Приказ ФНС России от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@

«Об утверждении образца запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“, на бумажном носителе»

(Зарегистрировано в Минюсте России 22.01.2019 № 53482)

Зарегистрировано в Минюсте России 22 января 2019 г. № 53482

---

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ от 20 декабря 2018 г. № ММВ-7-2/824@

2001 Г. № 115-ФЗ «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА», НА БУМАЖНОМ НОСИТЕЛЕ

В соответствии с пунктом 9 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 г. № 913 «Об утверждении Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“, по запросам уполномоченных органов государственной власти» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, № 33, ст. 5183), приказываю:

1. Утвердить прилагаемый образец запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренный пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», на бумажном носителе.

2. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего работу по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, а также принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов, правильностью исчисления налогов и сборов по итогам проведения налоговых проверок.

Руководитель Федеральной налоговой службы М. В. Мишустин

Приложение к приказу ФНС России от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@

Образец

Форма по КНД 1120414

_____________________________________ (полное или сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, ИНН, КПП, адрес)

Запрос N _____ налогового органа юридическому лицу, предусмотренный пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», на бумажном носителе

                                                   ____________________
                                                          (дата)

В соответствии с пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа

2001 г.  N  115-ФЗ  "О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,
полученных  преступным  путем,   и   финансированию  терроризма"  (Собрание
законодательства  Российской Федерации,  2001, N 33 (ч. 1), ст. 3418; 2018,

№ 18, ст. 2582) необходимо представить в __________________________________ (ФНС России/территориальный налоговый орган, его адрес)

в  электронной   форме  документально  подтвержденную  информацию  о  своих
бенефициарных  владельцах,  включающую  сведения,  предусмотренные  абзацем

вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа

2001 г.  N  115-ФЗ  "О  противодействии  легализации  (отмыванию)  доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по состоянию  на

__________________________________________________________________________. (указывается число, месяц и год, но не раньше 21 декабря 2016 г.)

Информацию необходимо представить в течение 5 рабочих дней со дня получения настоящего запроса.

Запрашиваемую информацию следует представить <1> __________________________

Приложение <2>:

__________________________   ________________________   ___________________
(должность уполномоченного   (подпись уполномоченного   (фамилия, инициалы)
    должностного лица)          должностного лица)

Телефон: _________________________________

---

<1> Указывается один из способов предоставления информации, предусмотренный пунктом 5 Правил представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», по запросам уполномоченных органов государственной власти, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 31 июля 2017 г. № 913 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2017, № 33, ст. 5183).

<2> Приложение указывается при наличии.

---