Приказ ФНС РФ от 12.11.2010 № ММВ-7-6/559@
Актуально на 02.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФНС РФ от 12.11.2010 N ММВ-7-6/559@. ММВ-7-6/559@. 12.11.2010. https://bukva.ai/docs/prikaz-mmv-7-6559-at
«Об утверждении форматов представления в электронном виде уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации»
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 12 ноября 2010 г. № ММВ-7-6/559@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В соответствии с Приказом ФНС России от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@ «Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации» (зарегистрирован в Минюсте России 18.10.2010, № 18746) и в целях предоставления резиденту возможности направления сведений, предусмотренных частью 2 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2005, № 30 (ч. I), ст. 3101; 2007, № 45, ст. 5419), в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи приказываю:
формат представления уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIV, версия 5.01), согласно приложению № 1 к настоящему Приказу;
формат представления уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIII, версия 5.01), согласно приложению № 2 к настоящему Приказу;
формат представления уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в электронном виде (часть CMII, версия 5.01), согласно приложению № 3 к настоящему Приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
М. В. Мишустин
ЧАСТЬ DXX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее — файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 № ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 № 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T — префикс, принимающий значение UT_UVSCHOTKR
A_K — идентификатор получателя информации, где: A — идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K — идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов — четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута «Код налогового органа» (КодНо) в представляемом файле обмена.
O — идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц — двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН — последовательность из двенадцати нулей).
GGGG — год формирования передаваемого файла, MM — месяц, DD — день;
N — идентификационный номер файла (Длина — от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла — xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHOTKR_1_520_00_05_01_xx, где xx — номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» — сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» — простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n — минимальное количество знаков, к — максимальное количество знаков, символ «-» — разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m — максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k — максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» — присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ, ОКМ».
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │</pre>
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия формата │
│└─────────────────────┘ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌─────────┐ │
│ │ │КНД │ │
│ │ └─────────┘ │
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌┤ │ДатаДок ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Дата формирования │
│ ││ документа │
│ ││ ┌─────────┐ │
│ ││ │КодНО │ │
│ ││ └─────────┘ │
┌───────┐ │ ││ Код налогового │
│ ┌┴┐│ ││ органа │
│ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐
│ └┬┘│ │ │┌─┐ │
└───────┘ │ │ ││-│ attributes│
Файл │ │ │└─┘ └──────┐
обмена │ │ │ ┌─────────┐ │
│ │ ┌┤ │ПризРез │ │
│ │ ││ └─────────┘ │
│ │ ││ Признак резидента │
│ │ │└─────────────────────┘
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ │ │НаимОрг ││
│ │ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ │ Полное наименование │
│ │ │ ┌──────┐ │ резидента │
│ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │
│ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │
│ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │
│ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │
│/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │
││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │
└┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │
│ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │
\-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │
Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │
структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │
документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │
│ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │
│ │ │ │ │ └─────────────────────┘
│ │ │ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐
│ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │
│ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │
│ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │
│ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │
│ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ │ │ - физи- │ │ Основной │
│ │ │ ческое │ │ государственный │
│ │ │ лицо │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ номер │
│ │ │ │ │ индивидуального │
│ │ │ │ │ предпринимателя │
│ │ │ │ │ (ОГРНИП) │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Дата рождения │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │МестоРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Место рождения │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ └─────────────────────┘ ФИОТип
│ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│ attributes│ │
│ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия,
│ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ │ отчество
│ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип
│ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│ attributes│ │
│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ Данные
│ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ удостове-
│ │ │ ряющего
│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность
│ │ │ АдрРФТип
│ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│ attributes│ │
│ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │
\-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ Адрес места
│ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ (место
│ жительства)
│ резидента</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌───────────┐ │
│ ┌───┤ │ПрПодп │ │
│ │ │ └───────────┘ │
│ │ │ Признак лица, │
│ │ │ подписавшего │
│ │ │ документ │
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ │ ИННФЛ │
│ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │
├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ └┬┘ │ │ Тлф │
│ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │
│ подписавшем │ │ телефона │
│ документ │ └─────────────────────┘
│ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐
│ │ ФИОТип
│ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││
│ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │
│ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│
│ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘
│ Отчество
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ ┌─┤└─┘ └──────┐
│ ┌───────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │УвСчетОткр┌┴┐ │ │ │ПризСообщ ││
└─┤ │-├───────┤ │ └──────────────────┘│
│ └┬┘ │ │ Признак сообщения о │
└───────────┘ │ │ счете │ ┌──────────────┐
Уведомление об │ └─────────────────────┘ │┌─┐ │
открытии (закрытии) │ ┌─┤│+│ attributes│
счета (вклада) в │ ┌──────────┐ │ │└─┘ │
банке, расположенном │ │СвБанкИн ┌┴┐ │ └──────────────┘
за пределами │ ┌──┤ │-├──┤ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
территории │ │ │ └┬┘ │ АдрИноТип
Российской │ /-------\ │ └──────────┘ │ /-------\ ┌───────────┐ │ ┌──────────────┐ │
Федерации │ │ ├─┐ │ Сведения о │ │ ├─┐ │АдрБанкИно┌┴┐ │┌─┐ │
└──┤-.-.-.-│-├─┤ банке, └──┤-.-.-.-│-├─┤ │-├──────┼─┤│+│ attributes│ │
│ ├─┘ │ расположенном │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │
\-------/ │ за пределами \-------/ └───────────┘ │ └──────────────┘ │
│ территории Полный адрес └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Российской местонахождения
│ Федерации банка, располо-
│ женного за
│ пределами
│ территории
│ Российской
│ Федерации</pre>
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────┐ ┌──────────────┐
│ │СвСчетИно┌┴┐ │┌─┐ │
└──┤ │-├─────────┤│+│ attributes│
│ └┬┘ │└─┘ │
└──────────┘ └──────────────┘</pre>
Сведения о счете
(вкладе) в банке,
расположенном за
пределами
территории
Российской
Федерации
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13.
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1120107 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | УвСчетОткр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак резидента | ПризРез | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - юридическое лицо - резидент | 2 - физическое лицо - резидент | 3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
| Резидент - юридическое лицо | Резидент - физическое лицо | НПЮЛ НПФЛ | С С | О О | ||
| Адрес места нахождения (места жительства) резидента | АдрМНРез | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Полное наименование резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | ОГРНИП | А | T(=15) | Н | Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Дата рождения | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Место рождения | МестоРожд | А | T(1-255) | О | |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
| Данные документа, удостоверяющего личность | УдЛичнФЛ | С | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип> Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: |
| документ | 1 - физическое лицо - резидент | 2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента | 3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель | 4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя | 5 - руководитель юридического лица - резидента | 6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента | ||||
| ИНН представителя | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Уведомление об открытии (закрытии) счета
(вклада) в банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (УвСчетОткр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак сообщения о счете | ПризСообщ | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - об открытии счета (вклада) | 2 - о закрытии счета (вклада) |
| Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | ||
| Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование банка, в котором открыт (закрыт) счет (вклад) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| CODE (SWIFT) или БИК | CODE | А | T(1-25) | О | |
| Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрБанкИно | С | О | Типовой элемент <АдрИноТип> Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер счета (вклада) | НомСчет | А | T(1-30) | О | |
