Приказ ППК «Роскадастр» от 18.03.2026 № П/151-26

«Регламент отчетности по рискам ППК „Роскадастр“»

ПРИКАЗ

В целях обеспечения внедрения и поддержания функционирования эффективной системы внутреннего контроля приказываю:

1. Утвердить прилагаемый регламент отчетности по рискам ППК «Роскадастр».

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя генерального директора Соловьева А.А.

1. Общие положения

1.1. Настоящий регламент отчетности по рискам ППК «Роскадастр» (далее соответственно — Регламент, Компания) разработан в целях реализации требований Положения о системе внутреннего контроля ППК «Роскадастр», утвержденного решением наблюдательного совета Компании (протокол от 27.11.2023 № 18) (далее — Положение о СВК), обеспечения внедрения и поддержания функционирования эффективной системы внутреннего контроля (далее — СВК), способствующей достижению целей деятельности Компании.

1.2 Регламент разработан с учетом норм, определенных:

Положением о СВК;

Политикой управления рисками в ППК «Роскадастр», утвержденной решением правления Компании (протокол от 24.07.2025 № 15) (далее — Политика);

Положением о системе управления рисками ППК «Роскадастр», утвержденным решением правления Компании (протокол от 10.02.2026 № 3) (далее — Положение о СУР);

Порядком организации внутреннего контроля ППК «Роскадастр», утвержденным решением правления Компании (протокол от 10.02.2026 № 3);

Декларацией предпочтительного риска (риск-аппетита) ППК «Роскадастр», утвержденной решением правления Компании (протокол от 10.02.2026 № 3);

иными документами в сфере управления рисками и внутреннего контроля.

1.3. Отчетность формируется и предоставляется на этапе внедрения системы управления рисками и внутреннего контроля.

2. Термины и определения

2.1. В настоящем Регламенте применяются термины и определения, принятые в Положении о СВК, Политике, иных документах в сфере управления рисками и внутреннего контроля, а также:

«отчетный период» — квартал, полугодие, 9 месяцев, год;

УРВКиКЭ — Управление рисков, внутреннего контроля и корпоративной этики.

3. Формирование отчетности

3.1. Отчет о достижении целевых показателей риск-аппетита

Отчет о достижении целевых показателей риск-аппетита (декларации предпочтительного риска (риск-аппетита) Компании формируется на основании данных, предоставляемых заместителями генерального директора Компании, главным бухгалтером — финансовым директором, начальниками структурных подразделений центрального аппарата прямого подчинения генеральному директору Компании, в зоне ответственности которых находится целевой показатель.

Данные по Компании предоставляются в УРВКиКЭ не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (квартал, I полугодие, 9 месяцев) и не позднее 1 февраля, следующего за отчетным года по форме согласно приложению № 1 к настоящему Регламенту посредством системы электронного документооборота, принятой в Компании.

К отчету прилагается информация, документы, копии отчетов, иное, подтверждающие достижение целевого показателя, утвержденного в декларации риск-аппетита (изменение значения целевого показателя).

Ответственность за отсутствие и недостоверность данных по фактическому исполнению целевого показателя предпочтительного риска Компании несут лица, указанные в абзаце первом настоящего пункта.

УРВКиКЭ обобщает полученные данные в течение 10 рабочих дней и направляет их генеральному директору Компании и на рассмотрение правления Компании.

3.2. Отчет реализации рисков

Отчет по реализации рисков Компании предоставляется заместителями генерального директора Компании, главным бухгалтером — финансовым директором, начальниками структурных подразделений центрального аппарата прямого подчинения генеральному директору Компании, в зоне ответственности которых находятся риски.

Отчет по реализации рисков предоставляется в УРВКиКЭ не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (квартал, I полугодие, 9 месяцев) и не позднее 1 февраля, следующего за отчетным, года по форме согласно приложению № 2 к настоящему Регламенту посредством системы электронного документооборота, принятой в Компании.

УРВКиКЭ формирует сведения о идентифицированных и оцененных рисках в Компании в отчетном периоде, а также о динамике оцененных рисков в Компании по форме согласно приложению № 3 к настоящему Регламенту в течение 15 рабочих дней и направляет их заместителям генерального директора Компании, главному бухгалтеру — финансовому директору, начальникам структурных подразделений центрального аппарата прямого подчинения генеральному директору, в зоне ответственности которых находятся риски, для подготовки мероприятий по управлению рисками, при необходимости, в соответствии с Положением о СУР.

Отчет по матрицам рисков и контрольных процедур по направлениям деятельности/процессам предоставляется в УРВКиУЭ по форме согласно приложению № 4 к настоящему Регламенту не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (квартал, I полугодие, 9 месяцев) и не позднее 1 февраля, следующего за отчетным года заместителями генерального директора Компании, главным бухгалтером — финансовым директором, начальниками структурных подразделений центрального аппарата прямого подчинения генеральному директору Компании в зоне ответственности которых находится риски.

В случае соблюдения всех целевых показателей риск-аппетита:

По итогам отчетного периода целевые показатели риск-аппетита Компании соблюдены.

В случае несоблюдения одного или нескольких целевых показателей риск-аппетита:

По итогам отчетного периода Компанией соблюдены __ показателей из __ риск-аппетита Компании (раскрыть подробную информацию о причинах несоблюдения целевого показателя(-ей) риск-аппетита).

<1> При наличии планового значения показателя риск-аппетита указывается сравнение планового и фактического значения показателя.

В случае реализации рисков:

В случае отсутствия фактов реализации рисков:

Факты реализации рисков, включенных в Реестр ключевых рисков Компании по итогам отчетного периода, не выявлены.

#Желтая зона

• значимые риски, оказывают существенное влияние на деятельность Компании и подлежат управлению.

&Зеленая зона

• умеренные риски не оказывают значительного влияния на деятельность Компании, подлежат периодическому мониторингу.

<2> Раскрывается информация о рисках, по которым по состоянию на конец периода произошло изменение оценки рисков по сравнению с первоначальной оценкой рисков.

<3> Указывается год последней актуализации/утверждения матрицы рисков и контрольных процедур.