Приказ ФНС России от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

(ред. от 27.12.2022)

«Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме»

(Зарегистрировано в Минюсте России 02.10.2018 № 52306)

Зарегистрировано в Минюсте России 2 октября 2018 г. № 52306

В соответствии с пунктом 4 статьи 31, пунктом 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3824; 2018, № 9, ст. 1291), частью 9 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 27, ст. 3872; 2018, № 27, ст. 3952), частью 6 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 23, ст. 2758; 2018, № 17, ст. 2429), пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 21, ст. 1957; 2018, № 28, ст. 4156), пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 40, ст. 3961; 2018, № 26, ст. 3847), приказываю:

1. Утвердить:

форму запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов) согласно приложению № 1 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению № 2 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению № 3 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению № 4 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению № 5 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам) согласно приложению № 6 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению № 7 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению № 8 к настоящему приказу;

абзацы десятый — двенадцатый утратили силу. - Приказ ФНС России от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@;

форму запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации» согласно приложению № 12 к настоящему приказу;

(абзац введен Приказом ФНС России от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@)

формат направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме согласно приложению № 13 к настоящему приказу.

(абзац введен Приказом ФНС России от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@)

2. Признать утратившими силу:

приказ Федеральной налоговой службы от 23.11.2010 № ММВ-7-6/633@ «Об утверждении формата запросов налоговых органов в банк о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты)» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 23.12.2010, регистрационный номер 19345);

приказ Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 № ММВ-7-2/518@ «Об утверждении Порядка направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) на бумажном носителе, а также форм соответствующих запросов» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12.09.2012, регистрационный номер 25438).

3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

4. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.

Руководитель Федеральной налоговой службы М. В. Мишустин

от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123201

________________________________ сокращенное наименование банка

    ____________ N _____________                  или филиала банка
    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить справку о наличии счетов (специальных банковских счетов) _____________________________ <9>, действовавших ____________ <10>.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Указывается один из следующих вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<10> Указывается один из следующих вариантов:

«по состоянию на »« ________ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« ________ 20 г. по »« ________ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

к приказу ФНС России

________________________________ сокращенное наименование банка

    ____________ N _____________                  или филиала банка
    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо предоставить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│справку  об  остатках  денежных средств (драгоценных металлов)    ┌─┐    │
│на следующих счетах (специальных банковских счетах) ______ 10:    │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
││ __________       ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐      │ <12> │
││ N п/п <13>     N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │      │      │
││                  └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘      │      │
││по состоянию на "__" _________ 20__ г. <9>                       │      │
││владелец счета __________________________________________________│      │
││                сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> │      │
││                        индивидуального предпринимателя,         │      │
││___________________________________________________________ <14>.│      │
││      физического лица, не являющегося индивидуальным            │      │
││    предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной           │      │
││   практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет,         │      │
││     дата рождения <6>, место рождения <6>, проживающий          │      │
││ по адресу <6>, имеющий документ, удостоверяющий личность        │      │
││               <6>, ИНН <7>/КИО <8>, КПП <7>                     │      │
│└─────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« ________ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« ________ 20 г. по »« ________ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

<14> Указывается один из вариантов:

«счет названного лица» (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

к приказу ФНС России

________________________________ сокращенное наименование банка

    ____________ N _____________                  или филиала банка
    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо предоставить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских  ┌─┐    │
│счетах) ______ 10:                                                │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
││ __________       ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐      │ <12> │
││ N п/п <13>     N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │      │      │
││                  └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘      │      │
││за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г. <9> │      │
││владелец счета __________________________________________________│      │
││                сокращенное наименование организации, Ф.И.О. <3> │      │
││                        индивидуального предпринимателя,         │      │
││___________________________________________________________ <14>.│      │
││      физического лица, не являющегося индивидуальным            │      │
││    предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной           │      │
││   практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет,         │      │
││     дата рождения <6>, место рождения <6>, проживающий          │      │
││ по адресу <6>, имеющий документ, удостоверяющий личность        │      │
││               <6>, ИНН <7>/КИО <8>, КПП <7>                     │      │
│└─────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« _________ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« _______ 20 г. по »« ________ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

<14> Указывается один из вариантов:

«счет названного лица» (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

    ____________ N _____________                  или филиала банка
    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки о наличии вкладов (депозитов)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                  район, город, населенный пункт,        │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить справку о наличии вкладов (депозитов) _________ <9>, действовавших _______________________________________________________ <10>.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _______________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Указывается один из следующих вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<10> Указывается один из следующих вариантов:

«по состоянию на »« _______ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« _______ 20 г. по »« _______ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение № 5 к приказу ФНС России

                                        сокращенное наименование банка

дата запроса   номер запроса<br>
                                       ________________________________

                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>, порядковый номер филиала банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов)       ┌─┐    │
│на следующих вкладах (депозитах) _______________________ <10>:    │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
│ │ __________       ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐     │ <12> │
│ │ N п/п <13>     N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │     │      │
│ │                  └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘     │      │
│ │по состоянию на "__" _________ 20__ г. <9>                      │      │
│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _______________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) указанного лица по состоянию на указанную дату.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« _________ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« _____ 20 г. по »« _____ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение № 6 к приказу ФНС России от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123308

дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________

                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

                                                банка по КГРКО

Запрос о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам)

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│выписки по операциям по следующим вкладам (депозитам)             ┌─┐    │
│________________________________________________________ <10>:    │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
│ │ __________       ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐     │ <12> │
│ │ N п/п <13>     N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │     │      │
│ │                  └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘     │      │
│ │за период с "__" ______ 20__ г. по "__" ______ 20__ г. <9>.     │      │
│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _______________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <4> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении операций по вкладам (депозитам) указанного лица за указанный период.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« _____ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

«в период с »« _____ 20 г. по »« _____ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

<12> Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение № 7 к приказу ФНС России от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123304

________________________________ сокращенное наименование банка

    ____________ N _____________                  или филиала банка

    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________

                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный

номер банка по КГРКО <1>,

                                           порядковый номер филиала

                                                банка по КГРКО

Запрос о представлении справки об остатках электронных денежных средств

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│справку  об остатках электронных денежных средств  по  следующим  ┌─┐    │
│электронным средствам платежа ____________________________ <10>:  │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
│ │ __________                                                     │ <12> │
│ │ N п/п <13>                                                     │      │
│ │                   ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │      │
│ │ Идентификатор (N) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │      │
│ │                   └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │      │
│ │по состоянию на "__" ___________ 20__ г. <9>.                   │      │
│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _______________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации с учетом электронных средств платежа всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации без учета электронных средств платежа обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении остатков электронных денежных средств по электронным средствам платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, по состоянию на указанную дату.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« _____ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату);

«за период с »« _____ 20 г. по »« _____ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду).

<12> Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение № 8 к приказу ФНС России от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

Форма по КНД 1123305

________________________________ сокращенное наименование банка

    ____________ N _____________                  или филиала банка
    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________<br>
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный<br>

                                           порядковый номер филиала

                                                банка по КГРКО

В соответствии с:

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│ предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, │
│   учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)   │
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6> ______________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                  район, город, населенный пункт,        │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│справку о переводах электронных денежных средств с использованием ┌─┐    │
│следующих электронных средств платежа ____________________ <10>:  │ │ <2>│
│                                                                  └─┘    │
│ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐      │
│ │ __________                                                     │ <12> │
│ │ N п/п <12>                                                     │      │
│ │                   ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │      │
│ │ Идентификатор (N) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │      │
│ │                   └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │      │
│ │за период с "__" _____ 20__ г. по "__" _______ 20__ г. <9>.     │      │
│ └────────────────────────────────────────────────────────────────┘      │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Указанные справки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _______________________________ наименование налогового органа и его код в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор ____________________________________________________________. идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _______________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации с учетом электронных средств платежа всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении электронных средств платежа организации без учета электронных средств платежа обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Запрос составляется в отношении переводов электронных денежных средств с использованием электронных средств платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, за указанный период.

<10> Указывается один из вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка».

<11> Указывается один из вариантов:

«по состоянию на »« ________ 20 г.» (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату);

«за период с »« _______ 20 г. по »« ______ 20 г.».» (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду).

<12> Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

<13> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

Приложение № 9 к приказу ФНС России от 19.07.2018 г. № ММВ-7-2/460@

ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ВКЛАДОВ, ДЕПОЗИТОВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Утратил силу. - Приказ ФНС России от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@.

от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

Утратил силу. - Приказ ФНС России от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@.

Приложение № 11 к приказу ФНС России от 19.07.2018 г. № ММВ-7-2/460с

________________________________

                                        сокращенное наименование банка<br>

    ____________ N _____________                  или филиала банка

    дата запроса   номер запроса

                                       ________________________________<br>
                                        ИНН, КПП, БИК, регистрационный<br>

                                                **банка по КГРКО**

в отношении <5>:

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│     сокращенное наименование организации (обособленное подразделение    │
│                 организации), Ф.И.О. <3> индивидуального                │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│     предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным    │
│         предпринимателем (указывается в именительном падеже)            │</pre>
│дата рождения <6> __________, место рождения <6> _______________________,│
│проживающего по адресу <6>                                               │
│_________________________________________________________________________│
<pre class="legal-pre">│                           почтовый индекс, субъект Российской Федерации,│
│                                 район, город, населенный пункт,         │</pre>
│________________________________________________________________________,│
<pre class="legal-pre">│  улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер   │
│                    корпуса (строения), номер квартиры                   │</pre>
│имеющего документ, удостоверяющий личность <6> _________________________,│
<pre class="legal-pre">│                                                наименование документа,  │
│                                               серия и номер, дата выдачи│
│                ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐         ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐    │
│ИНН <7>/КИО <8> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП <7> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │    │
│                └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘         └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘    │</pre>
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

необходимо представить копии документов (информацию): _____________________

(в соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации указывается нужное: копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента (включая договор на открытие счета, заявление на открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы «клиент — банк», документы и информацию, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета), карточек с образцами подписей и оттиска печати, а также информация в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (включая информацию в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента)

Настоящий запрос касается копий документов (информации) _________. <10>

Указанные копии документов (информацию) в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _________________ наименование налогового органа и его код со ссылкой на идентификатор _______________________________________________ идентификатор настоящего запроса в электронной форме.

    Информация  о  бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную
банком   при   идентификации   бенефициарных   собственников)   может  быть

Информация о выгодоприобретателях может быть представлена на бумажном

Информация о представителях клиента может быть представлена на бумажном

Контактный телефон и Ф.И.О. <3> должностного лица налогового органа: _________.

руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О. <3> налогового органа

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее — КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Нужное отметить знаком «X». Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> Нужное указать.

<5> Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

<6> Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

<7> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации с учетом вкладов (депозитов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) организации без учета вкладов (депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

<8> Код иностранной организации.

<9> Таблица заполняется с учетом следующих особенностей.

Информация указывается в порядке осуществления операций по счету.

В графе 3 указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК(ИСО 4217) 003-97) 014-2000 (ОКВ). Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).

В графах 5 — 6 указываются суммы в единицах валюты счета, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире «-», дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

<10> Указывается один из следующих вариантов:

«в банке с учетом информации филиалов банка»;

«в банке без учета информации филиалов банка»;

«в вышеуказанном филиале банка»;

«в вышеуказанном подразделении Банка России».

Приложение № 13 к приказу ФНС России от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@

ФОРМАТ НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК (ОПЕРАТОРУ ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее — файлам обмена) передачи по телекоммуникационным каналам связи в целях обеспечения электронного документооборота по представлению в налоговый орган и направлению из налогового органа документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

2. Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов в кодировке Windows-1251.

3. Номер версии настоящего формата 4.01.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

RAK_OGGGGMMDD_N, где:

R — префикс, определяющий тип файла:

ZSN — для запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов);

ZSO — для запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств;

ZSV — для запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах остатка электронных денежных средств;

ZSD — для запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации;

A — принимает значения:

1 — для первичного зашифрованного файла; 2 — 9 - для исправленного зашифрованного файла;

K — идентификатор получателя информации, имеет вид:

bbbbbbb — код банка (филиала банка), заключившего договор, или подразделения Банка России, в который(ое) или через который(ое) направляется зашифрованный файл, включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России (далее — Справочник БИК), ведение которого осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 24.09.2020 № 732-П «О платежной системе Банка России» (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.11.2020, регистрационный номер 60810) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 25.03.2021 № 5756-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 24 сентября 2020 года № 732-П „О платежной системе Банка России“ (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 26.05.2021, регистрационный номер 63632) (далее — код банка (филиала банка);»

O — идентификатор отправителя информации, имеет вид:

KKKK — код налогового органа, направившего сообщение, в соответствии со Справочником кодов обозначений налоговых органов для целей учета налогоплательщиков (далее — СОУН) (4 символа с лидирующими нулями);

GGGG — год направления передаваемого файла, MM — месяц направления передаваемого файла, DD — день направления передаваемого файла;

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

R — префикс, определяющий тип файла;

N — идентификационный номер версии схемы файла обмена.

Расширение имени файла — xsd.

5. Логическая модель файла обмена. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;

<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» — сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» — простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n — минимальное количество знаков, k — максимальное количество знаков, символ «-» — разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m — максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k — максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» — присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например, «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например, «НМ», «ОКМ».

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение «У» в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе «Дополнительная информация». Например, «НУ», «ОКУ»;

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

6. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ВКЛАДОВ, ДЕПОЗИТОВ) В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSNAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSN — префикс файла запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов).

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSN_401.xsd.

Таблица 6.1

Файл обмена (Файл)

Таблица 6.4

7. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, ВКЛАДАХ, ДЕПОЗИТАХ), ОБ ОСТАТКАХ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSOAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSO — префикс файла запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), об остатках электронных денежных средств).

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSO_401.xsd.

Таблица 7.2

Таблица 7.3

Обоснование запроса (Обоснов)

<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

<2> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.

<3> Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.

<4> Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

8. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ВЫПИСКИ ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ), ПО ОПЕРАЦИЯМ ПО ВКЛАДАМ (ДЕПОЗИТАМ), СПРАВКИ О ПЕРЕВОДАХ ОСТАТКА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

(в ред. Приказа ФНС России от 27.12.2022 № ЕД-7-2/1265@)

Структура наименования файла: ZSVAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSV — префикс файла запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по операциям по вкладам (депозитам), справки о переводах остатка электронных денежных средств.

(в ред. Приказа ФНС России от 27.12.2022 № ЕД-7-2/1265@)

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSV_401.xsd.

Таблица 8.2

Таблица 8.3

Обоснование запроса (Обоснов)

<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату.

<2> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении:

счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует;

электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду.

<3> Элемент заполняется, если владельцем счета (специального банковского счета) (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.

<4> Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

9. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ КОПИЙ ДОКУМЕНТОВ (ИНФОРМАЦИИ), ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПУНКТОМ 2.1 СТАТЬИ 86 НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSDAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSD — префикс файла запроса о представлении копий документов (информации) в соответствии с пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации.

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSD_401.xsd.

Таблица 9.4

<1> Элемент заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации или в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации. В отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

Элемент не заполняется в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов) обособленных подразделений организации.

ПРИМЕЧАНИЕ. Задается в соответствии с Федеральной информационной адресной системой (ФИАС).

11. ОПИСАНИЕ ПРОСТЫХ ТИПОВ ДАННЫХ

Шаблон состоит из символов «R»,«Б», «9», «0», «S», «-» (тире) и « » (пробел).

Используются следующие обозначения:

R — на месте одного символа R располагается целиком римское число, заданное символами «I», «V», «X», «L», «C», набранными на верхнем регистре латинской клавиатуры; возможно проставление римских чисел с помощью символов «1», «У», «Х», «Л», «С» соответственно, набранных на верхнем регистре русской клавиатуры;

9 — любая десятичная цифра (обязательная);

0 — любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);

Б — любая русская заглавная буква;

S — символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру или отсутствовать);

«-» (тире) — указывает на обязательное присутствие данного символа в контролируемом значении.

Пробелы используются для разделения групп символов, а также вместо знаков « № » или «N» для разделения серии и номера документа.

Число пробелов между значащими символами в контролируемом значении не должно превышать пяти.

Таблица 12.4

Коды видов копий документов (информации)