Приказ ФНС РФ от 29.07.2011 № ММВ-7-6/476@
Актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФНС РФ от 29.07.2011 N ММВ-7-6/476@. ММВ-7-6/476@. 29.07.2011. https://bukva.ai/docs/prikaz-mmv-7-6476-at-2011
«Об утверждении форматов технологических документов, используемых при приеме по ТКС заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов российских налогоплательщиков»
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 29 июля 2011 г. № ММВ-7-6/476@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРИЕМЕ ПО ТКС ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ РОССИЙСКИХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
На основании Приказа ФНС России от 18.01.2011 № ММВ-7-2/19@ и в целях совершенствования программных средств, обеспечивающих прием по ТКС от российских налогоплательщиков заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, приказываю:
1.1 Формат квитанции о приеме в электронном виде согласно приложению № 1 к настоящему Приказу;
1.2 Формат сообщения об отзыве в электронном виде согласно приложению № 2 к настоящему Приказу;
1.3. Формат сообщения о результатах проверки в электронном виде согласно приложению № 3 к настоящему Приказу;
1.4. Формат сообщения о несоответствиях в электронном виде согласно приложению № 4 к настоящему Приказу.
2. Управлению информатизации (В.Г. Колесников), ФГУП ГНИВЦ ФНС России (Р.В. Филимошин) доработать программные средства, обеспечивающие обмен информацией в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с форматами, утвержденными п. 1 настоящего Приказа.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.С. Петрушина.
М. В. Мишустин
от «__» ______ ____ г. N ____
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее — файлам обмена) передачи квитанции о приеме.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T — префикс R принимает значение KV (принадлежность передаваемых сведений к квитанции о приеме); T — принимает значение префикса полученного файла (префикс полученного файла без разделителя для форматов версии 4.0, 5.0);
A_K — идентификатор получателя информации, где: A — идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K — идентификатор конечного получателя (получателя квитанции о приеме — участнике информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который сформирована квитанция о приеме <*>;
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций — девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц — двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O — идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов — четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG — год формирования передаваемого файла, MM — месяц, DD — день;
N — идентификационный номер файла. (Длина — от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла — xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
KV_TS_2_430_16_05_01_xx, где xx — текущая версия схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» — сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» — простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n — минимальное количество знаков, k — максимальное количество знаков, символ «-» — разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m — максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k — максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» — наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ, ОКМ».
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │┌─┐ │ ОтпрПол
│ ┌┤│+│ attributes │ │ │
│ ││└─┘ │ ┌──────────┐
│ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /─────────\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘
│ │ │ └──────────────┘ │ \─────────/ │ └────────────┘ │
│ │ │ Сведения о │ Отправитель
│ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │
│ │ │ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ │ │ индивидуальный │
│ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ ┌┴┐
│ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ │ │ └┬┘
│ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ Отправитель
│ │ │ │ (получатель) │
│ │ │ налоговый
│ │ │ │ орган │
│ │ │
│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
┌───────┐ │ │ │
│ ┌┴┐ │ │ │
│ Файл │-├──┤ │ │ ┌───────────────┐
│ └┬┘ │ │ │ │┌─┐ │
└───────┘ │ │ │ ┌┤│+│ attributes │
Квитанция │ │ │ ││└─┘ │
о приеме │ │ │ ┌──────────────┐ │└───────────────┘
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ├─┤СвКвит │-├───┤
│ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────────┘ │ ┌───────────────┐
│ │ │ Сведения │ ┌┤ИмяПринятФайла │┐
│ │ │ квитанции │ │└─┬─────────────┘│
│ │ │ │ /───────\ │ └─────────\────┘
│ │ │ │ │ ├─┐ │ \/
│ │ │ └ ─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌─┐
│ │ │ │ ├─┘ 1.. │ │
│ │ │ \───────/ │ └─┘
│ │ │ Имя принятого файла
│ │ │ │
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐
│ │ │ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ └─ ─┤Ошибки │- ├──┤│+│ attributes │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └┬─┘ │└─┘ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ─ ─ ─ ─ ─ \/─
\───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌─┐
Состав и структура │ │ 0.. │ │
документа │ │ └─┘
│ │ Сведения об ошибках
│ │ в документе
│ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ ОтпрПол
│ │ │ │
│ │ ┌──────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │ │
│ /─────\ │ ┌──────────────┐ │ /────────┬──\ │ ┌────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐├─┐ ││ │ ┌┴┐
└───┤ │ │ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│-.-.-├ ├───┤ │ └┬┘ │ .──┘├─┘ ││ │ └┬┘
│ ├─┘ │ └──────────────┘ │ \────────┴──/ │ └────────────┘ │
\─────/ │ Сведения об │ Отправитель
│ отправителе │ │ (получатель) физическое │
│ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ индивидуальный │
│ │ предприниматель)
│ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐
│ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ └┬┘
│ │ └────────────┘ │
│ Отправитель
│ │ (получатель) │
│ налоговый
│ │ орган │</pre>
│
