---
title: "Приказ ФНС РФ от 18.05.2007 N ММ-3-09/314@"
number: "ММ-3-09/314@"
issuer: "Федеральная налоговая служба"
issued_on: 2007-05-18
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/prikaz-mm-3-09314-at"
---

## Приказ ФНС РФ от 18.05.2007 N ММ-3-09/314@

# Приказ ФНС РФ от 18.05.2007 N ММ-3-09/314@

"Об утверждении Порядка ведения информационного ресурса "Банковские счета"


<a id="p100001"></a>**МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА**


## <a id="p100003"></a>ПРИКАЗ

от 18 мая 2007 г. N ММ-3-09/314@

<a id="p100004"></a>**ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ**

<div align="center">

**ИНФОРМАЦИОННОГО РЕСУРСА "БАНКОВСКИЕ СЧЕТА"**

</div>


<a id="p100005"></a>В целях повышения эффективности функционирования информационного ресурса "Банковские счета" приказываю:
1. <a id="p100006"></a>Утвердить [Порядок](#p100018) ведения информационного ресурса "Банковские счета" (далее - Порядок) согласно Приложению к настоящему Приказу.
2. <a id="p100007"></a>Признать утратившими силу с момента введения в промышленную эксплуатацию программных средств, обеспечивающих ведение информационного ресурса "Банковские счета" согласно [Порядку](#p100018), утвержденному настоящим Приказом:
<a id="p100008"></a>[Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-bg-3-24160-at) МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-24/160@ "О создании информационного ресурса "Банковские счета";
<a id="p100009"></a>[Приказ](https://bukva.ai/docs/prikaz-sae-3-24188-at) ФНС России от 30.12.2004 N САЭ-3-24/188@ "О внесении изменений в Приказ МНС России от 27.02.2004 N БГ-3-24/160@ "О создании информационного ресурса "Банковские счета".
3. <a id="p100010"></a>Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий Приказ до нижестоящих налоговых органов.
4. <a id="p100011"></a>Управлению государственной регистрации и учета юридических и физических лиц (М.В. Федорович), Межрегиональной инспекции Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (И.А. Мирошникова), межрегиональным инспекциям Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам и управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации обеспечить применение настоящего Приказа.
5. <a id="p100012"></a>Управлению государственной регистрации и учета юридических и физических лиц (М.В. Федорович), Управлению информационных технологий (В.В. Ряснов), ФГУП "ГНИВЦ ФНС России" (И.Н. Задворнов) в порядке, установленном Приказом ФНС России от 12.04.2006 N САЭ-3-13/222@ "Об упорядочении процессов разработки и внедрения программных средств", провести необходимые мероприятия по выполнению работ, обеспечивающих ведение информационного ресурса "Банковские счета" согласно [Порядку](#p100018), утвержденному настоящим Приказом.
6. <a id="p100013"></a>Управлению информационных технологий (В.В. Ряснов), Межрегиональной инспекции Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (И.А. Мирошникова) разработать Регламент обмена информацией в электронном виде в процессе ведения информационного ресурса "Банковские счета" и довести его в установленном порядке до межрегиональных инспекций Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам и управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации.
7. <a id="p100014"></a>Управлению информационных технологий (В.В. Ряснов), Управлению государственной регистрации и учета юридических и физических лиц (М.В. Федорович) внести изменения в Приказ ФНС России от 27.04.2006 N САЭ-3-13/262@ "Об утверждении Состава информационных ресурсов ФНС России по состоянию на 31 декабря 2005 года".
8. <a id="p100015"></a>Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы К.В. Седова.

<div align="right">

<a id="p100016"></a>Руководитель Федеральной<br>
налоговой службы

</div>

**М.П.МОКРЕЦОВ**





<div align="right">

<a id="p100017"></a>Утвержден<br>
Приказом ФНС России

</div>

от 18 мая 2007 г. N ММ-3-09/314@


## <a id="p100018"></a>ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ ИНФОРМАЦИОННОГО РЕСУРСА "БАНКОВСКИЕ СЧЕТА"



### <a id="p100019"></a>Раздел 1. Общие положения


<a id="p100020"></a>1.1. Ведение информационного ресурса "Банковские счета" осуществляют следующие налоговые органы (далее - участники информационного взаимодействия):
<a id="p100021"></a>Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных;
<a id="p100022"></a>межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (при наличии на территории, подведомственной управлению Федеральной налоговой службы по субъекту Российской Федерации, в случае возложения на нее функций, связанных с передачей информации);
<a id="p100023"></a>управление Федеральной налоговой службы по субъекту Российской Федерации;
<a id="p100024"></a>инспекция Федеральной налоговой службы, осуществляющая государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, по месту нахождения юридического лица (месту жительства индивидуального предпринимателя);
<a id="p100025"></a>инспекция Федеральной налоговой службы по месту нахождения банка;
<a id="p100026"></a>инспекция Федеральной налоговой службы по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) (далее - НОНП);
<a id="p100027"></a>инспекция Федеральной налоговой службы, в которой организация состоит на учете по иным основаниям, установленным Налоговым кодексом Российской Федерации;
<a id="p100028"></a>инспекция Федеральной налоговой службы по месту учета резидента (далее - НОР).

#### <a id="p100029"></a>1.2 В информационный ресурс "Банковские счета" подлежат включению следующие сведения:

<a id="p100030"></a>об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, и адвоката, учредившего адвокатский кабинет, поступающие от банков в электронном виде или на бумажном носителе в соответствии с пунктом 1 статьи 86 части 1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс);
<a id="p100031"></a>об открытии (закрытии) счетов (лицевых счетов), поступающие от организаций и индивидуальных предпринимателей в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 23 части 1 Кодекса;
<a id="p100032"></a>об открытии (закрытии) счетов, поступающие от нотариусов, занимающихся частной практикой, и адвокатов, учредивших адвокатский кабинет, в соответствии с пунктом 3 статьи 23 части 1 Кодекса;
<a id="p100033"></a>об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от резидентов в соответствии с частью 2 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон);
<a id="p100034"></a>о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, поступающие от резидентов в соответствии с частью 10 статьи 28 Закона;
<a id="p100035"></a>о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от резидентов (за исключением физических лиц - резидентов) в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона;
<a id="p100036"></a>об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от физических лиц - резидентов в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона.

#### <a id="p100037"></a>1.3 Сведения о счетах включаются в информационный ресурс "Банковские счета" на основании следующих видов документов:

<a id="p100038"></a>сообщение банка об открытии (закрытии) счета, сообщение банка об изменении реквизитов счета (далее - сообщение банка);
<a id="p100039"></a>электронная копия сообщения банка об открытии (закрытии) счета, электронная копия сообщения банка об изменении реквизитов счета (далее - электронная копия сообщения банка);
<a id="p100040"></a>уведомление об открытии (закрытии) счета, уведомление об изменении реквизитов счета (далее - уведомление МИ ФНС России по ЦОД);
<a id="p100041"></a>извещение о принятии сообщения банка об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета (далее - извещение о принятии сообщения банка);
<a id="p100042"></a>сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета) (далее - сообщение налогоплательщика);
<a id="p100043"></a>уведомление об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, уведомление о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось (далее - уведомление резидента);
<a id="p100044"></a>отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, отчет об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами территории Российской Федерации (далее - отчет резидента).
<a id="p100045"></a>1.4. Участник информационного взаимодействия ведет информационный ресурс "Банковские счета" в части, касающейся участника информационного взаимодействия, на основе сведений, содержащихся в поступивших документах.


### <a id="p100046"></a>Раздел 2. Структура информационного ресурса "Банковские счета"



#### <a id="p100047"></a>2.1 Информационный ресурс "Банковские счета" состоит из четырех блоков:

<a id="p100048"></a>2.1.1. "Сведения банков о счетах".
<a id="p100049"></a>2.1.2. "Сведения налогоплательщиков о счетах".
<a id="p100050"></a>2.1.3. "Сведения резидентов о счетах".
<a id="p100051"></a>2.1.4. "Отчеты резидентов".

#### <a id="p100052"></a>2.2 Блоки информационного ресурса "Банковские счета" содержат сведения:

<a id="p100053"></a>2.2.1. Блок "Сведения банков о счетах" содержит сведения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, и адвоката, учредившего адвокатский кабинет, поступившие от банков в электронном виде или на бумажном носителе в соответствии с пунктом 1 статьи 86 части 1 Кодекса.
<a id="p100054"></a>2.2.2. Блок "Сведения налогоплательщиков о счетах" содержит сведения об открытии (закрытии) счетов (лицевых счетов), поступившие от организаций и индивидуальных предпринимателей в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 23 части 1 Кодекса, и сведения об открытии (закрытии) счетов, поступившие от нотариусов, занимающихся частной практикой, и адвокатов, учредивших адвокатский кабинет, в соответствии с пунктом 3 статьи 23 части 1 Кодекса.
<a id="p100055"></a>2.2.3. Блок "Сведения резидентов о счетах" содержит сведения об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступившие от резидентов в соответствии с частью 2 статьи 12 Закона, и сведения о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, поступившие от резидентов в соответствии с частью 10 статьи 28 Закона.
<a id="p100056"></a>2.2.4. Блок "Отчеты резидентов" содержит сведения о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от резидентов (за исключением физических лиц - резидентов) в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона, и сведения об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от физических лиц - резидентов в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона.

#### <a id="p100057"></a>2.3 Информационный ресурс "Банковские счета" содержит показатели:


##### <a id="p100058"></a>2.3.1 Блок "Сведения банков о счетах" содержит показатели:


###### <a id="p100059"></a>2.3.1.1 Показатели, характеризующие документ:

<a id="p100060"></a>а) вид документа;
<a id="p100061"></a>б) дата заполнения формы документа;
<a id="p100062"></a>в) способ представления документа;
<a id="p100063"></a>г) дата получения документа.

###### <a id="p100064"></a>2.3.1.2 Показатели, характеризующие банк (филиал):

<a id="p100065"></a>а) сокращенное наименование банка (филиала);
<a id="p100066"></a>б) адрес места нахождения банка (филиала): индекс, регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис;
<a id="p100067"></a>в) регистрационный номер банка;
<a id="p100068"></a>г) порядковый номер филиала;
<a id="p100069"></a>д) БИК банка (филиала);
<a id="p100070"></a>е) ИНН;
<a id="p100071"></a>ж) КПП банка (филиала);
<a id="p100072"></a>з) ОГРН.
<a id="p100073"></a>2.3.1.3. Показатели, характеризующие организацию, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, и адвоката, учредившего адвокатский кабинет:
<a id="p100074"></a>а) полное наименование организации;
<a id="p100075"></a>б) Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет;
<a id="p100076"></a>в) серия и номер Свидетельства о государственной регистрации;
<a id="p100077"></a>г) серия и номер Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе/серия и номер Свидетельства об учете в налоговом органе;
<a id="p100078"></a>д) ИНН;
<a id="p100079"></a>е) КИО;
<a id="p100080"></a>ж) КПП;
<a id="p100081"></a>з) ОГРН;
<a id="p100082"></a>и) ОГРНИП.

###### <a id="p100083"></a>2.3.1.4 Показатели, характеризующие счет:

<a id="p100084"></a>а) дата заключения договора счета;
<a id="p100085"></a>б) дата расторжения договора счета;
<a id="p100086"></a>в) номер договора счета;
<a id="p100087"></a>г) состояние счета;
<a id="p100088"></a>д) валюта счета;
<a id="p100089"></a>е) вид счета;
<a id="p100090"></a>ж) дата открытия счета;
<a id="p100091"></a>з) дата изменения номера счета;
<a id="p100092"></a>и) дата закрытия счета;
<a id="p100093"></a>к) номер счета.
<a id="p100094"></a>2.3.2. Блок "Сведения налогоплательщиков о счетах" содержит показатели (содержатся в информационном ресурсе "Банковские счета" только местного уровня):

###### <a id="p100095"></a>2.3.2.1 Показатели, характеризующие документ:

<a id="p100096"></a>а) дата заполнения формы документа;
<a id="p100097"></a>б) способ представления документа;
<a id="p100098"></a>в) дата получения документа.

###### <a id="p100099"></a>2.3.2.2 Показатели, характеризующие банк (филиал):

<a id="p100100"></a>а) наименование банка;
<a id="p100101"></a>б) местонахождение банка: индекс, регион, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис;
<a id="p100102"></a>в) ИНН;
<a id="p100103"></a>г) КПП;
<a id="p100104"></a>д) БИК банка.
<a id="p100105"></a>2.3.2.3. Показатели, характеризующие организацию, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, и адвоката, учредившего адвокатский кабинет:
<a id="p100106"></a>а) полное наименование организации;
<a id="p100107"></a>б) Ф.И.О. индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет;
<a id="p100108"></a>в) ОГРН;
<a id="p100109"></a>г) ОГРНИП;
<a id="p100110"></a>д) ИНН;
<a id="p100111"></a>е) КПП;
<a id="p100112"></a>ж) КИО.

###### <a id="p100113"></a>2.3.2.4 Показатели, характеризующие счет:

<a id="p100114"></a>а) состояние счета;
<a id="p100115"></a>б) вид счета;
<a id="p100116"></a>в) номер счета;
<a id="p100117"></a>г) дата открытия счета;
<a id="p100118"></a>д) дата закрытия счета.

##### <a id="p100119"></a>2.3.3 Блок "Сведения резидентов о счетах" содержит показатели:

<a id="p100120"></a>2.3.3.1. Показатели, характеризующие документ (содержатся в информационном ресурсе "Банковские счета" только местного уровня):
<a id="p100121"></a>а) вид документа;
<a id="p100122"></a>б) дата заполнения формы документа;
<a id="p100123"></a>в) способ представления документа;
<a id="p100124"></a>г) дата получения документа.

###### <a id="p100125"></a>2.3.3.2 Показатели, характеризующие юридическое лицо - резидента:

<a id="p100126"></a>а) полное наименование;
<a id="p100127"></a>б) ОГРН;
<a id="p100128"></a>в) ИНН;
<a id="p100129"></a>г) КПП;
<a id="p100130"></a>д) адрес места нахождения: почтовый индекс, страна, субъект Федерации, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис.
<a id="p100131"></a>2.3.3.3. Показатели, характеризующие физическое лицо - резидента, физическое лицо - резидента - индивидуального предпринимателя:
<a id="p100132"></a>а) фамилия, имя, отчество;
<a id="p100133"></a>б) адрес места жительства: почтовый индекс, страна, субъект Федерации, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, квартира;
<a id="p100134"></a>в) ИНН;
<a id="p100135"></a>г) ОГРНИП;
<a id="p100136"></a>д) дата рождения;
<a id="p100137"></a>е) место рождения: страна, субъект Федерации, район, город, населенный пункт;
<a id="p100138"></a>ж) вид документа, удостоверяющего личность;
<a id="p100139"></a>з) серия и номер документа, удостоверяющего личность;
<a id="p100140"></a>и) когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность.

###### <a id="p100141"></a>2.3.3.4 Показатели, характеризующие иностранный банк:

<a id="p100142"></a>а) наименование банка;
<a id="p100143"></a>б) БИК или CODE (SWIFT);
<a id="p100144"></a>в) полный адрес;
<a id="p100145"></a>г) страна места нахождения.

###### <a id="p100146"></a>2.3.3.5 Показатели, характеризующие счет (вклад):

<a id="p100147"></a>а) номер счета (вклада);
<a id="p100148"></a>б) дата открытия счета (вклада);
<a id="p100149"></a>в) дата закрытия счета (вклада);
<a id="p100150"></a>г) дата договора банковского счета (вклада);
<a id="p100151"></a>д) номер договора банковского счета (вклада).
<a id="p100152"></a>2.3.3.6. Показатели, характеризующие разрешение органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации:
<a id="p100153"></a>а) дата выдачи разрешения;
<a id="p100154"></a>б) номер разрешения;
<a id="p100155"></a>в) наименование органа, выдавшего разрешение;
<a id="p100156"></a>г) дата окончания действия разрешения.

##### <a id="p100157"></a>2.3.4 Блок "Отчеты резидентов" содержит показатели:

<a id="p100158"></a>2.3.4.1. Показатели, характеризующие документ (содержатся в информационном ресурсе "Банковские счета" только местного уровня):
<a id="p100159"></a>а) вид документа;
<a id="p100160"></a>б) период, за который представляется документ;
<a id="p100161"></a>в) способ представления документа;
<a id="p100162"></a>г) дата получения документа.

###### <a id="p100163"></a>2.3.4.2 Показатели, характеризующие резидента (за исключением физического лица - резидента):

<a id="p100164"></a>а) полное наименование;
<a id="p100165"></a>б) фамилия, имя, отчество;
<a id="p100166"></a>в) ОГРН;
<a id="p100167"></a>г) ОГРНИП;
<a id="p100168"></a>д) дата внесения записи в ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
<a id="p100169"></a>е) вид деятельности по ОКДП;
<a id="p100170"></a>ж) вид деятельности по ОКВЭД;
<a id="p100171"></a>з) организационно-правовая форма по ОКОПФ;
<a id="p100172"></a>и) форма собственности по ОКФС;
<a id="p100173"></a>к) ИНН;
<a id="p100174"></a>л) КПП;
<a id="p100175"></a>м) местонахождение: почтовый индекс, субъект Российской Федерации, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, офис;
<a id="p100176"></a>н) наименование филиала, представительства или иного подразделения резидента за пределами территории Российской Федерации;
<a id="p100177"></a>о) место нахождения филиала, представительства или иного подразделения резидента за пределами территории Российской Федерации: почтовый индекс, государство, регион, населенный пункт, дом, корпус, офис, квартира.

###### <a id="p100178"></a>2.3.4.3 Показатели, характеризующие физическое лицо - резидента:

<a id="p100179"></a>а) фамилия, имя, отчество;
<a id="p100180"></a>б) адрес места жительства: почтовый индекс, страна, субъект Федерации, район, город, населенный пункт, улица, дом, корпус, квартира;
<a id="p100181"></a>в) ИНН;
<a id="p100182"></a>г) дата рождения;
<a id="p100183"></a>д) место рождения: страна, субъект Федерации, район, город, населенный пункт;
<a id="p100184"></a>е) вид документа, удостоверяющего личность;
<a id="p100185"></a>ж) серия и номер документа, удостоверяющего личность;
<a id="p100186"></a>з) когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность.

###### <a id="p100187"></a>2.3.4.4 Показатели, характеризующие иностранный банк:

<a id="p100188"></a>а) наименование банка;
<a id="p100189"></a>б) БИК или CODE (SWIFT);
<a id="p100190"></a>в) полный адрес;
<a id="p100191"></a>г) страна местонахождения/код страны.

###### <a id="p100192"></a>2.3.4.5 Показатели, характеризующие счет (вклад):

<a id="p100193"></a>а) номер счета (вклада);
<a id="p100194"></a>б) код валюты счета;
<a id="p100195"></a>в) дата открытия счета (вклада);
<a id="p100196"></a>г) дата закрытия счета (вклада);
<a id="p100197"></a>д) дата договора банковского счета (вклада);
<a id="p100198"></a>е) номер договора банковского счета (вклада).

###### <a id="p100199"></a>2.3.4.6 Показатели, характеризующие движение средств по счетам (вкладам):

<a id="p100200"></a>а) номер по порядку;
<a id="p100201"></a>б) код вида операции;
<a id="p100202"></a>в) наименование операции;
<a id="p100203"></a>г) сумма (в тысячах единиц соответствующей валюты).

###### <a id="p100204"></a>2.3.4.7 Показатели, характеризующие остаток средств на счетах (во вкладах):

<a id="p100205"></a>а) сумма.
<a id="p100206"></a>2.3.4.8. Показатели, характеризующие разрешение Банка России, на основании которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации:
<a id="p100207"></a>а) дата выдачи разрешения;
<a id="p100208"></a>б) номер разрешения.


### <a id="p100209"></a>Раздел 3. Порядок ведения информационного ресурса "Банковские счета"



#### <a id="p100210"></a>3.1 При ведении блока "Сведения банков о счетах" участник информационного взаимодействия (кроме НОР):

<a id="p100211"></a>3.1.1. Формирует сведения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, и адвоката, учредившего адвокатский кабинет, поступившие от банков в электронном виде или на бумажном носителе в соответствии с пунктом 1 статьи 86 части 1 Кодекса, для включения в информационный ресурс "Банковские счета" на основании сообщений банков, электронных копий сообщений банков и уведомлений МИ ФНС России по ЦОД.
<a id="p100212"></a>3.1.2. Включает в информационный ресурс "Банковские счета" сведения, сформированные на основании уведомлений МИ ФНС России по ЦОД.
<a id="p100213"></a>3.1.3. Включает в информационный ресурс "Банковские счета" сведения, сформированные на основании сообщений банков либо электронных копий сообщений банков, только при наличии извещений о принятии сообщений банков.
<a id="p100214"></a>3.1.4. МИ ФНС России по ЦОД обеспечивает предоставление услуги удаленного доступа к блоку "Сведения банков о счетах" информационного ресурса "Банковские счета" федерального уровня.

#### <a id="p100215"></a>3.2 При ведении блока "Сведения налогоплательщиков о счетах" участник информационного взаимодействия (НОНП):

<a id="p100216"></a>3.2.1. Формирует сведения об открытии (закрытии) счетов (лицевых счетов), поступившие от организаций и индивидуальных предпринимателей в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 23 части 1 Кодекса, и сведения об открытии (закрытии) счетов, поступившие от нотариусов, занимающихся частной практикой, и адвокатов, учредивших адвокатский кабинет, в соответствии с пунктом 3 статьи 23 части 1 Кодекса, на основании сообщений налогоплательщиков.
<a id="p100217"></a>3.2.2. Включает в информационный ресурс "Банковские счета" сведения, сформированные на основании сообщений налогоплательщиков, только при отсутствии в них ошибок.

#### <a id="p100218"></a>3.3 При ведении блока "Сведения резидентов о счетах" участник информационного взаимодействия (НОР):

<a id="p100219"></a>3.3.1. Формирует сведения об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступившие от резидентов в соответствии с частью 2 статьи 12 Закона, и сведения о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, поступившие от резидентов в соответствии с частью 10 статьи 28 Закона, на основании уведомлений резидентов.
<a id="p100220"></a>3.3.2. Включает в информационный ресурс "Банковские счета" сведения, сформированные на основании уведомлений резидентов, только при отсутствии в них ошибок.
<a id="p100221"></a>3.3.3. Еженедельно формирует файл выгрузки из информационного ресурса "Банковские счета" местного уровня, содержащий сведения, поступившие за текущую неделю.
<a id="p100222"></a>3.3.4. Направляет файл выгрузки в МИ ФНС России по ЦОД через МРИ ФНС России по ЦОД (либо УФНС России).
<a id="p100223"></a>3.3.5. МИ ФНС России по ЦОД на основе полученных файлов выгрузки формирует блок "Сведения резидентов о счетах" информационного ресурса "Банковские счета" федерального уровня.
<a id="p100224"></a>3.3.6. МИ ФНС России по ЦОД обеспечивает предоставление услуги удаленного доступа к блоку "Сведения резидентов о счетах" информационного ресурса "Банковские счета" федерального уровня.

#### <a id="p100225"></a>3.4 При ведении блока "Отчеты резидентов" участник информационного взаимодействия (НОР):

<a id="p100226"></a>3.4.1. Формирует сведения о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от резидентов (за исключением физических лиц - резидентов) в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона, и сведения об остатках средств на счетах (во вкладах) в банках за пределами территории Российской Федерации, поступающие от физических лиц - резидентов в соответствии с частью 7 статьи 12 Закона, на основании отчетов резидентов.
<a id="p100227"></a>3.4.2. Включает в информационный ресурс "Банковские счета" сведения, сформированные на основании отчетов резидентов, только при отсутствии в них ошибок.
<a id="p100228"></a>3.4.3. Еженедельно формирует файл выгрузки из информационного ресурса "Банковские счета" местного уровня, содержащий сведения, поступившие за текущую неделю.
<a id="p100229"></a>3.4.4. Направляет файл выгрузки в МИ ФНС России по ЦОД через МРИ ФНС России по ЦОД (либо УФНС России).
<a id="p100230"></a>3.4.5. МИ ФНС России по ЦОД на основе полученных файлов выгрузки формирует блок "Отчеты резидентов" информационного ресурса "Банковские счета" федерального уровня.
<a id="p100231"></a>3.4.6. МИ ФНС России по ЦОД обеспечивает предоставление услуги удаленного доступа к блоку "Сведения резидентов о счетах" информационного ресурса "Банковские счета" федерального уровня.



<a id="p100232"></a>

---