Приказ ФНС России от 22.01.2016 № ММВ-7-2/28@

«О назначении ответственных за реализацию межведомственного соглашения»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ

от 22 января 2016 г. № ММВ-7-2/28@

О НАЗНАЧЕНИИ ОТВЕТСТВЕННЫХ ЗА РЕАЛИЗАЦИЮ МЕЖВЕДОМСТВЕННОГО СОГЛАШЕНИЯ

В целях обеспечения исполнения Соглашения о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 15 октября 2015 г. № 01-01-14/22440/ММВ-23-2/77@ (далее — Соглашение) приказываю:

1. Определить Контрольное управление (М.В. Чаликов) ответственным за организационное обеспечение исполнения Соглашения.

2. Назначить ответственными за методологическое обеспечение исполнения Соглашения начальников (исполняющих обязанности начальника) структурных подразделений центрального аппарата ФНС России в соответствии с приложением к настоящему приказу.

3. Определить Управление информационных технологий (Т.В. Матвеева) ответственным за программное, техническое и технологическое обеспечение реализации Соглашения, а также за техническое и методологическое сопровождение протоколов информационного взаимодействия, разработанных в целях реализации Соглашения.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы взаимодействия налоговых органов с правоохранительными и иными контролирующими органами в сфере деятельности по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых правонарушений.

Руководитель Федеральной налоговой службы М. В. Мишустин

Приложение

ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС РОССИИ В РОСФИНМОНИТОРИНГ

№ п/п	Вид информации	Структурное подразделение, ответственное за методологическое обеспечение исполнения Соглашения
1.	Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей	Управление регистрации и учета налогоплательщиков
2.	Сведения о физических лицах и иностранных организациях из Единого государственного реестра налогоплательщиков	Управление регистрации и учета налогоплательщиков
3.	Сведения об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами, либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности	Контрольное управление Управление камерального контроля
4.	Сведения о суммах налогов, уплаченных (возмещенных) конкретным налогоплательщиком по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе налогов по соответствующим кодам бюджетной классификации	Аналитическое управление
5.	Сведения по юридическим лицам, которые неоднократно получали отказ в возмещении НДС в особо крупном размере (на сумму более 10 млн. руб.)	Управление камерального контроля
6.	Сведения о наличии (отсутствии) задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц	Управление по работе с задолженностью
7.	Сведения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) юридических и физических лиц в банках, расположенных на территории Российской Федерации	Управление регистрации и учета налогоплательщиков
8.	Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации	Управление регистрации и учета налогоплательщиков
9.	Сведения о среднесписочной численности юридических лиц	Управление информационных технологий
10.	Сведения о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ)	Управление налогообложения имущества и доходов физических лиц
11.	Сведения о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах юридического и физического лица	Управление камерального контроля Контрольное управление
12.	Уведомления о регистрации организации финансового рынка в иностранном налоговом органе	Управление стандартов и международного сотрудничества
13.	Уведомления о выявлении организацией финансового рынка клиентов — иностранных налогоплательщиков	Управление стандартов и международного сотрудничества
14.	Уведомления о поступлении в организацию финансового рынка запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента — иностранного налогоплательщика	Управление стандартов и международного сотрудничества
15.	Уведомления о клиентах организации финансового рынка — иностранных налогоплательщиков, информация о которых планируется к передаче организацией финансового рынка в иностранный налоговый орган	Управление стандартов и международного сотрудничества
16.	Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций	Управление камерального контроля
17.	Годовая бухгалтерская отчетность юридических лиц, отчетность о финансовых результатах организаций	Управление камерального контроля
18.	Сведения о контролируемых иностранных компаниях, представленные налогоплательщиками Российской Федерации, в отношении которых они являются контролирующими лицами	Управление трансфертного ценообразования
19.	Перечень организаций, имеющих специальный банковский счет (счета) в соответствии с Федеральным законом от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»	Контрольное управление Управление регистрации и учета налогоплательщиков

ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ РОСФИНМОНИТОРИНГОМ В ФНС РОССИИ

1.	О выявляемых финансовых схемах, имеющих признаки уклонения от уплаты налогов, незаконного возмещения НДС из бюджета, преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством, нарушений валютного законодательства Российской Федерации	Контрольное управление Управление камерального контроля Управление обеспечения процедур банкротства Управление по работе с задолженностью
2	Информацию и материалы, свидетельствующие о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных в результате налоговых преступлений либо преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством	Контрольное управление Управление обеспечения процедур банкротства Управление по работе с задолженностью
3	Решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган организацией финансового рынка	Управление стандартов и международного сотрудничества
4	О выявленных признаках номинальной деятельности иностранных юридических лиц, в том числе зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций	Контрольное управление Управление трансфертного ценообразования
5	О лицах, в отношении которых по материалам Росфинмониторинга постановлены обвинительные приговоры	Контрольное управление Управление по работе с задолженностью
6	Перечень организаций, которые стоят на учете в Росфинмониторинге в качестве операторов по приему платежей	Контрольное управление

---