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌ ─ ── ── ── ─ ┐ ┌───────────────┐
│ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │
│ └┬┘ │└─┘ │
│ └ ─ ── ── ── ─ ┘ └───────────────┘
│ Сведения о
│ налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ</pre>
│
│
│
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │
│ ││ └┬┘ │└─┘ │
│ │└──────────────┘ └───────────────┘
│ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │
│─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
│ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐
│ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип
│ └──────────────┘ │ │ │
│ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
│ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │
│ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │
│ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘
│ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество
│ ФИОТип физического лица
│ │ │
│ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
└─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │
│ └┬┘ │└─┘ │ │
└──────────────┘ │ └───────────────┘
Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘</pre>
организации
(индивидуальный
предприниматель,
физическое лицо,
уполномоченный
представитель,
должностное лицо
налогового органа)
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169001 |
| Сведения о получателе документа | СвПолДок | С | О | ||
| Сведения квитанции | СвКвит | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения об отправителе документа | СвОтпрДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.9 | |
| Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ | НОПром | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Руководитель организации | ФИОДолж | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. | |
| (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа) | Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Дата принятия документа (заявления) | ДатаПрин | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Вид документа | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент |
| (Код формы по | |||||
| КНД) | Принимает значение: | ||||
| 1110017 Код документа в соответствии с Классификатором налоговой документации | |||||
| Наименование вида документа | НаимВидДок | А | T(1-500) | О | |
| Дата направления документа | ДатаНапр | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Время направления | ВремНапр | А | T(=8) | О | Типовой элемент <ВремяТип> Время указывается в диапазоне 00.00.00 - 23.59.59 |
| Дата поступления документа | ДатаПост | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Номер заявления, указанный налогоплательщиком | НомерДокНП | А | T(1-12) | О | |
| Дата заявления, указанная НП | ДатаДокНП | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом | РегНом | А | T(1-18) | О | |
| Имя принятого файла | ИмяПринятФайла | П | T(1-150) | ОМ | Имя принятого файла без расширения |
| Сведения об ошибках в документе | Ошибки | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сокращенное наименование реквизита, по которому определена ошибка | СокрНаим | А | T(1-30) | Н | |
| Код ошибки | КодОшиб | А | T(1-20) | Н | |
| Текст сообщения об ошибке | ТекстОшиб | А | T(1-500) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Организация | Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ЮЛ ФЛ | С С | О О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отправитель | ОтпрЮЛ | С | О | ||
| (получатель) организация | Отправитель | ОтпрФЛ | С | О | представлен в табл. 4.10. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется Состав элемента | |
| (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | Отправитель | ОтпрНО | С | О | представлен в табл. 4.11. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется Состав элемента | |
| (получатель) налоговый орган | представлен в табл. 4.12. Реализуется в СвОтпрДок. В СвПолДок не используется |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
от "__" ______ ____ г. N ____
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения об отзыве.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимает значение OZ_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения об отзыве) <*>;
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
OZ_TS_2_430_17_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.11 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │┌─┐ │ ОтпрПол
│ ┌┤│+│ attributes │ │ │
│ ││└─┘ │ ┌──────────┐
│ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /─────────\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘
│ │ │ └──────────────┘ │ \─────────/ │ └────────────┘ │
│ │ │ Сведения о │ Отправитель
│ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │
│ │ │ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ │ │ индивидуальный │
│ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ ┌┴┐
│ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ │ │ └┬┘
│ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ Отправитель
│ │ │ │ (получатель) │
│ │ │ налоговый
│ │ │ │ орган │
│ │ │
│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
┌───────┐ │ │ │
│ ┌┴┐ │ │ │
│ Файл │-├──┤ │ │
│ └┬┘ │ │ │
└───────┘ │ │ │
Сообщение │ │ │
об отзыве │ │ │ ┌──────────────┐ ┌────────────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ │ ├─┤СвОтзыв │-├───┤│+│ attributes │
│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └──────────────┘ └────────────────┘
│ │ │ Сведения сообщения
│ │ │ об отзыве
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │
\───────/ └─────────────────┘ │ │
Состав и структура │ │
документа │ │
│ │
│ │
│ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ ОтпрПол
│ │ │ │
│ │ ┌──────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /───────-──\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐├─┐ │ │ │ ┌┴┐
│ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ └┬┘ │ │ .──┘├─┘ │ │ │ └┬┘
│ │ └──────────────┘ │ \───────-──/ │ └────────────┘ │
│ │ Сведения об │ Отправитель
│ /──────\ │ отправителе │ │ (получатель) физическое │
│ │ ├─┐ │ документа │ лицо (в т.ч.
