Приказ Минфина России от 21.09.2020 № 938

«Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска № 29015RMFS»

В соответствии с частью 18 статьи 2.1 Федерального закона от 12 ноября 2019 г. № 367-ФЗ «О приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса Российской Федерации и установлении особенностей исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в 2020 году», постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. № 458 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов» и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 декабря 2000 г. № 112н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 29 апреля 2020 г. № 179 «О предоставлении права подписания» приказываю:

1. Осуществить от имени Российской Федерации в 2020 году эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК), состоящую из одного выпуска, с превышением предусмотренных Федеральным законом от 2 декабря 2019 г. № 380-ФЗ «О федеральном бюджете на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» показателей верхнего предела государственного внутреннего (внешнего) долга Российской Федерации, программ государственных внутренних (внешних) заимствований Российской Федерации.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

• объем выпуска — 450 000 000 000 (четыреста пятьдесят миллиардов) рублей;
• количество облигаций — 450 000 000 (четыреста пятьдесят миллионов) штук;
• государственный регистрационный номер: 29015RMFS;
• номинальная стоимость одной облигации — 1000 (одна тысяча) рублей;
• дата начала размещения облигаций — 23 сентября 2020 года;
• дата окончания размещения облигаций — 28 декабря 2022 года;
• дата погашения облигаций — 18 октября 2028 года;
• даты выплаты купонного дохода:

27 января 2021 г.;	28 апреля 2021 г.;	28 июля 2021 г.;	27 октября 2021 г.;
26 января 2022 г.;	27 апреля 2022 г.;	27 июля 2022 г.;	26 октября 2022 г.;
25 января 2023 г.;	26 апреля 2023 г.;	26 июля 2023 г.;	25 октября 2023 г.;
24 января 2024 г.;	24 апреля 2024 г.;	24 июля 2024 г.;	23 октября 2024 г.;
22 января 2025 г.;	23 апреля 2025 г.;	23 июля 2025 г.;	22 октября 2025 г.;
21 января 2026 г.;	22 апреля 2026 г.;	22 июля 2026 г.;	21 октября 2026 г.;
20 января 2027 г.;	21 апреля 2027 г.;	21 июля 2027 г.;	20 октября 2027 г.;
19 января 2028 г.;	19 апреля 2028 г.;	19 июля 2028 г.;	18 октября 2028 г.;

• купонные ставки по первому — тридцать второму купонам определяются по формуле:

r_{n} = \frac{CPN_{n} \times 365}{T} \div N \times 100\%,

T — длительность купонного периода, дней;

N — номинальная стоимость облигации, руб.

• купонный доход по первому — тридцать второму купонам определяется по формуле:

где:

i — календарная дата;

t_{0} — дата начала купонного периода, t_{0} — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t_{0} ;

t_{1} — дата, следующая за датой начала купонного периода, t_{1} — 7 - дата за 7 календарных дней до даты t_{1} ;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

RUONIA_{i} — значение ставки RUONIA на дату i , публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-коммуникационной сети «Интернет». В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i -ый день (в том числе, если i -ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение CPN_{n} для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода ( A_{t} ) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

A_{t} = N \times \sum_{i = t_{1} - 7}^{t - 7} \frac{RUONIA_{i}}{d(i)} ,A_{t_{0}} = 0.

Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t — 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t .

- круг потенциальных владельцев — резиденты и нерезиденты Российской Федерации;

- размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;

- форма выпуска — документарная с обязательным централизованным хранением;

- облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

- оформить выпуск ОФЗ-ПК № 29015RMFS глобальным сертификатом;

- передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК № 29015RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»;

- вносить в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;

- опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о купонном доходе по первому — тридцать второму купонам ОФЗ-ПК выпуска № 29015RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому — тридцать второму купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

---