</td><td><a id="p100286"></a>нет</td><td><a id="p100287"></a>нет</td><td><a id="p100288"></a>Внешний аудит обеспечивает принципы законности, эффективности, объективности, независимости, открытости и гласности</td></tr>
</table>




<a id="p100289"></a>

---