└───┤ │ ├──┤ │ │ индивидуальный │
│ -.-.-│-│ │ │ предприниматель)
│ ├─┘ │ │ │ ┌────────────┐ │
\──────/ │ │ │ ┌┴┐
│ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ └┬┘
│ │ └────────────┘ │
│ Отправитель
│ │ (получатель) │
│ налоговый
│ │ орган │</pre>
│
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │└─┘ │
│ └──────────────┘ └───────────────┘
│ Сведения о
│ налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ</pre>
│
│
│
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │
│ ││ └┬┘ │└─┘ │
│ │└──────────────┘ └───────────────┘
│ ┌──────────────┐ /─────────\ │ Организация ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │
│─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ \─────────/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
│ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐
│ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип
│ └──────────────┘ │ │ │
│ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
│ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │
│ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │
│ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘
│ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество
│ ФИОТип физического лица
│ │ │
│ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
└─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │
│ └┬┘ │└─┘ │ │
└──────────────┘ │ └───────────────┘
Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘</pre>
организации
(индивидуальный
предприниматель,
физическое лицо,
уполномоченный
представитель,
должностное лицо
налогового органа)
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) имя файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169003 |
| Сведения о получателе документа | СвПолДок | С | О | ||
| Сведения сообщения об отзыве | СвОтзыв | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения об отправителе документа | СвОтпрДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
| Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ | НОПром | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Руководитель организации | ФИОДолж | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. | |
| (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа) | Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер заявления, указанный налогоплательщиком | НомерДокНП | А | T(1-12) | О | |
| Дата заявления, указанная НП | ДатаДокНП | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом | РегНомДок | А | T(1-18) | О | |
| Дата регистрации в НО заявления на бумажном носителе | ДатаРегБум | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Дата регистрации в НО заявления в электронном виде | ДатаРегЭл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Дата служебной записки - основания отзыва заявления | ДатаОснОтз | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Код страны продавца | КодСтранПрод1 | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> Код в соответствии с классификатором стран мира Принимает значение: |
| 112 - Беларусь| 398 - Казахстан | |||||
| Причина замены заявления | ПричЗам | А | T(=3) | НК | Принимает значение: 001 | 002 001 - по инициативе налогоплательщика 002 - по инициативе налогового органа Код по справочнику PRICHZAM |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Организация | | ЮЛ | С | О | ||
| Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ФЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отправитель | ОтпрЮЛ | С | О | ||
| (получатель) организация | Отправитель | ОтпрФЛ | С | О | представлен в табл. 4.9. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется Состав элемента | |
| (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | Отправитель | ОтпрНО | С | О | представлен в табл. 4.10. Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется Состав элемента | |
| (получатель) налоговый орган | представлен в табл. 4.11. Реализуется в СвОтпрДок. В СвПолДок не используется |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о результатах проверки.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимает значение RP_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о результатах проверки <*>);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
RP_TS_2_430_18_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │┌─┐ │ ОтпрПол
│ ┌┤│+│ attributes │ │ │
│ ││└─┘ │ ┌──────────┐
│ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤───/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘
│ │ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │
│ │ │ Сведения о │ Отправитель
│ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │
│ │ │ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ │ │ индивидуальный │
│ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ ┌┴┐
│ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ │ │ └┬┘
│ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ Отправитель
│ │ │ │ (получатель) │
│ │ │ налоговый
│ │ │ │ орган │
│ │ │
│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
┌───────┐ │ │ │
│ ┌┴┐ │ │ │
│ Файл │-├──┤ │ │
│ └┬┘ │ │ │
└───────┘ │ │ │
Сообщение │ │ │
о │ │ │ ┌──────────────┐ ┌────────────────┐
результате │ │ │ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
проверки │ │ ├─┤СвПроверка │-├───┤│+│ attributes │
│ │ │ │ └┬┘ │└─┘ │
│ │ │ └──────────────┘ └────────────────┘
