Приказ Минфина РФ от 29.12.2009 № 715

«О внесении изменений в Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 г. № 26»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ от 29 декабря 2009 г. № 715

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 24 ЯНВАРЯ 2008 Г. № 26

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 19 января 2008 г. № 18 «О порядке управления средствами Фонда национального благосостояния» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 4, ст. 270; № 43, ст. 4945; 2009, № 30, ст. 3834; № 40, ст. 4701) приказываю:

1. Пункты 3 и 4 Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 24 января 2008 г. № 26 «Об утверждении нормативных долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями» (в редакции Приказов Министерства финансов Российской Федерации от 21 октября 2008 г. № 517 и от 24 февраля 2009 г. № 115) (далее — Приказ) изложить в следующей редакции:

«3. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте:»

долговые обязательства иностранных государств — 95%;

долговые обязательства иностранных государственных агентств и центральных банков — 0%;

долговые обязательства международных финансовых организаций, в том числе оформленные ценными бумагами — 0%;

депозиты и остатки на банковских счетах в банках и кредитных организациях — 0%;

депозиты в государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» — 5%;

акции и паи (доли участия) иностранных юридических лиц — 0%;

долговые обязательства иностранных юридических лиц — 0%.

4. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния от их нормативных долей:

для долговых обязательств иностранных государств — +/- 5 процентных пунктов;

для депозитов в государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» — +/- 5 процентных пунктов.».

2. Пункт 2 Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями (далее — Порядок), утвержденного Приказом, изложить в следующей редакции:

«2. Расчет Фактических долей финансовых активов.»

    Фактическая  доля  финансового  актива  отдельного  вида в общем объеме
размещенных  средств  Фонда  национального  благосостояния  на  конец дня t
(W   ) рассчитывается по следующей формуле:

t,k

                        W    = SUM (V    х W     ),                     (1)
                         t,k   j=1   t,j    t,j,k

где:
t - день расчета;
k - порядковый  номер  финансового  актива, разрешенного для размещения

средств Фонда национального благосостояния (далее — k-ый финансовый актив);

    j - порядковый  номер   иностранной  валюты, разрешенной для размещения
средств  Фонда  национального  благосостояния  (далее  -  j-ая  иностранная

валюта); V — фактическая доля j-ой иностранной валюты в общем объеме t,j размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t, рассчитанная в соответствии с Порядком приведения фактической валютной

структуры  средств  Фонда  национального  благосостояния  в  соответствие с
нормативной  структурой,  утвержденным  Министерством  финансов  Российской

Федерации; W — фактическая доля k-го финансового актива, номинированного в t,j,k

j-ой  иностранной  валюте,  в  общем  объеме  средств  Фонда  национального
благосостояния,  размещенных  в  j-ой  иностранной  валюте, на конец дня t,

рассчитывается по формуле:

                                  M
                                   t,j,k

                           W      = ----------,                         (2)
                            t,j,k   SUM M
                                    k=1  t,j,k

где:
M       - стоимость k-го финансового актива в j-той иностранной валюте,
 t,j,k

рассчитывается по формулам:

    Для  депозитов  и  остатков  на  банковских  счетах в банках, кредитных
организациях    и    государственной    корпорации    "Банк    развития   и
внешнеэкономической  деятельности  (Внешэкономбанк)"  в  j-той  иностранной

валюте:

                            M      = SUM N   ,                          (3)
                             t,j,k   m=1  m,j

где:
N    - сумма m-го депозита в j-той иностранной валюте;
 m,j

Для ценных бумаг в j-той иностранной валюте:

                    n

              M      = SUM (Q      х (P        + A       )),          (3.1)
               t,j,k   i=1   i,k,j     i,k,j,t    i,k,j,t

где:
Q         - доля  по  объему в  обращении   выпуска   отдельной  ценной
 i,k,j

бумаги (далее — i-той ценной бумаги), входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте; P — котировки i-ой ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый i,k,j,t

актив, номинированный в j-ой иностранной  валюте,  на день t в процентах от
номинальной  стоимости   без  учета  накопленного   купонного  дохода  (для

погашенных ценных бумаг — 100%); A — накопленный купонный доход по i-ой ценной бумаге, i,k,j,t входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте, на день t в процентах от номинальной стоимости, равен нулю, если в этот день осуществлялся купонный платеж; n — количество выпусков ценных бумаг в k-ом финансовом активе, номинированном в j-ой иностранной валюте.

    Указанная  доля  по  объему  в  обращении  выпуска  i-ой ценной бумаги,
входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой  иностранной валюте
(Q     ), рассчитывается по следующей формуле:

i,k,j

                                    A O
                                       i,k,j

                        Q      = N  х ------------,                   (3.2)
                         i,k,j    k    n

                                  SUM A O
                                  i=1    i,k,j

где:
N   -  нормативная  доля k-го финансового актива, утвержденная приказом
 k

Министерства финансов Российской Федерации; A O — объем в обращении по номинальной стоимости выпуска i-ой i,k,j ценной бумаги, входящей в k-ый финансовый актив, номинированный в j-ой иностранной валюте.».

3. Контроль за исполнением настоящего Приказа оставляю за собой.

---