Приказ ФНС РФ от 18.02.2009 № ММ-7-6/76@
Редакция от 19.03.2010, актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФНС РФ от 18.02.2009 N ММ-7-6/76@. ММ-7-6/76@. 18.02.2009. редакция от 19.03.2010. https://bukva.ai/docs/prikaz-mm-7-676-at
(ред. от 19.03.2010)
«Об утверждении форматов заявлений о постановке на учет и снятии с учета организаций и индивидуальных предпринимателей в качестве налогоплательщиков единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в электронном виде (версия 5.01)»
Внимание
Начало действия редакции — 19.03.2010.
ПРИКАЗ
от 18 февраля 2009 г. № ММ-7-6/76@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ЗАЯВЛЕНИЙ О ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ И СНЯТИИ С УЧЕТА ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
В связи с внесением Федеральным законом от 22.07.2008 № 155-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 30 (ч. I), ст. 3611) изменений в статью 346.28 главы 26.3 «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3021; 2003, № 1, ст. 6, № 28, ст. 2886; 2004, № 31, ст. 3231; 2005, № 1 (часть I), ст. 9, № 25, ст. 2428, ст. 2429, № 30 (часть I), ст. 3112; 2006, № 12, ст. 1233; 2007, № 23, ст. 2691; 2008, № 30 (часть I), ст. 3611) и на основании Приказа ФНС России от 14.01.2009 № ММ-7-6/5@ «Об утверждении форм заявлений о постановке на учет и снятии с учета организаций и индивидуальных предпринимателей в качестве налогоплательщиков единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» приказываю:
1. Утвердить формат представления формы № ЕНВД-1 «Заявление о постановке на учет организации в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в электронном виде (версия 5.01) часть DII согласно приложению № 1 к настоящему Приказу.
2. Утвердить формат представления формы № ЕНВД-2 «Заявление о постановке на учет индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в электронном виде (версия 5.01) часть DIII согласно приложению № 2 к настоящему Приказу.
3. Утратил силу с 19 марта 2010 года. - Приказ ФНС РФ от 19.03.2010 № ММ-7-6/131@.
4. Утвердить формат представления формы № ЕНВД-4 «Заявление о снятии с учета индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в электронном виде (версия 5.01) часть DV согласно приложению № 4 к настоящему Приказу.
5. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ № ЕНВД-1 «ЗАЯВЛЕНИЕ О ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ ОРГАНИЗАЦИИ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее — файлам обмена) передачи в электронном виде формы № ЕНВД-1 «Заявление о постановке на учет организации в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма № ЕНВД-1 «Заявление о постановке на учет организации в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» (утверждена Приказом ФНС России от 14.01.2009 № ММ-7-6/5@, зарегистрированным в Минюсте России 10.02.2009 № 13284).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T — префикс, принимающий значение UT_ENVD1;
A_K — идентификатор получателя информации, где: A — идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K — идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов — четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута «Код налогового органа» (КодНо) в представляемом файле обмена.
O — идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц — двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН — последовательность из двенадцати нулей);
GGGG — год формирования передаваемого файла, MM — месяц, DD — день;
N — идентификационный номер файла. (Длина — от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла — xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_ENVD1_1_502_00_05_01_xx, где xx — номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» — сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» — простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n — минимальное количество знаков, k — максимальное количество знаков, символ «-» — разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m — максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k — максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» — присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ, ОКМ».