│ │ │ Сведения сообщения
│ │ │ о результате
│ │ │ проверки
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ │ │
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │
\───────/ └─────────────────┘ │ │
Состав и структура │ │
документа │ │
│ │
│ │
│ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ ОтпрПол
│ │ │ │
│ │ ┌──────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ │ /.──┐├─┐ │ │ │ ┌┴┐
│ ┼─┤СвОтпрДок │-├─┤─┤──/ .──┼│-├─┼─┤─│ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ └┬┘ │ │ .──┘├─┘ │ │ │ └┬┘
│ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │
│ │ Сведения об │ Отправитель
│ │ отправителе │ │ (получатель) физическое │
│ /──────\ │ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ ├─┐ │ │ │ индивидуальный │
└───┤ │ ├──┤ │ предприниматель)
│ -.-.-│-│ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ ├─┘ │ │ │ ┌┴┐
\──────/ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ └┬┘
│ │ └────────────┘ │
│ Отправитель
│ │ (получатель) │
│ налоговый
│ │ орган │</pre>
│
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │└─┘ │
│ └──────────────┘ └───────────────┘
│ Сведения о
│ налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ</pre>
│
│
│
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │
│ ││ └┬┘ │└─┘ │
│ │└──────────────┘ └───────────────┘
│ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │
│─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
│ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐
│ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип
│ └──────────────┘ │ │ │
│ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
│ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │
│ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │
│ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘
│ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество
│ ФИОТип физического лица
│ │ │
│ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
└─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │
│ └┬┘ │└─┘ │ │
└──────────────┘ │ └───────────────┘
Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘</pre>
организации
(индивидуальный
предприниматель,
физическое лицо,
уполномоченный
представитель,
должностное лицо
налогового органа)
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169002 |
| Сведения о получателе документа | СвПолДок | С | О | ||
| Сведения сообщения о результате проверки | СвПроверка | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения об отправителе документа | СвОтпрДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.8 | |
| Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ | НОПром | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Руководитель организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа) | ФИОДолж | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер заявления, указанный налогоплательщиком | НомерДокНП | А | T(1-12) | О | |
| Дата заявления, указанная НП | ДатаДокНП | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом | РегНомДок | А | T(1-18) | О | |
| Дата регистрации в НО заявления на бумажном носителе | ДатаРегБум | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Дата регистрации в НО заявления в электронном виде | ДатаРегЭл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Отметка о проверке заявления налоговым органом | Отметка | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1|2|3 1 - проставлена отметка налогового органа об уплате косвенных налогов в полном объеме; 2 - проставлена отметка налогового органа об уплате косвенных налогов в полном объеме (освобождение от налогообложения НДС и (или) акцизами); 3 - принято решение об отказе в проставлении отметки |
| Номер уведомления об отказе в проставлении отметки | НомерУведОткз | А | T(1-16) | Н | Обязателен при Отметка = 3 |
| Дата уведомления об отказе в проставлении отметки | ДатаУведОткз | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Обязателен при Отметка = 3 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Организация | Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ЮЛ ФЛ | С С | О О | Состав элемента представлен в табл. 4.6. Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отправитель | ОтпрЮЛ | С | О | ||
| (получатель) организация | Отправитель | ОтпрФЛ | С | О | представлен в табл. 4.9 Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется. Состав элемента | |
| (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | Отправитель | ОтпрНО | С | О | представлен в табл. 4.10 Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется. Состав элемента | |
| (получатель) налоговый орган | представлен в табл. 4.11 Реализуется в СвОтпрДок. В СвПолДок не используется. |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
от "__" ______ ____ г. N ____
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий Формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сообщения о несоответствиях.
2. Номер версии настоящего формата 5.01.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимает значение NS_TS;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя (получателя сообщения о несоответствиях <*>);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
O - идентификатор отправителя информации (квитанции о приеме) имеет вид:
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день.
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков; Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла обмена должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NS_TS_2_430_19_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.13 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ ┌───────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │┌─┐ │ ОтпрПол
│ ┌┤│+│ attributes │ │ │
│ ││└─┘ │ ┌──────────┐
│ │└───────────────┘ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │
│ │ ┌──────────────┐ │ /----------\ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌─┤СвПолДок │-├──┤──-/ .──┼─│-├─┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ │ │ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ │ └┬┘
│ │ │ └──────────────┘ │ \----------/ │ └────────────┘ │
│ │ │ Сведения о │ Отправитель
│ │ │ получателе │ │ (получатель) физическое │
│ │ │ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ │ │ индивидуальный │
│ │ │ │ предприниматель)
│ │ │ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ │ │ ┌┴┐
│ │ │ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ │ │ └┬┘
│ │ │ │ └────────────┘ │
│ │ │ Отправитель
│ │ │ │ (получатель) │
│ │ │ налоговый
│ │ │ │ орган │
│ │ │
│ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
┌───────┐ │ │ │
│ ┌┴┐ │ │ │
│ Файл │-├──┤ │ │ ┌───────────────┐
│ └┬┘ │ │ │ │┌─┐ │
└───────┘ │ │ │ ┌┤│+│ attributes │
Сообщение │ │ │ ││└─┘ │
о несоот- │ │ │ ┌──────────────┐ │└───────────────┘
ветствиях │ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ├─┤СвНесоответ │-├───┤
│ │ │ │ └┬┘ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐
│ │ │ └──────────────┘ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │
│ │ │ Сведения сообщения │ ┌┤ОшибкиФЛК │- ├─────────┤│+│ attributes │
│ │ │ о несоответствиях │ └┬─┘ │└─┘ │
│ │ │ │ /───────\ │└┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘
│ │ │ │ │ ├─┐ ─ ─ ─ ─ ─ \/─
│ │ │ └ ─┤-.-.-.-│-├─┤ ┌─┐
│ │ │ │ ├─┘ 0.. │ │
│ │ │ \───────/ │ └─┘
│ │ │ Сведения об ошибках ФЛК
│ │ │ │ в документе
│ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─\ ┌───────────────┐
│ │ │ │ ┌┴─┐ │┌─┐ │
│ /───────\ ┌─────────────────┐ │ │ ─ ─┤ОшибкиИД │- ├───────┤│+│ attributes │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └┬─┘ │└─┘ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤ │ └┬─ ─ ─ ─ ─ \─ ┘│ └───────────────┘
│ ├─┘ │ └┬┘ │ │ ─ ─ ─ ─ ─ \/─
\───────/ └─────────────────┘ │ │ ┌─┐
Состав и структура │ │ 0.. │ │
документа │ │ └─┘
│ │ Сведения об ошибках
│ │ идентификации
│ │
│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ │ ОтпрПол
│ │ │ │
│ │ ┌──────────┐
│ │ │ │ ┌┴┐ │
│ │ ┌─┤ ОтпрЮЛ │+│
│ │ │ │ │ └┬┘ │
│ │ │ └──────────┘
│ │ │ │ Отправитель │
│ │ │ (получатель)
│ │ │ │ организация │
│ │ │
│ /──────\ │ ┌──────────────┐ │ /-----------\ │ ┌────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ /.──┐├─┐ ││ │ ┌┴┐
└───┤ │ │ ├─┤СвОтпрДок │-├─┤──┤──/ .──┼│-├─┼┼─┤ОтпрФЛ │+│ │
│ -.-.-│-├──┤ │ └┬┘ │ .──┘├─┘ ││ │ └┬┘
│ ├─┘ │ └──────────────┘ │ \-----------/ │ └────────────┘ │
\──────/ │ Сведения об │ Отправитель
│ отправителе │ │ (получатель) физическое │
│ документа │ лицо (в т.ч.
│ │ │ индивидуальный │
│ │ предприниматель)
│ │ │ ┌────────────┐ │
│ │ │ ┌┴┐
│ │ └─┤ОтпрНО │+│ │
│ │ └┬┘
│ │ └────────────┘ │
│ Отправитель
│ │ (получатель) │
│ налоговый
│ │ орган │</pre>
│
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
├─┤НОПром │-├─┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │└─┘ │
│ └──────────────┘ └───────────────┘
│ Сведения о
│ налоговом органе,
│ через который
│ отправлен документ</pre>
│
│
│
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │┌─┐ │
│ ┌┤ЮЛ │-├───┤│+│ attributes │
│ ││ └┬┘ │└─┘ │
│ │└──────────────┘ └───────────────┘
│ ┌──────────────┐ /----------\ │ Организация ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ /.──┐ ├─┐ │ │┌─┐ │
│─┤СвНП │-├──┤───/ .──┼─│-├─┤ ┌────┤│+│ attributes │
│ │ └┬┘ │ .──┘ ├─┘ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ └──────────────┘ \----------/ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
│ Сведения о └─┤ФЛ │-├────────────────────┤ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ┐
│ налогоплательщике │ └┬┘ │ ФИОТип
│ └──────────────┘ │ │ │
│ Физическое лицо │ /───────\ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ (в т.ч. индивидуальный │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
│ предприниматель) └───┤-.-.-.-│-├───┤ФИО │-├───────────────────┼─┤│+│ attributes │
│ │ ├─┘ │ └┬┘ │└─┘ │ │
│ \───────/ └──────────────┘ │ └───────────────┘
│ Фамилия, имя, └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ отчество
│ ФИОТип физического лица
│ │ │
│ ┌──────────────┐ ┌───────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │ │
└─┤ФИОДолж │-├───┼─┤│+│ attributes │
│ └┬┘ │└─┘ │ │
└──────────────┘ │ └───────────────┘
Руководитель └─ ── ── ── ─ ── ─ ─┘</pre>
организации
(индивидуальный
предприниматель,
физическое лицо,
уполномоченный
представитель,
должностное лицо
налогового органа)
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1169004 |
| Сведения о получателе документа | СвПолДок | С | О | ||
| Сведения сообщения о несоответствиях | СвНесоответ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения об отправителе документа | СвОтпрДок | С | О | Типовой элемент <ОтпрПол>. Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Сведения о налоговом органе, через который отправлен документ | НОПром | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Руководитель организации (индивидуальный предприниматель, физическое лицо, уполномоченный представитель, должностное лицо налогового органа) | ФИОДолж | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер заявления, указанный налогоплательщиком | НомерДокНП | А | T(1-12) | О | |
| Дата заявления, указанная НП | ДатаДокНП | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Регистрационный номер заявления, присвоенный налоговым органом | РегНомДок | А | T(1-18) | О | |
| Дата регистрации в НО заявления на бумажном носителе | ДатаРегБум | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Дата регистрации в НО заявления в электронном виде | ДатаРегЭл | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Код страны продавца | КодСтранПРод1 | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> Код в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира Принимает значение: |
| 112 — Беларусь| 398 — Казахстан | |||||
| Тип протокола об ошибках | ТипПр | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1|2|3 1 — протокол ошибок ФЛК (умолчание); 2 — ошибки идентификации; 3 — оба варианта ошибок |
| Имя файла протокола ФЛК | ИмяФЛК | А | T(1-100) | Н | Обязателен при ТипПр = 1 или ТипПр = 3. Содержит имя файла без точки, расширения имени файла |
| Дата протокола ФЛК | ДатаФЛК | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Обязателен при ТипПр = 1 или ТипПр = 3 |
| Дата ошибок идентификации | ДатаИД | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Обязателен при ТипПр = 2 или ТипПр = 3 |
| Сведения об ошибках ФЛК в документе | ОшибкиФЛК | С | НМ | ||
| Сведения об ошибках идентификации | ОшибкиИД | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.5 Обязателен при ТипПр = 2 или ТипПр = 3 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сокращенное наименование реквизита, по которому определена ошибка | НаимРеквОш | А | T(1-30) | Н | |
| Код ошибки | КодОшиб | А | T(1-20) | Н | |
| Текст сообщения об ошибке | ТекстОшиб | А | T(1-500) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН (УНП, ИИН) продавца | ИдНомПрод1 | А | T(1-50) | Н | |
| Комментарий | Коммент | А | T(=18) | О | Принимает значение: не идентифицирован |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Организация | Физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ЮЛ ФЛ | С С | О О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отправитель | ОтпрЮЛ | С | О | ||
| (получатель) организация | Отправитель | ОтпрФЛ | С | О | представлен в табл. 4.11 Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется. Состав элемента | |
| (получатель) физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | Отправитель | ОтпрНО | С | О | представлен в табл. 4.12 Реализуется в СвПолДок. В СвОтпрДок не используется. Состав элемента | |
| (получатель) налоговый орган | представлен в табл. 4.13 Реализуется в СвОтпрДок. В СвПолДок не используется. |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1- 1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1- 1000) | О |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |