Приказ МНС РФ от 27.02.2004 № БГ-3-24/160@

(ред. от 30.12.2004)

«О создании информационного ресурса „Банковские счета“»

(вместе с «Порядком передачи информации о счетах налогоплательщиков в банках на федеральный уровень», «Требованиями к структуре и форматам файлов передачи данных при обмене информацией между налоговыми органами по сведениям о банковских счетах для формирования информационного ресурса „Банковские счета“ в ЦА МНС России»)

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

ПРИКАЗ

от 27 февраля 2004 г. № БГ-3-24/160@

В целях создания информационного ресурса «Банковские счета» приказываю:

1. Утвердить:

1.1. Состав реквизитов информационного ресурса «Банковские счета», передаваемого с местного уровня на федеральный, согласно Приложению к настоящему Приказу.

1.2. Порядок передачи информации о счетах налогоплательщиков в банках (далее — Порядок) и форматы передачи данных о счетах налогоплательщиков в банках на федеральный уровень.

2. Возложить обязанности ведения и администрирования информационного ресурса «Банковские счета» на МРИ ЦОД МНС России в части:

получения от управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональных инспекций по крупнейшим налогоплательщикам информации для формирования федеральной базы данных информационного ресурса (далее — ФБД ИР) «Банковские счета»;

контроля представления налоговыми органами указанной информации в части значений реквизитов, позволяющих ее идентифицировать, по утвержденным МНС России форматам;

объединения указанных сведений в ФБД ИР «Банковские счета» по Российской Федерации в целом;

подготовки выходных статистических материалов на основе сведений из ФБД ИР «Банковские счета»;

формирования резервных копий указанных сведений на электронных носителях и обеспечения их сохранности в установленном МНС России порядке;

восстановления в необходимых случаях указанных сведений с резервных копий либо посредством повторения их сбора по решению МНС России;

обеспечения доступа к указанным сведениям конкретных должностных лиц в установленном порядке;

осуществления мер защиты указанных сведений в соответствии с законодательством России и установленным в МНС России порядком.

3. Департаменту информационных технологий (А.Б. Иконников), ФГУП «ГНИВЦ МНС России» (Ю.П. Калинину):

3.1. Департаменту информационных технологий (А.Б. Иконников) обеспечить контроль за доработкой и установкой в МРИ ЦОД МНС России программных средств, обеспечивающих формирование указанного информационного ресурса.

3.2. ФГУП «ГНИВЦ МНС России» (Ю.П. Калинину) в месячный срок доработать программные средства для формирования указанного информационного ресурса и установить в МРИ ЦОД МНС России.

4. Управлениям МНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональным инспекциям по крупнейшим налогоплательщикам:

4.1. В срок до 15.04.2004 осуществить первичную передачу в МРИ ЦОД МНС России информации о всех счетах налогоплательщиков в банках в соответствии с Порядком и форматами передачи на федеральный уровень данных о счетах налогоплательщиков в банках на федеральный уровень.

4.2. Последующая передача в МРИ ЦОД МНС России информации о счетах налогоплательщиков в банках осуществляется ежемесячно не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным, в части изменений счетов.

(в ред. Приказа ФНС РФ от 30.12.2004 № САЭ-3-24/188@)

4.3. Руководителям управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и руководителям межрегиональных инспекций по крупнейшим налогоплательщикам взять под личный контроль исполнение пункта 4.1 и 4.2 настоящего Приказа.

5. МРИ ЦОД МНС России (В.В. Ряснов) осуществить обработку и загрузку в базу данных МРИ ЦОД МНС России данных, полученных от управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональных инспекций по крупнейшим налогоплательщикам.

6. Департаменту информационных технологий (А.Б. Иконников) совместно с Управлением кредитных организаций (Д.В. Вольвач) обеспечить контроль за соблюдением требований Порядка.

7. Управлению безопасности (Ю.А. Брайченко) обеспечить защиту информационных ресурсов и режима функционирования при приеме сведений от управлений МНС России по субъектам Российской Федерации.

8. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам С.Н. Шульгина.

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                      Наименование реквизита                    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ИНН налогоплательщика                                           │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│КПП налогоплательщика                                           │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ОГРН (ОГРНИП) налогоплательщика                                 │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Полное наименование налогоплательщика (Ф.И.О.)                  │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Данные свидетельства о постановке на налоговый учет             │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Адрес налогоплательщика                                         │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Код налогового органа по месту учета налогоплательщика          │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

РЕКВИЗИТЫ СЧЕТА

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                      Наименование реквизита                    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер счета                                                     │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Дата открытия счета                                             │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Дата закрытия счета                                             │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер сообщения                                                 │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Дата сообщения банка об открытии (закрытии) счета               │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Дата сообщения налогоплательщика об открытии (закрытии) счета   │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Код вида счета                                                  │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Код типа счета                                                  │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Код состояния счета                                             │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер договора банковского счета                                │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Дата заключения (расторжения) договора банковского счета        │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Срок депозитного договора                                       │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                      Наименование реквизита                    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ИНН кредитной организации                                       │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│КПП кредитной организации                                       │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ОГРН кредитной организации                                      │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│БИК кредитной организации                                       │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Корреспондентский счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ                           │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Наименование кредитной организации                              │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Адрес кредитной организации                                     │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Код налогового органа по месту учета кредитной организации      │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ ИНФОРМАЦИИ О СЧЕТАХ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В БАНКАХ НА ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УРОВЕНЬ

1. Инспекция МНС России в соответствии с «Форматами передачи данных о счетах налогоплательщиков в банках на федеральный уровень» формирует файл выгрузки информации по банковским счетам налогоплательщиков, стоящих на учете в данной инспекции, в соответствии с требованиями настоящего Порядка.

2. Файлы выгрузки формируются по налогоплательщикам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, состоящим на учете в инспекции, имеющим ИНН (КИО) и КПП со следующими кодами постановки на учет — 01, 02, 04, 06, 07, 08, 31, 40, 41, с 51 по 63 (включительно) и с 80 по 84 включительно, по всем двадцатизначным счетам, открытым (закрытым) с 1 января 1998 г., вне зависимости от того, приостановлены они или нет, вне зависимости от состояния банка, в котором счета были открыты, по всем видам и типам счетов.

3. Инспекции МНС России осуществляют передачу сформированных файлов в управления МНС России по субъектам Российской Федерации.

Межрегиональные инспекции по крупнейшим налогоплательщикам осуществляют передачу сформированных файлов в МРИ ЦОД МНС России на адрес электронной почты mi5103kd@f51.nalog.ru.

Передача информации осуществляется по каналам связи с использованием сертифицированных средств криптозащиты информации либо на магнитных носителях, в случае невозможности передачи по каналам связи.

4. Управления МНС России по субъектам Российской Федерации осуществляют загрузку указанных файлов в базу данных ПТК «Банковские счета» регионального уровня.

При приеме данных в УМНС осуществляют их форматно-логический контроль, и в случае отсутствия ошибок формируется квитанция о приеме.

По данным, не прошедшим форматно-логический контроль, формируется протокол ошибок отдельно по каждому файлу. Квитанция о приеме либо протокол ошибок направляется в инспекцию МНС России.

Ошибочные данные после корректировки выгружаются инспекцией в УМНС при последующей отправке.

5. После приема информации о счетах налогоплательщиков в банках от всех инспекций управление МНС России по субъекту Российской Федерации в соответствии с «Форматом передачи данных о счетах налогоплательщиков в банках на федеральный уровень» формирует сводный файл и отправляет его средствами электронной почты на адрес mi5103kd@f51.nalog.ru с использованием СКЗИ или на магнитных носителях фельдсвязью.

В теме сообщения, передаваемого по электронной почте, должна стоять следующая строка: «БАНКОВСКИЕ СЧЕТА. УМНС хххх. Передача ууу», где:

хххх — код УМНС, подготовившего файл выгрузки;

ууу — порядковый номер выгружаемого файла (001, 002, 003 и т.д.).

6. МРИ ЦОД МНС России осуществляет прием и обработку файлов с информацией о счетах налогоплательщиков в банках, поступивших от управлений МНС России по субъектам Российской Федерации и межрегиональных инспекций по крупнейшим налогоплательщикам. При приеме данных осуществляется их форматно-логический контроль, и в случае отсутствия ошибок формируется квитанция о приеме.

По данным, не прошедшим форматно-логический контроль, формируется протокол ошибок отдельно по каждому файлу. Квитанция о приеме либо протокол ошибок направляется отправителю информации.

ТРЕБОВАНИЯ К СТРУКТУРЕ И ФОРМАТАМ ФАЙЛОВ ПЕРЕДАЧИ ДАННЫХ ПРИ ОБМЕНЕ ИНФОРМАЦИЕЙ МЕЖДУ НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ ПО СВЕДЕНИЯМ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ИНФОРМАЦИОННОГО РЕСУРСА «БАНКОВСКИЕ СЧЕТА» В ЦА МНС РОССИИ

---