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │
││ ┌─────────────────┐ │ ┌──────────────┐
││ │ВерсФорм │ │ │┌─┐ │
││ └─────────────────┘ │ ││-│ attributes│
││ Версия формата │ │└─┘ └──────┐
│└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │КНД ││
│ │ └──────────────────┘│
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ДатаДок ││
│ │ └──────────────────┘│
│ ┌┤ Дата формирования │
┌───────┐ │ ││ документа │
│ ┌┴┐ │ ││ ┌──────────────────┐│
│ Файл │-├──┤ ││ │КодНО ││
│ └┬┘ │ ││ └──────────────────┘│ ┌──────────────┐
└───────┘ │ ││ Код налогового │ │┌─┐ │
Файл обмена │ ││ органа │ ││-│ attributes│
│ │└─────────────────────┘ ┌┤└─┘ └──────┐
│ │ ││ ┌ - - - - - - - - ─┐│
│ │ ││ ТлФ │
│ │ ││ └ - - - - - - - - ─┘│
│ │ ││ Номер контактного │
│ │ ││ телефона │
│ │ │└─────────────────────┘
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ ││-│ attributes│
│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│
└─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ │ ┌┴┐ │ │ │НаимОрг ││
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │ └──────────────────┘│
\-------/ └─────────────────┘ │ ││ └┬┘ │ │ Наименование │
Состав и структура │ │└──────────────┘ │ │ организации │
документа │ │ Сведения о │ /-------\ ┌──────────────┐ │ ┌─────────────────┐ │
│ │ заявителе │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ИННЮЛ │ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПЮЛ │-├────┤ └─────────────────┘ │
│ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ ИНН организации │
│ │ \-------/ └──────────────┘ │ ┌─────────────────┐ │
│ │ Налогоплательщик - │ │КПП │ │
│ │ юридическое лицо │ └─────────────────┘ │
│ │ │ КПП │
│ │ │ ┌─────────────────┐ │
│ /-------\ │ │ │ОГРН │ │
│ │ ├─┐ │ │ └─────────────────┘ │
└─┤-.-.-.-│-├──────┤ │ ОГРН │
│ ├─┘ │ └─────────────────────┘
\-------/ │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││
│ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────────┘│
├─┤ Подписант │-├─┤ │ Признак лица, │
│ │ └┬┘ │ │ подписавшего │
│ └──────────────┘ │ │ документ │
│ Сведения о лице, │ └─────────────────────┘
│ подписавшем │
│ документ │ ┌──────────────┐
│ │ │ ┌┴┐
│ │ ┌─────┤ ФИО │+│
│ │ /-------\ │ │ └┬┘
│ │ │ ├─┐ │ └──────────────┘
│ └─┤-.-.-.-│-├───┤ Фамилия, Имя,
│ │ ├─┘ Отчество
│ \-------/ │</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ │ ┌ - - - - - - ─┐
│ ┌┴┐
│ └ ─ ─ ┤ СвПред │+│
│ └┬┘
│ └ - - - - - - ─┘
│ Сведения о
│ представителе
│ налогоплательщика</pre>
│
│
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │НаимДок ││
│ │ └──────────────────┘│
│ │ Наименование │
│ │ документа │
│ ┌──┤ ┌─────────────────┐ │
│ │ │ │ДатаОсущПД │ │
│ │ │ └─────────────────┘ │
│ │ │ Дата начала │
│ │ │ осуществления │
│ │ │ предпринимательской │
│ │ │ деятельности │
│ │ └─────────────────────┘
│ │
│ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │
└─┤ ЕНВД1 │-├───┤ ││-│ attributes│
│_ └┬┘ │ │└─┘ └──────┐
└/└───────┘ │ │ ┌─────────┐ │
Заявление о │ ┌──┤ │КодВД │ │
постановке на │ │ │ └─────────┘ │
учет организа-│ │ │ Код вида │
ции в качестве│ │ │ предпринимательской │
налогоплатель-│ ┌─────────────────┐ │ │ деятельности │
щика единого │ /-------\ │ ├┐ │ └─────────────────────┘
налога на │ │ ├─┐ │ ┌┴┤ │
вмененный └─┤-.-.-.-│-├──┤ СвПредДеят │-├───┤
доход для │ ├─┘ │ └┬┤ │
отдельных \-------/ └┬────────────────┘│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
видов └───────────\─────┘ │ │ АдрРФТип
деятельности \/ │ /-------\ ┌───────────────┐ ┌──────────────┐│
┌──┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
1..│ │ └──┤-.-.-.-│-├──┤ АдрПредДеят │-├───────┤│+│ attributes││
└──┘ │ ├─┘ │ └┬┘ ││└─┘ │
Сведения о видах \-------/ └───────────────┘ └──────────────┘│
предпринимательской Адрес места └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘</pre>
деятельности и местах осуществления
их осуществления предпринимательской
деятельности
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.10
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1111022 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Сведения о заявителе | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Заявление о постановке на учет организации в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности | ЕНВД1 | С | О | Типовой элемент <ЕНВД1> Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информации |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| ОГРН | ОГРН | А | T(=13) | О | Типовой элемент <ОГРНТип> |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 3 - руководитель организации | 4 - уполномоченный представитель организации |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | ||
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н |
доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД1)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование документа | НаимДок | А | T(=138) | О | Принимает значение: Заявление о постановке на учет организации в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
| Дата начала осуществления предпринимательской деятельности | ДатаОсущПД | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сведения о видах предпринимательской деятельности и местах их осуществления | СвПредДеят | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
и местах их осуществления (СвПредДеят)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код вида предпринимательской деятельности | КодВД | А | T(=2) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды видов предпринимательской деятельности и значения базовой доходности на единицу физического показателя", приведенного в Приложении к Порядку заполнения налоговой декларации по ЕНВД для отдельных видов деятельности |
| Адрес места осуществления предпринимательской деятельности | АдрПредДеят | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
N ______________________
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ N ЕНВД-2 "ЗАЯВЛЕНИЕ О ПОСТАНОВКЕ НА УЧЕТ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде формы N ЕНВД-3 "Заявление о постановке на учет индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма N ЕНВД-2 "Заявление о постановке на учет индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" (утверждена Приказом ФНС России от 14.01.2009 N ММ-7-6/5@, зарегистрированным в Минюсте России 10.02.2009 N 13284).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение UT_ENVD2
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_ENVD2_1_503_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │
││ ┌─────────────────┐ │ ┌──────────────┐
││ │ВерсФорм │ │ │┌─┐ │
││ └─────────────────┘ │ ││-│ attributes│
││ Версия формата │ │└─┘ └──────┐
│└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │КНД ││
│ │ └──────────────────┘│
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ДатаДок ││
│ │ └──────────────────┘│
│ ┌┤ Дата формирования │
┌───────┐ │ ││ документа │
│ ┌┴┐ │ ││ ┌──────────────────┐│
│ Файл │-├──┤ ││ │КодНО ││
│ └┬┘ │ ││ └──────────────────┘│ ┌──────────────┐
└───────┘ │ ││ Код налогового │ │┌─┐ │
Файл обмена │ ││ органа │ ││-│ attributes│
│ │└─────────────────────┘ ┌┤└─┘ └──────┐
│ │ ││ ┌ - - - - - - - - ─┐│
│ │ ││ ТлФ │
│ │ ││ └ - - - - - - - - ─┘│
│ │ ││ Номер контактного │
│ │ ││ телефона │
│ │ │└─────────────────────┘
│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────┐
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ │ ┌┴┐ │ ││-│ attributes│
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │└─┘ └──────┐
\-------/ └─────────────────┘ │ ││ └┬┘ │ │ ┌─────────────────┐ │
Состав и структура │ │└──────────────┘ │ │ │ИННФЛ │ │
документа │ │ Сведения о │ ┌───┤ └─────────────────┘ │
│ │ заявителе │ │ │ ИНН физического лица│
│ │ │ │ │ ┌─────────────────┐ │
│ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ │ОГРНИП │ │
│ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─────────────────┘ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПФЛ │-├────┤ │ ОГРНИП │
│ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ └─────────────────────┘
│ │ \-------/ └──────────────┘ │
│ │ Налогоплательщик - │
│ /-------\ │ физическое лицо │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ├─┐ │ (зарегистрированное в │ │ ФИОТип
└─┤-.-.-.-│-├──────┤ качестве индивиду- │ /-------\ ┌──────────┐ ┌──────────────┐│
│ ├─┘ │ ального предприни- │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
\-------/ │ мателя) └───┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├───────┤│+│ attributes││
│ │ ├─┘ │ └┬┘ ││└─┘ │
│ \-------/ └──────────┘ └──────────────┘│
│ Фамилия, имя └── ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ отчество
│ физического
│ ┌──────────────┐ лица
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││
│ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────────┘│
├─┤ Подписант │-├─┤ │ Признак лица, │
│ │ └┬┘ │ │ подписавшего │
│ └──────────────┘ │ │ документ │
│ Сведения о лице, │ └─────────────────────┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ подписавшем │ │ ФИОТип
│ документ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐│
│ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
│ │ ┌ ─ ─ ┤ ФИО │-├────┤│+│ attributes││
│ │ /-------\ │ └┬┘ ││└─┘ │
│ │ │ ├─┐ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ └──────────────┘│
│ └─┤-.-.-.-│-├───┤ Фамилия, Имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ ├─┘ Отчество
│ \-------/ │
│ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │ │└─┘ └──────┐
│ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ ┌┴┐ │ ИННФЛ │
│ └ ─ ─ ┤ СвПред │-├────┤ └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
│ └┬┘ │ ИНН физического лица│
│ └ - - - - - - ─┘ │ ┌ - - - - - - - - ─┐│
│ Сведения о │ ТлФ │
│ представителе │ └ - - - - - - - - ─┘│
│ налогоплательщика │ Номер контактного │
│ │ телефона │
│ └─────────────────────┘</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │НаимДок ││
│ │ └──────────────────┘│
│ │ Наименование │
│ │ документа │
│ ┌──┤ ┌─────────────────┐ │
│ │ │ │ДатаОсущПД │ │
│ │ │ └─────────────────┘ │
│ │ │ Дата начала │
│ │ │ осуществления │
│ │ │ предпринимательской │
│ │ │ деятельности │
│ │ └─────────────────────┘
│ │
│ ┌─────────┐ │ ┌──────────────┐
│ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │
└─┤ ЕНВД2 │-├───┤ ││-│ attributes│
│_ └┬┘ │ │└─┘ └──────┐
└/└───────┘ │ │ ┌─────────┐ │
Заявление о │ ┌──┤ │КодВД │ │
постановке на │ │ │ └─────────┘ │
учет индивиду- │ │ │ Код вида │
ального пред- │ │ │ предпринимательской │
принимателя в │ ┌─────────────────┐ │ │ деятельности │
качестве нало- │ /-------\ │ ├┐ │ └─────────────────────┘
гоплательщика │ │ ├─┐ │ СвПредДеят ┌┴┤ │
единого налога └─┤-.-.-.-│-├──┤ │-├───┤
на вмененный │ ├─┘ │ └┬┤ │
доход для от- \-------/ └┬────────────────┘│ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
дельных видов └───────────\─────┘ │ │ АдрРФТип
деятельности \/ │ /-------\ ┌───────────────┐ ┌──────────────┐│
┌──┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
1..│ │ └──┤-.-.-.-│-├──┤ АдрПредДеят │-├───────┤│+│ attributes││
└──┘ │ ├─┘ │ └┬┘ ││└─┘ │
Сведения о видах \-------/ └───────────────┘ └──────────────┘│
предпринимательской Адрес места └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘</pre>
деятельности и местах осуществления
их осуществления предпринимательской
деятельности
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.10
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1112012 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Сведения о заявителе | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Заявление о постановке на учет индивидуального предпринимателя в качестве | ЕНВД2 | С | О | Типовой элемент <ЕНВД2> Состав элемента представлен в табл. | |
| налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - физическое лицо (зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя) | НПФЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
в качестве индивидуального предпринимателя) (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| ОГРНИП | ОГРНИП | А | T(=15) | О | Типовой элемент <ОГРНИПТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - индивидуальный предприниматель | 2 - уполномоченный представитель индивидуального предпринимателя |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | ||
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н |
Заявление о постановке на учет индивидуального
предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога
на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД2)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование документа | НаимДок | А | T(=158) | О | Принимает значение: Заявление о постановке на учет индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
| Дата начала осуществления предпринимательской деятельности | ДатаОсущПД | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сведения о видах предпринимательской деятельности и местах их осуществления | СвПредДеят | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
и местах их осуществления (СвПредДеят)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код вида предпринимательской деятельности | КодВД | А | T(=2) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды видов предпринимательской деятельности и значения базовой доходности на единицу физического показателя", приведенного в Приложении к Порядку заполнения налоговой декларации по ЕНВД для отдельных видов деятельности |
| Адрес места осуществления предпринимательской деятельности | АдрПредДеят | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
N ______________________
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ N ЕНВД-3 "ЗАЯВЛЕНИЕ О СНЯТИИ С УЧЕТА ОРГАНИЗАЦИИ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
Утратил силу с 19 марта 2010 года. - Приказ ФНС РФ от 19.03.2010 N ММ-7-6/131@.
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ N ЕНВД-4 "ЗАЯВЛЕНИЕ О СНЯТИИ С УЧЕТА ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ В КАЧЕСТВЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ЕДИНОГО НАЛОГА НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде формы N ЕНВД-4 "Заявление о снятии с учета индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма N ЕНВД-4 "Заявление о снятии с учета индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" (утверждена Приказом ФНС России от 14.01.2009 N ММ-7-6/5@, зарегистрированным в Минюсте России 10.02.2009 N 13284).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение UT_ENVD4
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_ENVD4_1_505_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│
│ │ИдФайл ││
┌┤ └──────────────────┘│
││ Идентификатор файла │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
<pre class="legal-pre"> ││ Версия передающей │
││ программы │
││ ┌─────────────────┐ │ ┌──────────────┐
││ │ВерсФорм │ │ │┌─┐ │
││ └─────────────────┘ │ ││-│ attributes│
││ Версия формата │ │└─┘ └──────┐
│└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │КНД ││
│ │ └──────────────────┘│
│ │ Код формы отчетности│
│ │ по КНД │
│ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ДатаДок ││
│ │ └──────────────────┘│
│ ┌┤ Дата формирования │
┌───────┐ │ ││ документа │
│ ┌┴┐ │ ││ ┌──────────────────┐│
│ Файл │-├──┤ ││ │КодНО ││
│ └┬┘ │ ││ └──────────────────┘│ ┌──────────────┐
└───────┘ │ ││ Код налогового │ │┌─┐ │
Файл обмена │ ││ органа │ ││-│ attributes│
│ │└─────────────────────┘ ┌┤└─┘ └──────┐
│ │ ││ ┌ - - - - - - - - ─┐│
│ │ ││ ТлФ │
│ │ ││ └ - - - - - - - - ─┘│
│ │ ││ Номер контактного │
│ │ ││ телефона │
│ │ │└─────────────────────┘
│ /-------\ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────┐
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────┐ │ │┌─┐ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤ Документ │-├──┤ │ ┌┴┐ │ ││-│ attributes│
│ ├─┘ │ └┬┘ │ ┌┤СвНП │-├──┤ │└─┘ └──────┐
\-------/ └─────────────────┘ │ ││ └┬┘ │ │ ┌─────────────────┐ │
Состав и структура │ │└──────────────┘ │ │ │ИННФЛ │ │
документа │ │ Сведения о │ ┌───┤ └─────────────────┘ │
│ │ заявителе │ │ │ ИНН физического лица│
│ │ │ │ │ ┌─────────────────┐ │
│ │ │ /-------\ ┌──────────────┐ │ │ │ОРГНИП │ │
│ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ └─────────────────┘ │
│ │ └──┤-.-.-.-│-├─┤НПФЛ │-├────┤ │ ОРГНИП │
│ │ │ ├─┘ │ └┬┘ │ └─────────────────────┘
│ │ \-------/ └──────────────┘ │
│ │ Налогоплательщик - │
│ /-------\ │ физическое лицо │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ├─┐ │ (зарегистрированное в │ │ ФИОТип
└─┤-.-.-.-│-├──────┤ качестве индивиду- │ /-------\ ┌──────────┐ ┌──────────────┐│
│ ├─┘ │ ального предприни- │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
\-------/ │ мателя) └───┤-.-.-.-│-├──┤ ФИО │-├───────┤│+│ attributes││
│ │ ├─┘ │ └┬┘ ││└─┘ │
│ \-------/ └──────────┘ └──────────────┘│
│ Фамилия, имя └── ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ отчество
│ физического
│ ┌──────────────┐ лица
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌──────────────┐ ┌─┤ │ ПрПодп ││
│ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────────┘│
├─┤ Подписант │-├─┤ │ Признак лица, │
│ │ └┬┘ │ │ подписавшего │
│ └──────────────┘ │ │ документ │
│ Сведения о лице, │ └─────────────────────┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ подписавшем │ │ ФИОТип
│ документ │ ┌─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ ┌──────────────┐│
│ │ ┌┴┐ ││┌─┐ │
│ │ ┌ ─ ─ ┤ ФИО │-├─── ││+│ attributes││
│ │ /-------\ │ └┬┘ ││└─┘ │
│ │ │ ├─┐ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ └──────────────┘│
│ └─┤-.-.-.-│-├───┤ Фамилия, Имя, └─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ ├─┘ Отчество
│ \-------/ │
│ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │ │└─┘ └──────┐
│ ┌ - - - - - - ─┐ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐ │
│ │ ┌┴┐ │ ИННФЛ │
│ └ ─ ─ ┤ СвПред │-├────┤ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘ │
│ └┬┘ │ ИНН физического лица│
│ └ - - - - - - ─┘ │ ┌ - - - - - - - - ─┐│
│ Сведения о │ ТлФ │
│ представителе │ └ - - - - - - - - ─┘│
│ налогоплательщика │ Номер контактного │
│ │ телефона │
│ └─────────────────────┘
│ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ││-│ attributes│
│ │└─┘ └──────┐
│ │ ┌──────────────────┐│
│ ┌─────────┐ │ │НаимДок ││
│ │ ┌┴┐ │ └──────────────────┘│
└─┤ ЕНВД4 │-├──────┤ Наименование │
│_ └┬┘ │ документа │
└/└───────┘ │ ┌─────────────────┐ │
Заявление о │ │ДатаПрекрПД │ │
снятии с учета │ └─────────────────┘ │
индивидуального │ Дата прекращения │
предпринимателя │ предпринимательской │
в качестве │ деятельности │
налогоплатель- └─────────────────────┘</pre>
щика единого
налога на
вмененный
доход для
отдельных видов
деятельности
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.8
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1112017 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Сведения о заявителе | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 | |
| Заявление о снятии с учета индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности | ЕНВД4 | С | О | Типовой элемент <ЕНВД4> Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик — физическое лицо (зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя) | НПФЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Налогоплательщик — физическое лицо (зарегистрированное
в качестве индивидуального предпринимателя) (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| ОГРНИП | ОГРНИП | А | T(=15) | О | Типовой элемент <ОГРНИПТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 — индивидуальный предприниматель | 2 — уполномоченный представитель индивидуального предпринимателя |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | ||
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н |
Заявление о снятии с учета индивидуального
предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога
на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД4)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование документа | НаимДок | А | T(=154) | О | Принимает значение: Заявление о снятии с учета индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности |
| Дата прекращения предпринимательской деятельности | ДатаПрекрПД | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |