---
title: "Приказ ФНС России от 22.01.2016 N ММВ-7-2/28@"
number: "ММВ-7-2/28@"
issuer: "Федеральная налоговая служба"
issued_on: 2016-01-22
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-mmv-7-228-at"
---

## Приказ ФНС России от 22.01.2016 N ММВ-7-2/28@

# Приказ ФНС России от 22.01.2016 N ММВ-7-2/28@

"О назначении ответственных за реализацию межведомственного соглашения"


<a id="p100001"></a>**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА**


## <a id="p100003"></a>ПРИКАЗ

от 22 января 2016 г. N ММВ-7-2/28@

<a id="p100004"></a>**О НАЗНАЧЕНИИ ОТВЕТСТВЕННЫХ ЗА РЕАЛИЗАЦИЮ**
**МЕЖВЕДОМСТВЕННОГО СОГЛАШЕНИЯ**

<a id="p100005"></a>В целях обеспечения исполнения Соглашения о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 г. N 01-01-14/22440/ММВ-23-2/77@ (далее - Соглашение) приказываю:
1. <a id="p100006"></a>Определить Контрольное управление (М.В. Чаликов) ответственным за организационное обеспечение исполнения Соглашения.
2. <a id="p100007"></a>Назначить ответственными за методологическое обеспечение исполнения Соглашения начальников (исполняющих обязанности начальника) структурных подразделений центрального аппарата ФНС России в соответствии с [приложением](#p100011) к настоящему приказу.
3. <a id="p100008"></a>Определить Управление информационных технологий (Т.В. Матвеева) ответственным за программное, техническое и технологическое обеспечение реализации Соглашения, а также за техническое и методологическое сопровождение протоколов информационного взаимодействия, разработанных в целях реализации Соглашения.
4. <a id="p100009"></a>Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы взаимодействия налоговых органов с правоохранительными и иными контролирующими органами в сфере деятельности по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых правонарушений.

<a id="p100010"></a>Руководитель Федеральной
налоговой службы
**М.В.МИШУСТИН**






## <a id="p100011"></a>Приложение

<div align="center">

к приказу ФНС России<br>
от 22 января 2016 г. N ММВ-7-2/28@

</div>



### <a id="p100012"></a>ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС РОССИИ В РОСФИНМОНИТОРИНГ



| <a id="p100013"></a>N п/п | <a id="p100014"></a>Вид информации | <a id="p100015"></a>Структурное подразделение, ответственное за методологическое обеспечение исполнения Соглашения |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100016"></a>1. | <a id="p100017"></a>Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей | <a id="p100018"></a>Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| <a id="p100019"></a>2. | <a id="p100020"></a>Сведения о физических лицах и иностранных организациях из Единого государственного реестра налогоплательщиков | <a id="p100021"></a>Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| <a id="p100022"></a>3. | <a id="p100023"></a>Сведения об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами, либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности | <a id="p100024"></a>Контрольное управление<br>Управление камерального контроля |
| <a id="p100025"></a>4. | <a id="p100026"></a>Сведения о суммах налогов, уплаченных (возмещенных) конкретным налогоплательщиком по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе налогов по соответствующим кодам бюджетной классификации | <a id="p100027"></a>Аналитическое управление |
| <a id="p100028"></a>5. | <a id="p100029"></a>Сведения по юридическим лицам, которые неоднократно получали отказ в возмещении НДС в особо крупном размере (на сумму более 10 млн. руб.) | <a id="p100030"></a>Управление камерального контроля |
| <a id="p100031"></a>6. | <a id="p100032"></a>Сведения о наличии (отсутствии) задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц | <a id="p100033"></a>Управление по работе с задолженностью |
| <a id="p100034"></a>7. | <a id="p100035"></a>Сведения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) юридических и физических лиц в банках, расположенных на территории Российской Федерации | <a id="p100036"></a>Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| <a id="p100037"></a>8. | <a id="p100038"></a>Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации | <a id="p100039"></a>Управление регистрации и учета налогоплательщиков |
| <a id="p100040"></a>9. | <a id="p100041"></a>Сведения о среднесписочной численности юридических лиц | <a id="p100042"></a>Управление информационных технологий |
| <a id="p100043"></a>10. | <a id="p100044"></a>Сведения о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) | <a id="p100045"></a>Управление налогообложения имущества и доходов физических лиц |
| <a id="p100046"></a>11. | <a id="p100047"></a>Сведения о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах юридического и физического лица | <a id="p100048"></a>Управление камерального контроля<br>Контрольное управление |
| <a id="p100049"></a>12. | <a id="p100050"></a>Уведомления о регистрации организации финансового рынка в иностранном налоговом органе | <a id="p100051"></a>Управление стандартов и международного сотрудничества |
| <a id="p100052"></a>13. | <a id="p100053"></a>Уведомления о выявлении организацией финансового рынка клиентов - иностранных налогоплательщиков | <a id="p100054"></a>Управление стандартов и международного сотрудничества |
| <a id="p100055"></a>14. | <a id="p100056"></a>Уведомления о поступлении в организацию финансового рынка запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента - иностранного налогоплательщика | <a id="p100057"></a>Управление стандартов и международного сотрудничества |
| <a id="p100058"></a>15. | <a id="p100059"></a>Уведомления о клиентах организации финансового рынка - иностранных налогоплательщиков, информация о которых планируется к передаче организацией финансового рынка в иностранный налоговый орган | <a id="p100060"></a>Управление стандартов и международного сотрудничества |
| <a id="p100061"></a>16. | <a id="p100062"></a>Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций | <a id="p100063"></a>Управление камерального контроля |
| <a id="p100064"></a>17. | <a id="p100065"></a>Годовая бухгалтерская отчетность юридических лиц, отчетность о финансовых результатах организаций | <a id="p100066"></a>Управление камерального контроля |
| <a id="p100067"></a>18. | <a id="p100068"></a>Сведения о контролируемых иностранных компаниях, представленные налогоплательщиками Российской Федерации, в отношении которых они являются контролирующими лицами | <a id="p100069"></a>Управление трансфертного ценообразования |
| <a id="p100070"></a>19. | <a id="p100071"></a>Перечень организаций, имеющих специальный банковский счет (счета) в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" | <a id="p100072"></a>Контрольное управление<br>Управление регистрации и учета налогоплательщиков |



### <a id="p100073"></a>ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ РОСФИНМОНИТОРИНГОМ В ФНС РОССИИ



| <a id="p100074"></a>1. | <a id="p100075"></a>О выявляемых финансовых схемах, имеющих признаки уклонения от уплаты налогов, незаконного возмещения НДС из бюджета, преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством, нарушений валютного законодательства Российской Федерации | <a id="p100076"></a>Контрольное управление<br>Управление камерального контроля<br>Управление обеспечения процедур банкротства<br>Управление по работе с задолженностью |
| --- | --- | --- |
| <a id="p100077"></a>2 | <a id="p100078"></a>Информацию и материалы, свидетельствующие о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных в результате налоговых преступлений либо преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством | <a id="p100079"></a>Контрольное управление<br>Управление обеспечения процедур банкротства<br>Управление по работе с задолженностью |
| <a id="p100080"></a>3 | <a id="p100081"></a>Решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган организацией финансового рынка | <a id="p100082"></a>Управление стандартов и международного сотрудничества |
| <a id="p100083"></a>4 | <a id="p100084"></a>О выявленных признаках номинальной деятельности иностранных юридических лиц, в том числе зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций | <a id="p100085"></a>Контрольное управление<br>Управление трансфертного ценообразования |
| <a id="p100086"></a>5 | <a id="p100087"></a>О лицах, в отношении которых по материалам Росфинмониторинга постановлены обвинительные приговоры | <a id="p100088"></a>Контрольное управление<br>Управление по работе с задолженностью |
| <a id="p100089"></a>6 | <a id="p100090"></a>Перечень организаций, которые стоят на учете в Росфинмониторинге в качестве операторов по приему платежей | <a id="p100091"></a>Контрольное управление |




<a id="p100092"></a>

---