Приказ ФНС РФ от 31.12.2009 № ММ-7-6/730@
Федеральная налоговая служба · № ММ-7-6/730@ от 31.12.2009Действующий акт
Актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Приказ ФНС РФ от 31.12.2009 N ММ-7-6/730@. ММ-7-6/730@. 31.12.2009. https://bukva.ai/docs/prikaz-mm-7-6730-at
«Об утверждении формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5)»
Примечание
Начало действия редакции — с отчетности за IV квартал 2009 года.
ПРИКАЗ
от 31 декабря 2009 г. № ММ-7-6/730@
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)
В соответствии с пунктами 3, 4 и 7 статьи 80 Налогового кодекса Российской Федерации и на основании Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 15.10.2009 № 104н «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость и Порядка ее заполнения» приказываю:
1. Утвердить прилагаемый формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5) «Часть III. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (версия 01)».
2. Установить, что настоящий Приказ вступает в силу с даты представления налоговых деклараций в электронном виде за четвертый квартал 2009 года.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)
ЧАСТЬ III. СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (ВЕРСИЯ 01)
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
1.1. Назначение
Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее — файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в налоговые органы.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
Форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (утверждена Приказом Минфина России от 15.10.2009 № 104н, зарегистрированным в Минюсте России 24.12.2009 № 15808);
Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (утвержден Приказом Минфина России от 15.10.2009 № 104н, зарегистрированным в Минюсте России 24.12.2009 № 15808).
2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T — префикс, принимающий значение NO_NDS;
A_K — идентификатор получателя информации, где: A — идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K — идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов — четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута «Код налогового органа» (КодНо) в представляемом файле обмена.
O — идентификатор отправителя информации, имеет вид:
- для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
- для физических лиц — двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН — последовательность из двенадцати нулей);
GGGG — год формирования передаваемого файла, MM — месяц, DD — день;
N — идентификационный номер файла. (Длина — от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла — xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_NDS_1_003_00_05_01_xx, где xx — номер версии схемы.
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1, рис. 2. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» — сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» — простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
- Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-к) или T(=к), где n — минимальное количество знаков, к — максимальное количество знаков, символ «-» — разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m — максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k — максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» — присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ, ОКМ».
- Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐
│ │ИдФайл ││ │┌─┐ │
┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│
││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐
││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│
││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││
││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│
││ Версия передающей │ │ Код формы отчетности│
││ программы │ │ по КНД │
││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│
││ │ВерсФорм │ │ │ │ДатаДок ││
││ └─────────────────┘ │ ┌┤ └──────────────────┘│
││ Версия формата │ ││ Дата формирования │
│└─────────────────────┘ ││ документа │
│ ││ ┌──────────────────┐│
│ ││ │Период ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Налоговый период │
│ ││ (код) │
│ ││ ┌──────────────────┐│
│ ││ │ОтчетГод ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Отчетный год │
│ ││ ┌──────────────────┐│
│ ││ │КодНО ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Код налогового │
│ ││ органа │
│ ││ ┌──────────────────┐│
│ ││ │НомКорр ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Номер корректировки │
│ ││ ┌──────────────────┐│
│ ││ │ПоМесту ││
│ ││ └──────────────────┘│
│ ││ Код места, по │
│ ││ которому │
│ ││ представляется │
│ ││ документ │
│ │└─────────────────────┘ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ││-│ attributes│
┌───────┐ │ │ │└─┘ └──────┐
│ ┌┴┐│ │ │ ┌──────────────────┐│
│ Файл │-├┤ │ │ │ОКВЭД ││
│ └┬┘│ │ │ └──────────────────┘│
└───────┘ │ │ │ Код по ОКВЭД │
Файл │ │ │ ┌ - - - - ┐ │
обмена │/-------\ ┌───────────┐ │ ┌┤ Тлф │
││ ├─┐│ ┌┴┐│ ││ └ - - - - ┘ │
└┤-.-.-.-│-├┤ Документ │-├┤ ││ Номер контактного │
│ ├─┘│ └┬┘│ ││ телефона │
\-------/ └───────────┘ │ │└─────────────────────┘
Состав и │ │ ┌──────────────┐
структура │ │ │┌─┐ │
документа │ │ ││-│ attributes│
│ │ │└─┘ └──────┐
│ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────┐ │ ┌──────────────────┐│
│ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐ │ │НаимОрг ││
│ ┌┤СвНП │-├─┤ ┌─┤НПЮЛ │-├───┤ └──────────────────┘│
│ ││ └┬┘ │ │ │ └┬┘ │ Полное наименование │
│ │└──────────────┘ │ │ └──────────────┘ │ организации │
│ │ Сведения о │ │ Налогоплательщик - │ ┌──────────────────┐│
│ │ налогоплательщике│ │ юридическое лицо │ │ИННЮЛ ││
│ │ │ │ │ └──────────────────┘│
│ │ │ │ │ ИНН организации │
│ │ │ /-------\ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ │ .─┐ ├─┐ │ │ │КПП ││
│ │ └──┤--/.─┼─│-├─┤ │ └──────────────────┘│
│ │ │ .─┘ ├─┘ │ │ КПП │
│ │ \-------/ │ └─────────────────────┘
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │ │┌─┐ │
│ │ │ ┌─┤│-│ attributes│
│ │ │ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ │ ┌──────────────┐ │ │ │ИННФЛ ││
│ │ │ │ ┌┴┐ │ │ └──────────────────┘│
│ │ └─┤НПФЛ │-├──┤ │ ИНН физического лица│
│ │ │ └┬┘ │ └─────────────────────┘
│ │ └──────────────┘ │
│ │ Налогоплательщик - │ ┌ - - - - - - - - - - ┐
│ │ физическое лицо │ /-------\ ┌──────────────┐ ФИОТип
│ │ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ ┌──────────────────┐│
│ │ └─┤-.-.-.-│-├─┤ФИО │-├──┼─┤┌─┐ │
│ │ │ ├─┘ │ └┬┘ ││+│ attributes ││
│ │ \-------/ └──────────────┘ │ │└─┘ │
│ │ Фамилия, имя, └──────────────────┘│
│ │ отчество └ - - - - - - - - - - ┘
│ │ физического лица
│ │
│ │ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ││-│ attributes│
│ │ │└─┘ └──────┐
│ │ │ ┌──────────────────┐│
│ │ ┌─┤ │ ПрПодп ││
│ │ │ │ └──────────────────┘│
│ /-------\ │ │ │ Признак лица, │
│ │ ├─┐ │ │ │ подписавшего │
└─┤-.-.-.-│-├─┤ │ │ документ │
│ ├─┘ │┌──────────────┐ │ └─────────────────────┘
\-------/ ││ ┌┴┐│ ┌ - - - - - - - - ┐
├┤ Подписант │-├┤ │ФИОТип
││ └┬┘│ ┌ - - - ─┐ ┌──────────────┐│
│└──────────────┘ │ │ ┌┴┐ │ │┌─┐ │
│ Сведения о лице,│ ┌─┤ФИО │-├──── ││+│ attributes││
│ подписавшем │ │ └┬┘ │ │└─┘ │
│ документ │ │ └ - - - ─┘ └──────────────┘│
│ │ Фамилия, Имя, └ - - - - - - - - ┘
│ │ │ Отчество
│ │
│ │ │ ┌──────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ /-------\ │ ││-│ attributes│
│ │ │ ├─┐ │└─┘ └──────┐
│ └─┤-.-.-.-│-├─┤ │ ┌──────────────────┐│
│ │ ├─┘ ┌ - - - - - - ─┐ │ │НаимДок ││
│ \-------/ │ │ ┌┴┐ │ └──────────────────┘│
│ └─┤СвПред │-├──│ Наименование │
│ │ └┬┘ │ документа, │
│ └ - - - - - - ─┘ │ подтверждающего │
│ Сведения о │ полномочия │
│ представителе │ представителя │
│ налогоплательщика │ налогоплательщика │
│ │ ┌─ - - - - - - - - ┐│
│ │ НаимОрг │
│ │ └─ - - - - - - - - ┘│
│ │ Наименование │
│ │ организации │
│ └─────────────────────┘</pre>
│ ┌──────────────┐
<pre class="legal-pre"> │ │НДС ┌┴┐
└─┤/\ │+│
│/ └┬┘</pre>
└──────────────┘
Налоговая
декларация по
налогу на
добавленную
стоимость
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
<pre class="legal-pre"> ┌─────────────────┐ ┌──────────────┐
│ ┌┴┐ │┌─┐ │
┌─┤СумУплНП │-├─┤│+│ attributes│
│ │ └┬┘ │└─┘ │
│ └─────────────────┘ └──────────────┘
│ Сумма налога,
│ подлежащая уплате
│ в бюджет (возмещению ┌──────────────┐
│ из бюджета), │┌─┐ │
│ по данным ┌─┤│+│ attributes│
│ налогоплательщика │ │└─┘ │
│ ┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘
│ ┌┴┐ │
├ ┤СумУплНА │-├─────┤ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ └┬┘ │ ┌┴┐
│ └┬ - - - - - - ┘ │ ┌ ┤СведПродЮЛ │+│
│ └ - - - - -\- ─┘ │ /-------\ └┬┘
│ \/┌┐ │ │ /.-\ ├─┐ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ 0..││ └─┤- .----│-├─ ─ ─ ─┤ Сведения о
│ └┘ │ .-/ ├─┘ │ налогоплательщике-
│ Сумма налога, \-------/ │ продавце
│ подлежащая (юридическом лице)
│ уплате в │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ бюджет, по данным ┌┴┐
│ налогового агента └─┤СведПродФЛ │+│
│ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Сведения о
│ налогоплательщике-
│ продавце
│ (физическом лице)</pre>
│
<pre class="legal-pre"> │ ┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
│ ┌─┤│+│ attributes│
│ │ │└─┘ │
│ ┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ ┌┴┐ │ ┌┴┐
├─┤СумУпл164 │-├─────┤ ┌ ┤СумНалОб │+│
│ └┬┘ │ └┬┘
│ └─- - - - - - ┘ │ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Расчет суммы налога, │ /-------\ Расчет общей суммы
│ подлежащей уплате в │ │ ├─┐ │ налога по
│ бюджет по операциям, └─┤-.-.-.-│-├─ ─ ─ ─┤ налогооблагаемым
│ облагаемым по │ ├─┘ объектам
│ налоговым ставкам, \-------/ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ предусмотренным ┌┴┐
│ п. п. 2 - 4 ├─┤СумНалВыч │+│
│ ст. 164 НК РФ └┬┘
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Расчет общей суммы
│ │ налога, подлежащей
│ вычету
│ │ ┌ - - - - - - ─┐
│ ┌┴┐
│ ├──┤СумВосУпл │+│
│ └┬┘
│ │ └┬ - - - - - - ┘
│ └ - - - - -\- ─┘
│ │ \/
│ ┌┐
│ │ 0..││
│ └┘
│ │ Сумма НДС,
│ подлежащая
│ │ восстановлению
│ и уплате в бюджет
│ │ за отчетный год
│ и предыдущие
│ │ отчетные годы
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ │ ┌┴┐
│ └──┤СумВычИн │+│
│ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ Расчет суммы налога,
┌─────────┐ /-------\ │ исчисленной по операциям
│ ┌┴┐ │ ├─┐ │ по реализации товаров
│НДС │-├──┤-.-.-.-│-├─┤ (работ, услуг), передаче
│ └┬┘ │ ├─┘ имущественных прав и
└─────────┘ \-------/ │ суммы налога, подлежащей</pre>
Налоговая вычету, иностранной
| декларация по | организацией, |
|---|
налогу на осуществляющей
| добавленную | предпринимательскую |
|---|
стоимость деятельность на территории
│ Российской Федерации через
свои подразделения
│ (представительства,
отделения)
│
┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │ │└─┘ │
┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘
│ ┌┴┐ │
├─┤НалПодтв0 │-├─────┤
│ └┬┘ │
└─ - - - - - - ┘ │ /-------\ ┌──────────────┐
Расчет суммы │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
│ налога по └─┤-.-.-.-│-├─┤СумОпер4 │+│
операциям по │ ├─┘ │ └┬┘
│ реализации товаров \-------/ └┬─────────────┘
(работ, услуг), └──────────\───┘
│ обоснованность \/┌┐
применения 1..││
│ налоговой ставки └┘</pre>
0 процентов по Расчет суммы
<pre class="legal-pre"> │ которым налога,
документально подлежащей
│ подтверждена восстановлению,</pre>
по коду операции
│
┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │ │└─┘ │
┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘
│ ┌┴┐ │
├─┤НалВычПред0 │-├─────┤
│ └┬┘ │
└┬ - - - - - - ┘ │
│ └ - - - - -\- ─┘ │ /-------\ ┌──────────────┐
\/┌┐ │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
│ 0..││ └─┤-.-.-.-│-├─┤СумОпер5 │+│
└┘ │ ├─┘ │ └┬┘
│ Расчет суммы \-------/ └┬─────────────┘
налоговых └──────────\ ──┘
│ вычетов по \/┌┐
операциям по 1..││
│ реализации товаров └┘</pre>
(работ, услуг), Расчет суммы
<pre class="legal-pre"> │ обоснованность налога,
применения налоговой подлежащей
│ ставки 0 процентов восстановлению,
по которым ранее по коду операции</pre>
│ документально
подтверждена
│ (не подтверждена)
┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │ │└─┘ │
┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘
│ ┌┴┐ │
├─┤НалНеПодтв0 │-├─────┤
│ └┬┘ │
└─ - - - - - - ┘ │ /-------\ ┌──────────────┐
Расчет суммы │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
│ налога по └─┤-.-.-.-│-├─┤СумОпер6 │+│
операциям по │ ├─┘ │ └┬┘
│ реализации товаров \-------/ └┬─────────────┘
(работ, услуг), └───────── \ ──┘
│ обоснованность \/┌┐
применения 1..││
│ налоговой ставки └┘</pre>
0 процентов по Расчет суммы
│ которым налога по
документально не коду операции
│ подтверждена
┌──────────────┐
│ │┌─┐ │
┌─┤│+│ attributes│
<pre class="legal-pre"> │ │ │└─┘ │
┌ - - - - - - ─┐ │ └──────────────┘
│ ┌┴┐ │
└─┤ОперНеНал │-├─────┤
└┬┘ │
└─ - - - - - - ┘ │ /-------\ ┌──────────────┐
Операции, не │ │ ├─┐ │ ┌┴┐
подлежащие └─┤-.-.-.-│-├─┤СумОпер7 │+│
налогообложению │ ├─┘ │ └┬┘
(освобождаемые от \-------/ └┬─────────────┘
налогообложения); └───────── \ ──┘
операции, не \/┌┐
признаваемые объектом 1..││
налогообложения; └┘</pre>
операции по реализации Расчет суммы
товаров (работ, услуг), налога по
местом реализации коду операции
которых не признается
территория Российской
Федерации, а также
суммы оплаты, частичной
оплаты в счет
предстоящих поставок
товаров (выполнения
работ, оказания услуг),
длительность
производственного цикла
изготовления которых
составляет свыше шести
месяцев
Рис. 2. Диаграмма структуры элемента «Налоговая декларация»
по налогу на добавленную стоимость (НДС)»
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.33.
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> Принимает значение: 1151001 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Налоговый период (код) | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: 21 — I квартал | 22 — II квартал | 23 — III квартал | 24 — IV квартал | 51 — I квартал при ликвидации организации | 54 — II квартал при ликвидации организации | 55 — III квартал при ликвидации организации | 56 — IV квартал при ликвидации организации |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент xs:gYear Год в формате ГГГГ | |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Номер корректировки | НомКорр | А | T(1-3) | О | Принимает значение: 0 — для первичного документа, . 1 — 999 — для корректирующего . документа |
| Код места, по которому представляется документ | ПоМесту | А | T(=3) | ОК | Принимает значение: 400 — по месту постановки на учет налогоплательщика |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | ||
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость | НДС | С | О | Типовой элемент <НДС> Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код по ОКВЭД | ОКВЭД | А | T(2-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | Налогоплательщик - физическое лицо | НПЮЛ НПФЛ | С С | О О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.33 |
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | Н | ||
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7 Обязательно для "ПрПодп"=2 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | T(1-120) | О | |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | Н |
Налоговая декларация по налогу на добавленную
стоимость (НДС)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика | СумУплНП | С | О | ||
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента | СумУплНА | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 2 - 4 ст. 164 НК РФ | СумУпл164 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
| Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена | НалПодтв0 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
| Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена) | НалВычПред0 | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.25 | |
| Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена | НалНеПодтв0 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.27 | |
| Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория | ОперНеНал | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.29 | |
| Российской Федерации; а также суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев |
из бюджета), по данным налогоплательщика (СумУплНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | НК | Типовой элемент <ОКАТОТип> Элемент обязателен при присутствии <СумПУ_173.5> | <СумПУ_173.1> |
| Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | НК | Типовой элемент <КБКТип> Элемент обязателен при присутствии <СумПУ_173.5> | <СумПУ_173.1> |
| Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет в соответствии с п. 5 ст. 173 НК РФ | СумПУ_173.5 | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком "-" исчисленная к возмещению из бюджета) в соответствии с п. 1 ст. 173 НК РФ | СумПУ_173.1 | А | N(12) | Н | Элемент обязателен при присутствии <СумУпл164> | <НалПодтв0> | <НалВычПред0> | <НалНеПодтв0> (из табл. 4.8) |
налогового агента (СумУплНА)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| КПП подразделения иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах | КППИно | А | T(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип> |
| Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК | Типовой элемент <КБКТип> |
| Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК | Типовой элемент <ОКАТОТип> |
| Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет | СумИсчисл | А | N(12) | О | |
| Код операции | КодОпер | А | T(=7) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды операций", приведенного в Прил. 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
| Сумма налога, исчисленная при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав) | СумИсчислОтгр | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, исчисленная при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящей отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) | СумИсчислОпл | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, исчисленная налоговым агентом с оплаты, частичной оплаты при отгрузке товаров в счет этой оплаты, частичной оплаты | СумИсчислНА | А | N(12) | Н | |
| Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице) | Сведения о налогоплательщике - продавце (физическом лице) | СведПродЮЛ СведПродФЛ | С С | Н Н | Состав элемента представлен в табл. 4.11 Состав элемента представлен в табл. 4.12 Элемент обязателен при <КодОпер>=1011711 | 1011712 | 1011703 |
лице) (СведПродЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование налогоплательщика - продавца | НаимПрод | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН налогоплательщика - продавца | ИННЮЛПрод | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип> Элемент обязателен при <КодОпер>=1011703 |
лице) (СведПродФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| ИНН налогоплательщика - продавца | ИННФЛПрод | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <КодОпер>=1011703 |
| Фамилия, имя, отчество налогоплательщика - продавца | ФИОПрод | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.33 |
Расчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет
по операциям, облагаемым по налоговым ставкам,
предусмотренным п. п. 2 - 4 ст. 164
НК РФ (СумУпл164)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком "-" исчисленная к уменьшению) по данному разделу | НалПУ164 | А | N(12) | О | |
| Расчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам | СумНалОб | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.14 Элемент обязателен при присутствии <РеалТов18> | <РеалТов10> | <РеалТов118> | <РеалТов110> | <РеалПредИК> | <ВыпСМРСоб> | <ОплПредПост> | <ОплНОТовар> | <СумНалВосст> (из табл. 4.14) | |
| Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету | СумНалВыч | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.16 Элемент обязателен при присутствии <НалПредНППок> | <НалИсчСМР> | <НалИсчПрод> | <НалУплПокНА> | <НалВыч171> | <НалВычТамож> (из табл. 4.16) | |
| Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за отчетный год и предыдущие отчетные годы | СумВосУпл | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.19 | |
| Расчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской | СумВычИн | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.21 | |
| Федерации через свои подразделения | |||||
| (представительства, отделения) |
объектам (СумНалОб)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Общая сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога | НалВосстОбщ | А | N(12) | О | |
| Реализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18%, всего | РеалТов18 | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Реализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10%, всего | РеалТов10 | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Реализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18/118, всего | РеалТов118 | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Реализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10/110, всего | РеалТов110 | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Реализация предприятия в целом как имущественного комплекса | РеалПредИК | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке налога 18% | ВыпСМРСоб | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Суммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав | ОплПредПост | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Суммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) | ОплНОТовар | С | Н | Типовой элемент <СведСумНал> Состав элемента представлен в табл. 4.31 | |
| Суммы налога, подлежащие восстановлению | СумНалВосст | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.15 Элемент обязателен при присутствии <СумНалСтав0> | <СумНал170> (из табл. 4.15) |
Суммы налога, подлежащие восстановлению (СумНалВосст)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сумма НДС, всего | СумНалВс | А | N(12) | О | |
| Суммы налога, подлежащие восстановлению при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов | СумНалСтав0 | А | N(12) | Н | |
| Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 170 НК РФ | СумНал170 | А | N(12) | Н |
Расчет общей суммы налога, подлежащей вычету (СумНалВыч)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Общая сумма НДС, подлежащая вычету | НалВычОбщ | А | N(12) | О | |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику - покупателю при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежащая вычету у покупателя | НалПредНППок | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, подлежащая вычету | НалИсчСМР | А | N(12) | Н | Элемент обязателен при присутствии <ВыпСМРСоб> (из табл. 4.14) |
| Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг) | НалИсчПрод | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя - налогового агента, подлежащая вычету | НалУплПокНА | А | N(12) | Н | |
| Суммы налога, подлежащие вычету в соответствии с п. 2, 5 ст. 171 НК РФ | НалВыч171 | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.17 Элемент обязателен при присутствии <НалВычКапСтр> (из табл. 4.17) | |
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету | НалВычТамож | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.18 Элемент обязателен при присутствии <НалУплТО> | <НалУплНО> (из табл. 4.18) |
ст. 171 НК РФ (НалВыч171)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав, подлежащая вычету в соответствии с п. 2 ст. 171 НК РФ, а также сумма налога, подлежащая вычету в соответствии с п. 5 ст. 171 НК РФ | НалВыч171Общ | А | N(12) | О | |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику подрядными организациями (заказчикамизастройщиками) по выполненным работам при проведении капитального строительства | НалВычКапСтр | А | N(12) | Н |
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе
товаров на таможенную территорию Российской Федерации,
подлежащая вычету (НалВычТамож)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету, всего | НалВычВс | А | N(12) | О | |
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории | НалУплТО | А | N(12) | Н | |
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь | НалУплНО | А | N(12) | Н |
за отчетный год и предыдущие отчетные годы (СумВосУпл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Наименование объекта недвижимости | НаимНедв | А | T(1-100) | О | |
| Код операции по объекту недвижимости | КодОпНедв | А | T(=7) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды операций", приведенного в Прил. 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
| Дата ввода объекта недвижимости в эксплуатацию для исчисления амортизации | ДатаВводОН | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата начала начисления амортизационных отчислений по объекту недвижимости | ДатаНачАмОтч | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Стоимость объекта недвижимости на дату ввода объекта в эксплуатацию без учета НДС | СтВводОН | А | N(10) | О | |
| Сумма НДС, принятая к вычету по объекту недвижимости | НалВычОН | А | N(10) | О | |
| Адрес местонахождения объекта недвижимости | АдрМННед | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.32 | |
| Сведения по сумме НДС, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) | СведНалГод | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.20 Признак множественности элемента имеет значение от 1 до 10 |
Сведения по сумме НДС, подлежащей восстановлению
и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные
годы) (СведНалГод)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отчетный год(предыдущий отчетный год) | ГодОтч | А | О | Типовой элемент xs:gYear Год в формате ГГГГ | |
| Дата начала использования объекта недвижимости для операций, указанных в п. 2 ст. 170 НК РФ | ДатаИсп170 | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Доля отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, не облагаемых НДС, в общей стоимости отгрузки | ДоляНеОбл | А | N(4.1) | Н | Элемент обязателен при присутствии <ДатаИсп170> |
| Сумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) | НалГод | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <ДатаИсп170> |
Расчет суммы налога, исчисленной по операциям
по реализации товаров (работ, услуг), передаче
имущественных прав и суммы налога, подлежащей
вычету, иностранной организацией, осуществляющей
предпринимательскую деятельность на территории
Российской Федерации через свои подразделения
(представительства, отделения) (СумВычИн)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации | СведНалГодИ | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.22 |
организации (СведНалГодИ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| КПП подразделений иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах РФ | КППИнУч | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Сумма налога, исчисленная по операциям, подлежащим налогообложению | СумНалИсч | А | N(12) | Н | |
| Сумма налоговых вычетов | СумНалВыч | А | N(12) | Н |
Расчет суммы налога
по операциям по реализации товаров (работ, услуг),
обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов
по которым документально подтверждена (НалПодтв0)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Итого, сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу | СумУменИтог | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <НалВычПод> | <НалНеПод> | <НалВосст> (из табл. 4.24) |
| Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции | СумОпер4 | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.24 |
операции (СумОпер4)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код операции | КодОпер | А | T(=7) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды операций", приведенного в Прил. 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, а именно: 1010401 | 1010402 | 1010403 | 1010404 | 1010405 | 1010407 | 1010408 | 1010409 | 1010411 | 1010412 | 1010413 | 1010414 | 1010415 | 1010416 | 1010417 | 1010418 | 1010419 |
| Налоговая база | НалБаза | А | N(10) | О | |
| Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена | НалВычПод | А | N(10) | Н | |
| Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена | НалНеПод | А | N(10) | Н | |
| Сумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению | НалВосст | А | N(10) | Н |
Расчет суммы налоговых вычетов
по операциям по реализации товаров (работ, услуг),
обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов
по которым ранее документально подтверждена
(не подтверждена) (НалВычПред0)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент xs:gYear Год в формате ГГГГ | |
| Налоговый период (код) | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: 01 - январь | 02 - февраль | 03 - март | 04 - апрель | 05 -май | 06 -июнь | 07 - июль | 08 - август | 09 - сентябрь | 10 - октябрь | 11 - ноябрь | 12 - декабрь | 21 - 1 квартал | 22 - 2 квартал | 23 - 3 квартал | 24 - 4 квартал |
| Сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах | СумУменПод | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <НалВычПод> (из табл. 4.26) |
| Сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах | СумУменНеПод | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <НалВычНеПод> (из табл. 4.26) |
| Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции | СумОпер5 | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.26 |
операции (СумОпер5)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код операции | КодОпер | А | T(=7) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды операций", приведенного в Прил. 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, а именно: 1010401 | 1010402 | 1010403 | 1010404 | 1010405 | 1010407 | 1010408 | 1010409 | 1010411 | 1010412 | 1010413 | 1010414 | 1010415 | 1010416 | 1010417 | 1010418 | 1010419 |
| Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалБазаПод | А | N(10) | Н | |
| Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалВычПод | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <НалБазаПод> |
| Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалБазаНеПод | А | N(10) | Н | |
| Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалВычНеПод | А | N(10) | Н | Элемент обязателен при присутствии <НалБазаНеПод> |
Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров
(работ, услуг), обоснованность применения налоговой
ставки 0 процентов по которым документально
не подтверждена (НалНеПодтв0)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Налоговая база, итого | НалБазаИт | А | N(10) | О | |
| Суммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2 - 3 ст. 164 НК РФ, итого | СумНал164Ит | А | N(10) | О | |
| Сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена, итого | НалВычНеПодИт | А | N(10) | Н | |
| Итого, сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком "-" исчисленная к уменьшению) по данному разделу | НалИсчислИт | А | N(10) | О | |
| Расчет суммы налога по коду операции | СумОпер6 | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер6)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация | |
| Код операции | КодОпер | А | T(=7) | ОК | Принимает значения перечня "Коды опер приведенного в При Порядку заполнения декларации по нало добавленную стоимо именно: 1010401 | 1010402 1010404 | 1010405 1010408 | 1010409 1010412 | 1010413 1010415 | 1010416 1010418 | 1010419 | из аций", л. 1 к налоговой гу на сть, а | 1010403 | | 1010407 | 1010411 | | 1010414 | | 1010417 | |
| Налоговая база | НалБаза | А | N(10) | О | ||
| Суммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2 - 3 ст. 164 НК РФ | СумНал164 | А | N(10) | О | ||
| Сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена | НалВычНеПод | А | N(10) | Н | ||
Операции, не подлежащие налогообложению
(освобождаемые от налогообложения); операции,
не признаваемые объектом налогообложения; операции
по реализации товаров (работ, услуг), местом
реализации которых не признается территория
Российской Федерации; а также суммы оплаты,
частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров
(выполнения работ, оказания услуг), длительность
производственного цикла изготовления которых
составляет свыше шести месяцев (ОперНеНал)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Сумма полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев, по перечню, определяемому Правительством РФ | ОплПостСв6Мес | А | N(10) | Н | |
| Расчет суммы налога по коду операции | СумОпер7 | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.30 |
Расчет суммы налога по коду операции (СумОпер7)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Код операции | КодОпер | А | T(=7) | ОК | Принимает значения из перечня "Коды операций", приведенного в Прил. 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
| Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), без НДС | СтРеалТов | А | N(10) | О | |
| Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС | СтПриобТов | А | N(10) | Н | Элемент обязателен, если <КодОпер> /= 10102 <**> (т.е. принадлежит группе 1010200, где <*> - любая цифра) |
| Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), не подлежащая вычету | НалНеВыч | А | N(10) | Н | Элемент обязателен, если <КодОпер> /= 10102 <**> (т.е. принадлежит группе 1010200, где <*> - любая цифра) |
Сведения по сумме налога (СведСумНал)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Налоговая база | НалБаза | А | N(12) | О | |
| Сумма НДС | СумНал | А | N(12) | О |
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
| Код Региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК | Типовой элемент <ССРФТип> |
| Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
| Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
| Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
| Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
| Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
| Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
| Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н |
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
|---|---|---|---|---|---|
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н |
- <xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified">
- <xs:element name="Файл">
- xs:annotation xs:documentationФайл обмена</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name="Документ">
- xs:annotation
xs:documentationСостав и структура
документа</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name="СвНП">
- xs:annotation xs:documentationСведения о налогоплательщике</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:choice
- <xs:element name="НПЮЛ">
-
xs:documentationНалогоплательщик - юридическое лицо</xs:documentation> </xs:annotation>
-
-
<xs:attribute name="НаимОрг" use="required">
-
xs:documentationНаименование организации</xs:documentation> </xs:annotation>
-
- <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minLength value="1" /> <xs:maxLength value="1000" /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name="ИННЮЛ" type="ИННЮЛТип" use="required">
- xs:annotation xs:documentationИНН организации</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name="КПП" type="КППТип" use="required">
-
<xs:documentation>КПП</xs:documentation></xs:annotation> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
-
-
<xs:element name=«НПФЛ»>
-
<xs:documentation>Налогоплательщик - физическое лицо</xs:documentation></xs:annotation>
-
- xs:sequence
- <xs:element name=«ФИО»
type=«ФИОТип»>
-
<xs:documentation>Фамилия, имя, отчество физического лица</xs:documentation></xs:annotation> </xs:element> </xs:sequence>
-
- <xs:attribute name=«ИННФЛ»
type=«ИННФЛТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationИНН физического лица</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:choice>
- <xs:element name=«ФИО»
type=«ФИОТип»>
- <xs:attribute name=«ОКВЭД»
type=«ОКВЭДТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод по ОКВЭД</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«Тлф»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНомер контактного телефона</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«20» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«Подписант»>
- xs:annotation xs:documentationСведения о лице, подписавшем документ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«ФИО»
type=«ФИОТип» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationФамилия, Имя, Отчество</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«СвПред»
minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСведения о представителе налогоплательщика </xs:documentation> xs:documentationОбязательно для «ПрПодп»=2</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
-
<xs:attribute name=«НаимДок» use=«required»>
-
xs:documentationНаименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика</xs:documentation> </xs:annotation>
-
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«120» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
-
-
<xs:attribute name=«НаимОрг» use=«optional»>
-
xs:documentationНаименование организации</xs:documentation> </xs:annotation>
-
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«1000» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
-
- <xs:element name=«ФИО»
type=«ФИОТип» minOccurs=«0»>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«ПрПодп» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationПризнак лица, подписавшего документ</xs:documentation> xs:documentationПринимает значение: 1 — налогоплательщик | 2 — представитель налогоплательщика</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«1» /> <xs:enumeration value=«1» /> <xs:enumeration value=«2» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> <xs:element ref=«НДС» /> </xs:sequence>
- xs:sequence
-
<xs:attribute name=«КНД» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод формы отчетности по КНД</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«КНДТип»> <xs:enumeration value=«1151001» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name=«ДатаДок» type=«ДатаТип» use=«required»>
-
xs:annotation xs:documentationДата формирования документа</xs:documentation> xs:documentationДата в формате ДД.ММ.ГГГГ</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
-
-
<xs:attribute name=«Период» use=«required»> - xs:annotation xs:documentationНалоговый период (код) </xs:documentation> </xs:annotation> - xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«2» /> <xs:enumeration value=«21» /> <xs:enumeration value=«22» /> <xs:enumeration value=«23» /> <xs:enumeration value=«24» /> <xs:enumeration value=«51» /> <xs:enumeration value=«54» /> <xs:enumeration value=«55» /> <xs:enumeration value=«56» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name=«ОтчетГод» type=«xs:gYear» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationОтчетный год</xs:documentation> xs:documentationГод в формате ГГГГ</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name=«КодНО» type=«СОНОТип» use=«required»> - xs:annotation xs:documentationКод налогового органа</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name=«НомКорр» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНомер корректировки</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«3» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
-
<xs:attribute name=«ПоМесту» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод места, по которому представляется документ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«3» /> <xs:enumeration value=«400» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
-
-
- <xs:attribute name=«ИдФайл» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationИдентификатор файла</xs:documentation> xs:documentationПовторяет имя передаваемого файла (без расширения)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«100» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ВерсПрог» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationВерсия передающей программы</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:maxLength value=«40» /> <xs:minLength value=«1» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ВерсФорм» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationВерсия формата</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«5» /> <xs:enumeration value=«5.01» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name="НПЮЛ">
- xs:choice
- <xs:element name=«НДС»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая декларация по налогу на добавленную стоимость</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумУплНП»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета), по данным налогоплательщика</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«ОКАТО» type=«ОКАТОТип»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationКод по ОКАТО</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«КБК» type=«КБКТип» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationКод бюджетной классификации</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумПУ_173.5» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная к уплате в бюджет в соответствии с п. 5 ст. 173 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумПУ_173.1» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком «-» исчисленная к возмещению из бюджета) в соответствии с п. 1 ст. 173 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:attribute name=«ОКАТО» type=«ОКАТОТип»
use=«optional»>
- <xs:element name=«СумУплНП»>
- <xs:element name=«СумУплНА» minOccurs=«0» maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:choice
- <xs:element name=«СведПродЮЛ» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСведения о налогоплательщике — продавце (юридическом лице)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«НаимПрод» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationНаименование
налогоплательщика — продавца</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«1000» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- xs:simpleType
- xs:annotation
xs:documentationНаименование
налогоплательщика — продавца</xs:documentation>
</xs:annotation>
- <xs:attribute name=«ИННЮЛПрод»
type=«ИННЮЛТип» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationИНН налогоплательщика — продавца</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:attribute name=«НаимПрод» use=«required»>
- <xs:element name=«СведПродФЛ» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСведения о налогоплательщике — продавце (физическом лице)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«ФИОПрод» type=«ФИОТип»>
- xs:annotation xs:documentationФамилия, имя, отчество налогоплательщика — продавца</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element> </xs:sequence>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«ИННФЛПрод» type=«ИННФЛТип» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationИНН налогоплательщика — продавца</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:choice>
- <xs:element name=«СведПродЮЛ» minOccurs=«0»>
- xs:choice
- <xs:attribute name=«КППИно» type=«КППТип» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationКПП подразделения иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«КБК» type=«КБКТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод бюджетной классификации</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ОКАТО» type=«ОКАТОТип»
use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод по ОКАТО</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумИсчисл» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная к уплате в бюджет</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумИсчислОтгр» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передачи имущественных прав)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумИсчислОпл» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящей отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумИсчислНА» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная налоговым агентом с оплаты, частичной оплаты при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг, передаче имущественных прав) в счет этой оплаты, частичной оплаты</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумУпл164» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога, подлежащей уплате в бюджет по операциям, облагаемым по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 2 - 4 ст. 164 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумНалОб» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет общей суммы налога по налогооблагаемым объектам</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«РеалТов18»
type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРеализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18%, всего</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«РеалТов10»
type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРеализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10%, всего</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«РеалТов118»
type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРеализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 18/118, всего</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«РеалТов110»
type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРеализация (передача для собственных нужд) товаров (работ, услуг), передача имущественных прав по ставке налога 10/110, всего</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«РеалПредИК» type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРеализация предприятия в целом как имущественного комплекса</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«ВыпСМРСоб» type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationВыполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления по ставке налога 18% </xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«ОплПредПост» type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«РеалТов18»
type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- <xs:element name=«ОплНОТовар» type=«СведСумНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы, связанные с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг)</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«СумНалВосст» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы налога, подлежащие восстановлению</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«СумНалВс» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСумма НДС, всего</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумНалСтав0» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы налога, подлежащие восстановлению при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType - <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумНал170» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationСуммы
налога, подлежащие
восстановлению в соответствии с подпунктом
3 пункта 3 статьи 170 НК
РФ</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумНалОб» minOccurs=«0»>
- <xs:attribute name=«НалВосстОбщ» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationОбщая сумма НДС, исчисленная с учетом восстановленных сумм налога</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумНалВыч» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет общей суммы налога, подлежащей вычету</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«НалВыч171»
minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы налога, подлежащие вычету в соответствии с п. п. 2, 5 ст. 171 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«НалВыч171Общ» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationСумма
налога, предъявленная
налогоплательщику при
приобретении на
территории Российской
Федерации товаров (работ,
услуг ), имущественных
прав, подлежащая вычету
в соответствии с п. 2 ст.
171 НК РФ, а также сумма
налога, подлежащая
вычету в соответствии с п.
5 ст. 171 НК
РФ</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычКапСтр» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, предъявленная налогоплательщику подрядными организациями (заказчиками- застройщиками) по выполненным работам при проведении капитального строительства</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«НалВычТамож» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«НалВычВс» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationСумма
налога, уплаченная
налогоплательщиком при
ввозе товаров на
таможенную территорию
Российской Федерации,
подлежащая вычету,
всего</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалУплТО» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам по товарам, ввезенным в таможенных режимах выпуска для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType - <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалУплНО» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, уплаченная налогоплательщиком налоговым органам при ввозе товаров с территории Республики Беларусь</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- <xs:element name="СвНП">
- xs:sequence
- xs:complexType
- xs:annotation
xs:documentationСостав и структура
документа</xs:documentation>
</xs:annotation>
- <xs:attribute name=«НалВычОбщ»
use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationОбщая сумма НДС, подлежащая вычету</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалПредНППок» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, предъявленная налогоплательщику- покупателю при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежащая вычету у покупателя</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:element name="Документ">
- <xs:attribute name=«НалИсчСМР» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, подлежащая вычету</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«НалИсчПрод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалУплПокНА» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя — налогового агента, подлежащая вычету</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«СумВосУпл» minOccurs=«0»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationСумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за отчетный год и предыдущие отчетные годы</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«АдрМННед» type=«АдрРФТип»>
- xs:annotation xs:documentationАдрес местонахождения объекта недвижимости</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:element>
- <xs:element name=«СведНалГод» maxOccurs=«10»>
- xs:annotation xs:documentationСведения по сумме НДС, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) </xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«ГодОтч» type=«xs:gYear» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationОтчетный год (предыдущий отчетный год)</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ДатаИсп170» type=«ДатаТип» use=«optional»> - xs:annotation xs:documentationДата начала использования объекта недвижимости для операций, указанных в п. 2 ст. 170 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ДоляНеОбл»
use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationДоля
отгруженных товаров
(работ, услуг),
имущественных прав, не
облагаемых НДС, в общей
стоимости
отгрузки</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:decimal»> <xs:totalDigits value=«4» /> <xs:fractionDigits value=«1» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> — <xs:attribute name=«НалГод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма НДС, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) </xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- <xs:attribute name=«НаимНедв» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНаименование объекта недвижимости</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«100» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«КодОпНедв» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции по объекту недвижимости</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ДатаВводОН» type=«ДатаТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationДата ввода объекта недвижимости в эксплуатацию для исчисления амортизации</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«ДатаНачАмОтч» type=«ДатаТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationДата начала начисления амортизационных отчислений по объекту недвижимости</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СтВводОН» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСтоимость объекта недвижимости на дату ввода объекта в эксплуатацию без учета НДС</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычОН» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСумма НДС, принятая к вычету по объекту недвижимости</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«СумВычИн» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога, исчисленной по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СведНалГодИ»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationСведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«КППИнУч»
type=«КППТип» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКПП подразделений иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах РФ</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумНалИсч» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationСумма
налога, исчисленная по
операциям, подлежащим
налогообложению</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- xs:simpleType
- <xs:attribute name=«СумНалВыч» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налоговых вычетов</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- <xs:attribute name=«КППИнУч»
type=«КППТип» use=«required»>
- <xs:attribute name=«НалПУ164» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationИтого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком «-» исчисленная к уменьшению) по данному разделу</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«12» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«НалПодтв0» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумОпер4»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> <xs:enumeration value=«1010401» /> <xs:enumeration value=«1010402» /> <xs:enumeration value=«1010403» /> <xs:enumeration value=«1010404» /> <xs:enumeration value=«1010405» /> <xs:enumeration value=«1010407» /> <xs:enumeration value=«1010408» /> <xs:enumeration value=«1010409» /> <xs:enumeration value=«1010411» /> <xs:enumeration value=«1010412» /> <xs:enumeration value=«1010413» /> <xs:enumeration value=«1010414» /> <xs:enumeration value=«1010415» /> <xs:enumeration value=«1010416» /> <xs:enumeration value=«1010417» /> <xs:enumeration value=«1010418» /> <xs:enumeration value=«1010419» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- <xs:attribute name=«НалБаза» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая база</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычПод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалНеПод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:element name=«СумОпер4»
maxOccurs=«unbounded»>
- <xs:attribute name=«НалВосст» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«СумУменИтог» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationИтого, сумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«СведНалГодИ»
maxOccurs=«unbounded»>
- <xs:element name=«НалВычПред0» minOccurs=«0» maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена)</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумОпер5»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> <xs:enumeration value=«1010401» /> <xs:enumeration value=«1010402» /> <xs:enumeration value=«1010403» /> <xs:enumeration value=«1010404» /> <xs:enumeration value=«1010405» /> <xs:enumeration value=«1010407» /> <xs:enumeration value=«1010408» /> <xs:enumeration value=«1010409» /> <xs:enumeration value=«1010411» /> <xs:enumeration value=«1010412» /> <xs:enumeration value=«1010413» /> <xs:enumeration value=«1010414» /> <xs:enumeration value=«1010415» /> <xs:enumeration value=«1010416» /> <xs:enumeration value=«1010417» /> <xs:enumeration value=«1010418» /> <xs:enumeration value=«1010419» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалБазаПод»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычПод»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалБазаНеПод»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычНеПод»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- <xs:attribute name=«ОтчетГод» type=«xs:gYear»
use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationОтчетный год</xs:documentation> xs:documentationГод в формате ГГГГ</xs:documentation> </xs:annotation> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«Период» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговый период (код) </xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«2» /> <xs:enumeration value=«01» /> <xs:enumeration value=«02» /> <xs:enumeration value=«03» /> <xs:enumeration value=«04» /> <xs:enumeration value=«05» /> <xs:enumeration value=«06» /> <xs:enumeration value=«07» /> <xs:enumeration value=«08» /> <xs:enumeration value=«09» /> <xs:enumeration value=«10» /> <xs:enumeration value=«11» /> <xs:enumeration value=«12» /> <xs:enumeration value=«21» /> <xs:enumeration value=«22» /> <xs:enumeration value=«23» /> <xs:enumeration value=«24» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумУменПод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумУменНеПод» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налога, исчисленная к уменьшению по данному разделу по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«НалНеПодтв0» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумОпер6»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога по коду операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«КодОпер»
use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> <xs:enumeration value=«1010401» /> <xs:enumeration value=«1010402» /> <xs:enumeration value=«1010403» /> <xs:enumeration value=«1010404» /> <xs:enumeration value=«1010405» /> <xs:enumeration value=«1010407» /> <xs:enumeration value=«1010408» /> <xs:enumeration value=«1010409» /> <xs:enumeration value=«1010411» /> <xs:enumeration value=«1010412» /> <xs:enumeration value=«1010413» /> <xs:enumeration value=«1010414» /> <xs:enumeration value=«1010415» /> <xs:enumeration value=«1010416» /> <xs:enumeration value=«1010417» /> <xs:enumeration value=«1010418» /> <xs:enumeration value=«1010419» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалБаза» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая база</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумНал164»
use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2 - 3 ст. 164 НК РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычНеПод»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена </xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- <xs:attribute name=«НалБазаИт» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationНалоговая база, итого</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СумНал164Ит» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСуммы НДС, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным п. 2 - 3 ст. 164 НК РФ, итого</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалВычНеПодИт» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена, итого</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалИсчислИт» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationИтого, сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (со знаком «-» исчисленная к уменьшению) по данному разделу</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«ОперНеНал» minOccurs=«0»>
- xs:annotation xs:documentationОперации, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения); операции, не признаваемые объектом налогообложения; операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации; а также суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- xs:sequence
- <xs:element name=«СумОпер7» minOccurs=«0»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:annotation xs:documentationРасчет суммы налога по коду операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:complexType
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationКод операции</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СтРеалТов» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationСтоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), без НДС</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«СтПриобТов»
use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСтоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«НалНеВыч» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationСумма
НДС по приобретенным
товарам (работам, услугам),
не подлежащая
вычету</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence>
- xs:simpleType
- xs:annotation
xs:documentationСумма
НДС по приобретенным
товарам (работам, услугам),
не подлежащая
вычету</xs:documentation>
</xs:annotation>
- <xs:attribute name=«ОплПостСв6Мес» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationСумма полученной оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев, по перечню, определяемому Правительством РФ</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»> <xs:totalDigits value=«10» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType> </xs:element> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element>
- <xs:element name=«СумОпер7» minOccurs=«0»
maxOccurs=«unbounded»>
- <xs:complexType name=«СведСумНал»>
- xs:annotation
xs:documentationСведения по сумме налога</xs:documentation>
</xs:annotation> — <xs:attribute name=«НалБаза» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationНалоговая база</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»>
<xs:totalDigits value=«12» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«СумНал» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationСумма НДС</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:integer»>
<xs:totalDigits value=«12» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
</xs:complexType> — <xs:complexType name=«АдрРФТип»>
- xs:annotation
xs:documentationАдрес в Российской
Федерации</xs:documentation>
</xs:annotation> — <xs:attribute name=«Индекс» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationИндекс </xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»>
<xs:length value=«6» />
<xs:pattern value=«[0-9]{6}» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«КодРегион» use=«required»>
- xs:annotation
xs:documentationКод Региона</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
<xs:restriction base=«ССРФТип» />
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«Район» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentation Район</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»>
<xs:minLength value=«1» />
<xs:maxLength value=«50» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«Город» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationГород</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»>
<xs:maxLength value=«50» />
<xs:minLength value=«1» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«НаселПункт» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentation Населенный пункт </xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»>
<xs:minLength value=«1» />
<xs:maxLength value=«50» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«Улица» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationУлица</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction
base=«xs:string»>
<xs:minLength value=«1» />
<xs:maxLength value=«50» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«Дом» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationДом</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction
base=«xs:string»>
<xs:minLength value=«1» />
<xs:maxLength value=«8» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute> — <xs:attribute name=«Корпус» use=«optional»>
- xs:annotation
xs:documentationКорпус</xs:documentation>
</xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»>
<xs:minLength value=«1» />
<xs:maxLength value=«8» />
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
- <xs:attribute name=«Кварт» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationКвартира</xs:documentation> </xs:annotation> - xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«8» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType>
- <xs:complexType name=«ФИОТип»>
- xs:annotation xs:documentationФамилия, Имя, Отчество</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:attribute name=«Фамилия» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentationФамилия</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«60» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«Имя» use=«required»>
- xs:annotation xs:documentation Имя</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«60» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute>
- <xs:attribute name=«Отчество» use=«optional»>
- xs:annotation xs:documentationОтчество</xs:documentation> </xs:annotation>
- xs:simpleType
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:minLength value=«1» /> <xs:maxLength value=«60» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:attribute> </xs:complexType>
- <xs:attribute name=«Кварт» use=«optional»>
- <xs:simpleType name=«ИННФЛТип»>
- xs:annotation xs:documentationИдентификационный номер налогоплательщика — физического лица</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«12» /> <xs:pattern value=«([0-9]{1}[1-9]{1}| [1-9]{1}[0-9]{1})[0-9]{10}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«ИННЮЛТип»>
- xs:annotation xs:documentationИдентификационный номер налогоплательщика — юридического лица</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«10» /> <xs:pattern value=«([0-9]{1}[1-9]{1}| [1-9]{1}[0-9]{1})[0-9]{8}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«КППТип»>
- xs:annotation xs:documentationКод причины постановки на учет (КПП) </xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«9» /> <xs:pattern value=«([0-9]{1}[1-9]{1}| [1-9]{1}[0-9]{1})[0-9]{7}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«КНДТип»>
- xs:annotation xs:documentationКод из Классификатора налоговой документации</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«7» /> <xs:pattern value=«[0-9]{7}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«КБКТип»>
- xs:annotation xs:documentationКод из Классификатора бюджетной классификации </xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«20» /> <xs:pattern value=«[0-9]{20}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«ОКАТОТип»>
- xs:annotation xs:documentationКоды из Классификатора объектов административно-территориального деления</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«11» /> <xs:pattern value=«[0-9]{11}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«ОКВЭДТип»>
- xs:annotation xs:documentationКод из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:maxLength value=«8» /> <xs:minLength value=«2» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}.[0-9]{2}.[0-9]{2}» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}.[0-9]{1}» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}.[0-9]{2}» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}.[0-9]{2}.[0-9]{1}» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}.[0-9]{2}.[0-9]{2}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«CCРФТип»>
- xs:annotation xs:documentationКод из Справочника субъекта Российской Федерации</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«2» /> <xs:pattern value=«[0-9]{2}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«СОНОТип»>
- xs:annotation xs:documentationКоды из Классификатора системы обозначений налоговых органов</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«4» /> <xs:pattern value=«[0-9]{4}» /> </xs:restriction> </xs:simpleType>
- <xs:simpleType name=«ДатаТип»>
- xs:annotation xs:documentationДата в формате ДД.ММ.ГГГГ (01.01.1800 — 31.12.2099)</xs:documentation> </xs:annotation>
- <xs:restriction base=«xs:string»> <xs:length value=«10» /> <xs:pattern value=«(((0[1-9]{1}|[1-2]{1}[0-9]{1}).(0[1-9]{1}| 1[0-2]{1}))|((30).(0[1,3-9]{1}|1[0-2]{1}))|((31).(0[1,3,5,7,8] {1}|1[0,2]{1}))).(18[0-9]{2}|19[0-9]{2}|20[0-9]{2})» /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:schema>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«КодОпер»
use=«required»>
- <xs:element name=«СумОпер6»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:sequence
- <xs:attribute name=«КодОпер» use=«required»>
- <xs:element name=«СумОпер5»
maxOccurs=«unbounded»>
- xs:sequence
- xs:sequence
- xs:sequence