| Дата открытия счета (вклада) | ДатаСчОткр | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата закрытия счета (вклада) | ДатаСчЗакр | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата договора банковского счета (вклада) | ДатаДогСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер договора банковского счета (вклада) | НомДогСчет | А | T(1-26) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип> Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
| Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | |
| Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | О | |
| Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | А | T(=7) | Н |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код Региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт- Петербург) |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург) |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код страны | КодСтр | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> Значение в соответствии со Общероссийским классификатором стран мира |
| Адрес | АдрТекст | А | T(1-255) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
ЧАСТЬ DXIX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHIZM;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHIZM_1_519_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │</pre>
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия формата │
│└─────────────────────┘ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌─────────┐ │
│ │ │КНД │ │
│ │ └─────────┘ │
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌┤ │ДатаДок ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Дата формирования │
│ ││ документа │
│ ││ ┌─────────┐ │
│ ││ │КодНО │ │
│ ││ └─────────┘ │
┌───────┐ │ ││ Код налогового │
│ ┌┴┐│ ││ органа │
│ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘
│ └┬┘│ │ ┌──────────────┐
└───────┘ │ │ │┌─┐ │
Файл │ │ ││-│ attributes│
обмена │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ ┌─────────┐ │
│ │ ┌┤ │ПризРез │ │
│ │ ││ └─────────┘ │
│ │ ││ Признак резидента │
│ │ │└─────────────────────┘
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ │ │НаимОрг ││
│ │ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ │ Полное наименование │
│ │ │ ┌──────┐ │ резидента │
│ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │
│ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │
│ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │
│ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │
│/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │
││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │
└┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │
│ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │
\-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │
Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │
структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │
документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │
│ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │
│ │ │ │ │ └─────────────────────┘
│ │ │ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐
│ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │
│ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │
│ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │
│ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │
│ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ │ - физи- │ │ Основной │
│ │ │ ческое │ │ государственный │
│ │ │ лицо │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ номер │
│ │ │ │ │ индивидуального │
│ │ │ │ │ предпринимателя │
│ │ │ │ │ (ОГРНИП) │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Дата рождения │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │МестоРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Место рождения │
│ │ │ │ └─────────────────────┘ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ ФИОТип
│ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│ attributes│ │
│ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия,
│ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ │ отчество
│ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип
│ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│ attributes│ │
│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ Данные
│ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ удостове-
│ │ │ ряющего
│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность
│ │ │ АдрРФТип
│ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│ attributes│ │
│ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │
\-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ Адрес места
│ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ (места
│ жительства)
│ резидента</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌───┤ │ПрПодп ││
│ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ Признак лица, │
│ │ │ подписавшего │
│ │ │ документ │
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ │ ИННФЛ │
│ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │
├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ └┬┘ │ │ Тлф │
│ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │
│ подписавшем │ │ телефона │
│ документ │ └─────────────────────┘
│ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐
│ │ ФИОТип
│ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││
│ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │
│ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│
│ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘
│ Отчество
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ ┌─┤└─┘ └──────┐
│ ┌───────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │УвСчетИзм ┌┴┐ │ │ │ПризИзмен ││
└─┤ │-├───────┤ │ └──────────────────┘│
│ └┬┘ │ │ Признак сообщения │
└───────────┘ │ │ об изменении │
Уведомление об │ └─────────────────────┘</pre>
изменении реквизитов │
<pre class="legal-pre"> счета (вклада) в │ ┌──────────┐
банке, расположенном │ │СвБанкИно┌┴┐
за пределами │ ┌──┤ │+│
территории │ │ │ └┬┘
Российской │ /-------\ │ └──────────┘
Федерации │ │ ├─┐ │ Сведения о
└──┤-.-.-.-│-├─┤ банке,
│ ├─┘ │ расположенном
\-------/ │ за пределами
│ территории
│ Российской
│ Федерации</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ ┌┴┐</pre>
├ ─┤СвБанкИноДоИзм │+│
<pre class="legal-pre"> │ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Сведения о банке,
│ расположенном за
│ пределами территории
│ Российской Федерации,
│ до изменения его
│ реквизитов
│ ┌────────────────┐
│ │ ┌┴┐
└──┤СвСчетИно │+│
│ └┬┘</pre>
└────────────────┘
Сведения о счете
(вкладе) в банке,
расположенном за
пределами территории
Российской Федерации
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1120106 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | УвСчетИзм | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак резидента | ПризРез | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - юридическое лицо - резидент | 2 - физическое лицо - резидент | 3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
| Резидент - юридическое лицо | Резидент - физическое лицо | НПЮЛ НПФЛ | С С | О О | ||
| Адрес места нахождения (места жительства) резидента | АдрМНРез | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Полное наименование резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | ОГРНИП | А | T(=15) | Н | Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Дата рождения | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Место рождения | МестоРожд | А | T(1-255) | О | |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.14 | |
| Данные документа, удостоверяющего личность | УдЛичнФЛ | С | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип> Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: |
| документ | 1 - физическое лицо - резидент | 2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента | 3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель | 4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя | 5 - руководитель юридического лица - резидента | 6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента | ||||
| ИНН представителя | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Уведомление об изменении реквизитов счета
(вклада) в банке, расположенном за пределами территории
Российской Федерации (УвСчетИзм)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак сообщения об изменении | ПризИзмен | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - об изменении номера счета (вклада) | 2 - об изменении реквизитов банка | 3 - об изменении реквизитов банка и номера счета (вклада) |
| Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | ||
| Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, до изменения его реквизитов | СвБанкИноДоИзм | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.9 Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 2 | 3 | |
| Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование банка, в котором ведется счет (вклад) | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| CODE (SWIFT) или БИК | CODE | А | T(1-25) | О | |
| Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрБанкИно | С | О | Типовой элемент <АдрИноТип> Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Сведения о банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации, до изменения
его реквизитов (СвБанкИноДоИзм)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| CODE (SWIFT) или БИК | CODE | А | T(1-25) | О | |
| Дата изменения сведений о банке | ДатаИзмБанк | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрБанкИно | С | О | Типовой элемент <АдрИноТип> Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер счета (вклада) на момент заполнения | НомСчет | А | T(1-30) | О | |
| Номер счета (вклада) до изменения | НомСчетДоИзм | А | T(1-30) | Н | Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 1 | 3 |
| Дата договора банковского счета (вклада) | ДатаДогСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер договора банковского счета (вклада) | НомДогСчет | А | T(1-26) | О | |
| Дата изменения номера счета (вклада) | ДатаИзмСчет | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 1 | 3 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип> Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
| Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | |
| Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | О | |
| Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | А | T(=7) | Н |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код Региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт- Петербург) |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург) |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код страны | КодСтр | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> Значение в соответствии со Общероссийским классификатором стран мира |
| Адрес | АдрТекст | А | T(1-255) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
от "__" _______ 2010 г. N ____
ЧАСТЬ DXVIII. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТОГО В СООТВЕТСТВИИ С РАЗРЕШЕНИЕМ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРОГО ПРЕКРАТИЛОСЬ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHRAZR;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVSCHRAZR_1_518_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │</pre>
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия формата │
│└─────────────────────┘ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌─────────┐ │
│ │ │КНД │ │
│ │ └─────────┘ │
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌┤ │ДатаДок ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Дата формирования │
│ ││ документа │
│ ││ ┌─────────┐ │
│ ││ │КодНО │ │
│ ││ └─────────┘ │
┌───────┐ │ ││ Код налогового │
│ ┌┴┐│ ││ органа │
│ Файл │-├┤ │└─────────────────────┘
│ └┬┘│ │ ┌──────────────┐
└───────┘ │ │ │┌─┐ │
Файл │ │ ││-│ attributes│
обмена │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ ┌─────────┐ │
│ │ ┌┤ │ПризРез │ │
│ │ ││ └─────────┘ │
│ │ ││ Признак резидента │
│ │ │└─────────────────────┘
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ │ │НаимОрг ││
│ │ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ │ Полное наименование │
│ │ │ ┌──────┐ │ резидента │
│ │ │ │ ┌┴┐│ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌─┤НПЮЛ │-├┤ │ИННЮЛ │ │
│ │ │ │ │ └┬┘│ └────────────┘ │
│ │ ┌──────────────┐ │ │ └──────┘ │ ИНН организации │
│ │ │ ┌┴┐ │ │ Резидент │ ┌─────────┐ │
│/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤СвНП │-├─┤ │ - юриди- │ │КПП │ │
││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └┬┘ │ │ ческое │ └─────────┘ │
└┤-.-.-.-│-├┤Документ │-├┤ │└──────────────┘ │ │ лицо │ КПП │
│ ├─┘│ └┬┘│ │ Сведения о │ │ │ ┌─────────┐ │
\-------/ └───────────┘ │ │ резиденте │ /-------\ │ │ │ОГРН │ │
Состав и │ │ │ │ .─┐ ├─┐│ │ └─────────┘ │
структура │ │ │ ┌───────┤--/.─┼─│-├┤ │ Основной │
документа │ │ │ │ │ .─┘ ├─┘│ │ государственный │
│ │ │ │ \-------/ │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ │ номер (ОГРН) │
│ │ │ │ │ └─────────────────────┘
│ │ │ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ │ │ ││-│ attributes│
│ │ │ │ │ ┌─┤└─┘ └──────┐
│ │ │ │ │ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ │ /-------\ │ │ │ │ ИННФЛ │
│ │ │ │ ├─┐ │ │ ┌──────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ ┌┴┐ │ │ ИНН физического │
│ │ │ ├─┘ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ лица │
│ │ \-------/ │ │ └┬┘ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ │ └──────┘ │ │ ОГРНИП │
│ │ │ Резидент │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ │ - физи- │ │ Основной │
│ │ │ ческое │ │ государственный │
│ │ │ лицо │ │ регистрационный │
│ │ │ │ │ номер │
│ │ │ │ │ индивидуального │
│ │ │ │ │ предпринимателя │
│ │ │ │ │ (ОГРНИП) │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │ДатаРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Дата рождения │
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ │МестоРожд │ │
│ │ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ │ │ Место рождения │
│ │ │ │ └─────────────────────┘ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ ФИОТип
│ │ │ │ ┌───────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ ┌───┤ ФИО ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ │ /-------\ │ │ │-├──┼─┤│+│attributes │ │
│ │ │ │ │ ├─┐ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ └───────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ │ ├─┘ │ Фамилия,
│ │ │ \-------/ │ имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ │ отчество
│ │ │ │ физического ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ │ │ лица УдЛичнФЛТип
│ │ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ │ │ │УдЛичнФЛ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ │ └───┤ │-├─┼─┤│+│attributes │ │
│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ │ │ Данные
│ │ │ документа, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ │ удостове-
│ │ │ ряющего
│ │ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ личность
│ │ │ АдрРФТип
│ /-------\ │ │ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ │ │АдрМНРез┌┴┐ │┌─┐ │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ └─┤ │-├────────┼─┤│+│attributes │ │
│ ├─┘ │ │ └┬┘ │└─┘ │
\-------/ │ └─────────┘ │ └──────────────┘ │
│ Адрес места
│ нахождения └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ (место
│ жительства)
│ резидента</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌───┤ │ПрПодп ││
│ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ Признак лица, │
│ │ │ подписавшего │
│ │ │ документ │
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
│ │ │ ИННФЛ │
│ ┌──────────────┐ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ │ ┌┴┐ │ │ ИНН представителя │
├────┤Подписант │-├──┤ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ └┬┘ │ │ Тлф │
│ └──────────────┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ Сведения о лице, │ │ Номер контактного │
│ подписавшем │ │ телефона │
│ документ │ └─────────────────────┘
│ │ ┌ - - - - - - - - - - ┐
│ │ ФИОТип
│ │ /-------\ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ ├─┐ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ └───────┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├──┼─┤│+│ attributes ││
│ │ ├─┘ └┬┘ │└─┘ │
│ \-------/ └ - - - - - - ─┘ │ └──────────────────┘│
│ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - - - ┘
│ Отчество</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────┐
│ │СвБанкИно┌┴┐
│ ┌──┤ │+│
│ │ │ └┬┘
│ ┌───────────┐ /-------\ │ └──────────┘
│ │УвСчетРазр┌┴┐ │ ├─┐ │ Сведения о
└─┤ │-├──┤-.-.-.-│-├─┤ банке,
│ └┬┘ │ ├─┘ │ расположенном
└───────────┘ \-------/ │ за пределами
Уведомление о │ территории
наличии счета │ Российской
в банке за пределами │ Федерации
территории │
Российской Федерации, │ ┌────────────────┐
открытого в │ │ ┌┴┐
соответствии ├──┤СвСчетИно │+│
с разрешением, │ │ └┬┘
действие которого │ └────────────────┘
прекратилось │ Сведения о счете
│ в банке, расположенном
│ за пределами территории
│ Российской Федерации
│ ┌────────────────┐
│ │ ┌┴┐
└──┤РазрОткрСчет │+│
│ └┬┘</pre>
└────────────────┘
Данные о разрешении
органа валютного
контроля, на основании
которого открыт счет
в банке, расположенном
за пределами территории
Российской Федерации
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1120105 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов |
| Сведения о резиденте | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось | УвСчетРазр | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак резидента | ПризРез | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 — юридическое лицо — резидент | 2 — физическое лицо — резидент | 3 — физическое лицо — резидент — индивидуальный предприниматель |
| Резидент — юридическое лицо | Резидент — физическое лицо | НПЮЛ НПФЛ | С С | О О | ||
| Адрес места нахождения (места жительства) резидента | АдрМНРез | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Резидент — юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Полное наименование резидента | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> |
Резидент — физическое лицо (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) | ОГРНИП | А | T(=15) | Н | Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3 |
| Дата рождения | ДатаРожд | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Место рождения | МестоРожд | А | T(1-255) | О | |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.14 | |
| Данные документа, удостоверяющего личность | УдЛичнФЛ | С | О | Типовой элемент <УдЛичнФЛТип> Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: |
| документ | 1 — физическое лицо — резидент | 2 — уполномоченный представитель физического лица — резидента | 3 — физическое лицо — резидент — индивидуальный предприниматель | 4 — уполномоченный представитель физического лица — резидента — индивидуального предпринимателя | 5 — руководитель юридического лица — резидента | 6 — уполномоченный представитель юридического лица — резидента | ||||
| ИНН представителя | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Уведомление о наличии счета в банке за пределами
территории Российской Федерации, открытого в соответствии
с разрешением, действие которого прекратилось (УвСчетРазр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвБанкИно | С | О | ||
| Сведения о счете в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | СвСчетИно | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации | РазрОткрСчет | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Российской Федерации (СвБанкИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование банка, в котором ведется счет | НаимБанкИно | А | T(1-1000) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
| CODE (SWIFT) или БИК | CODE | А | T(1-25) | О | |
| Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации | АдрБанкИно | С | О | Типовой элемент <АдрИноТип> Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
территории Российской Федерации (СвСчетИно)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер счета | НомСчет | А | T(1-30) | О | |
| Дата открытия счета | ДатаСчОткр | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата договора банковского счета | ДатаДогСчет | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер договора банковского счета | НомДогСчет | А | T(1-26) | О |
Данные о разрешении органа валютного контроля,
на основании которого открыт счет в банке, расположенном
за пределами территории Российской Федерации (РазрОткрСчет)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Дата выдачи разрешения | ДатаРазр | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер разрешения | НомРазр | А | T(1-26) | О | |
| Наименование органа, выдавшего разрешение | НаимОргРазр | А | T(1-255) | О | |
| Дата окончания действия разрешения | ДатаКонРазр | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код вида документа, удостоверяющего личность | КодВидДок | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <СПДУЛТип> Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика |
| Серия и номер документа, удостоверяющего личность | СерНомДок | А | T(1-25) | О | |
| Дата выдачи документа, удостоверяющего личность | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | ВыдДок | А | T(1-255) | О | |
| Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность | КодВыдДок | А | T(=7) | Н |
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код Региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации — Москва и Санкт- Петербург) |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации — Москва и Санкт-Петербург) |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код страны | КодСтр | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> Значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
| Адрес | АдрТекст | А | T(1-255) | О | Значение заполняется буквами латинского алфавита |
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |