Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 08.09.2000 № 71
Актуально на 31.10.2026.
Как цитировать: Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 08.09.2000 N 71. 71. 08.09.2000. https://bukva.ai/docs/prikaz-71-2000
«О введении в действие „Временной Инструкции по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты“»
Внимание
Документ утратил силу в связи с изданием Указания Банка России от 26.12.2019 № 5378-У. Фактически утратил силу в связи с изданием Приказа Инспекции НПФ от 20.06.2003 № 72, утвердившего новую инструкцию. Приказом Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруде РФ от 17.01.2003 № 8 установлено, что впредь до изменения нормативных правовых актов в соответствии с Федеральным законом от 10.01.2003 № 14-ФЗ, внесшим изменения в Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ, негосударственные пенсионные фонды при осуществлении своей деятельности обязаны руководствоваться действующими нормативными правовыми актами Правительства РФ и приказами Инспекции негосударственных пенсионных фондов в части, не противоречащей Федеральному закону 07.05.1998 № 75-ФЗ. Временная инструкция, утвержденная данным документом, введена в действие начиная с отчетности за III квартал 2000 года.
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 8 сентября 2000 г. № 71
О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ «ВРЕМЕННОЙ ИНСТРУКЦИИ ПО СОЗДАНИЮ ФОРМ КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ ЕЕ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ»
С целью совершенствования и отработки системы ввода, учета, обработки и хранения информации о деятельности негосударственных пенсионных фондов приказываю:
1. Утвердить и ввести в действие «Временную инструкцию по созданию форм квартальной отчетности негосударственных пенсионных фондов для передачи ее по каналам электронной почты», начиная с представления отчетности за III квартал 2000 г.
2. Установить, что представление квартальной отчетности по каналам электронной почты негосударственными пенсионными фондами является необязательным и осуществляется наряду с представлением соответствующей отчетности на бумажном носителе.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возлагаю на заместителя руководителя Инспекции Федулова Ю.А.
ВРЕМЕННАЯ ИНСТРУКЦИЯ ПО СОЗДАНИЮ ФОРМ КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ ЕЕ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ
В настоящее время становится настоятельной необходимостью осуществление полного перехода на представление негосударственными пенсионными фондами отчетности только средствами электронной почты, что и планируется Инспекцией НПФ на ближайшую перспективу.
Временная инструкция предназначена для освоения фондами новых электронных форм отчетности. В связи с этим на данном этапе электронная квартальная отчетность представляется фондами в дополнение к обязательной отчетности на бумажном носителе.
1. Общие положения
1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами квартальной отчетности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.
1.2. Срок представления оперативной отчетности — до 30 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3 Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@dol.ru.
1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют квартальную отчетность по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции как дополнение к обязательным документам отчетности на бумажном носителе.
1.5. Электронное сообщение готовится на основе документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным документам.
2. Обязательные реквизиты и формат сообщения
2.1 Структура электронного письма.
Наиболее предпочтительными программами, поддерживающими формат электронной почты, являются Internet Mail, Microsoft Exchange, Outlook.
Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:
В поле под наименованием «Кому» (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@dol.ru.
В поле «Тема» (Subjekt) ввести — Otchet quart.
Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.
Поля «Копия» (СС) и «Невидимая копия» (ВСС) не заполнять.
2.2 Требования к тексту электронного письма.
В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):
наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.
Пример текста электронного письма: «NPF „Alternativa“, S-Peterburg, L/N 16, otchet 3 quart 2000 G.M.Brodsky».
2.3 Приоритет электронного письма.
При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.
2.4 Пересылка файлов в письме.
Вся информация отчета должна быть оформлена в виде следующих файлов, присоединяемых к электронному письму: со сведениями о выполнении договорных обязательств, со сведениями о финансовом положении фонда, со сведениями по реализации пенсионных схем, со сведениями об инвестиционной деятельности, с пояснительным текстом.
2.5 Требования к наименованию присоединяемых файлов.
Файлы должны иметь следующие наименования:
где q — идентификатор квартальной отчетности; Z — идентификатор порядкового номера квартала в виде цифр от 1 до 4; Y — идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX — номер лицензии НПФ.
- текстового файла поясняющего письма к отчету за I квартал 2000 года для фонда, имеющего номер лицензии 16:
- файла со сведениями по реализации пенсионных схем за II квартал 2001 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:
- файла квартальной отчетности со сведениями о финансовом положении фонда за III квартал 2000 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:
3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письму
Поясняющее отчет письмо должно быть подготовлено в формате «text only».
4. Формат файлов квартальной отчетности
4.1. Квартальная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью файлов со сведениями о выполнении договоров и о финансовой деятельности, для файла со сведениями о реализации пенсионных схем число записей должно равняться количеству применяемых фондом пенсионных схем. Для справки: файлы создаются в среде программ — FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы квартальной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах:
4.2.1 Для файла со сведениями о финансовом положении фонда:
| Поле | Описание | Формат данных |
|---|---|---|
| n | порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| f100 | Собственное имущество фонда (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f110 | Пенсионные резервы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f111 | Резервы покрытия пенсионных обязательств (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f112 | страховой резерв (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f120 | Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f130 | Полученные займы и кредиты (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f210 | Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f211 | Пенсионные взносы от юридических лиц за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f2111 | Пенсионные взносы от организаций — учредителей за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f212 | Пенсионные взносы от физических лиц за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f2121 | Пенсионные взносы от работников организаций — учредителей за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f220 | Доход от размещения пенсионного резерва за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f230 | Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f240 | Целевые взносы вкладчиков за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f250 | Благотворительные взносы и другие законные поступления за период с начала года до конца очередного квартала (расшифровать) (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f260 | Всего поступлений за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f310 | Выплаты негосударственных пенсий за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f320 | Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f330 | Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f340 | Расходы на внешнее страхование за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f350 | Другие расходы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) (расшифровать) | действительное число (float) |
| f360 | Всего расходы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f370 | Направлено в пенсионный резерв за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| f380 | Направлено в страховой резерв за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
4.2.2 Для файла со сведениями о выполнении договорных обязательств:
| Поле | Описание | Формат данных |
|---|---|---|
| n | порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| d110 | Современная стоимость обязательств фонда (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| d120 | Количество действующих пенсионных договоров (единиц) — всего | Целое число (number) |
| d121 | Количество действующих пенсионных договоров с юридическими лицами | Целое число (number) |
| d1211 | Количество действующих пенсионных договоров с организациями — учредителями | Целое число (number) |
| d122 | Количество действующих пенсионных договоров с физическими лицами | Целое число (number) |
| d1221 | Количество действующих пенсионных договоров с работниками организаций — учредителей | Целое число (number) |
| d130 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек) | Целое число (number) |
| d131 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам — работников организаций — учредителей | Целое число (number) |
| d132 | Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам, проживающих на территории других субъектов Российской Федерации | Целое число (number) |
| d140 | Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) | Целое число (number) |
| d141 | Количество участников, получающих пожизненные пенсии | Целое число (number) |
| d142 | Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока | Целое число (number) |
| d1421 | Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока менее 3 лет | Целое число (number) |
| d1422 | Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока от 3 до 5 лет | Целое число (number) |
| d1423 | Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока от 5 до 10 лет | Целое число (number) |
| d1424 | Количество участников, получающих пенсию в течение установленного срока свыше 10 лет | Целое число (number) |
| d143 | Количество участников, получающих пенсию до исчерпания счета | Целое число (number) |
| d150 | Сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате в квартал, следующий за отчетным (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| d210 | Количество заключенных пенсионных договоров за период с начала года до конца очередного квартала (единиц) | Целое число (number) |
| d220 | Количество участников по заключенным пенсионным договорам за период с начала года до конца очередного квартала (человек) | Целое число (number) |
| d230 | Количество прекращенных договоров за период с начала года до конца очередного квартала (единиц) | Целое число (number) |
| d240 | Количество выбывших участников за период с начала года до конца очередного квартала (человек) | Целое число (number) |
| d241 | Количество выбывших участников вследствие выполнения обязательств по договору за период с начала года до конца очередного квартала | Целое число (number) |
| d242 | Количество выбывших участников в связи с расторжением договора за период с начала года до конца очередного квартала | Целое число (number) |
| d243 | Количество выбывших участников в связи со смертью участника за период с начала года до конца очередного квартала | Целое число (number) |
4.2.3 Для файла со сведениями о реализации пенсионных схем:
| Поле | Описание | Формат данных |
|---|---|---|
| n | порядковый номер записи | счетчик (количество записей должно соответствовать количеству действующих пенсионных схем) |
| un_n | Уникальный номер схемы | Целое число (number) |
| d_ot | Отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| r110 | Современная стоимость обязательств фонда по данной схеме (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r120 | Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме (единиц) | Целое число (number) |
| r121 | Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме с юридическими лицами | Целое число (number) |
| r122 | Количество действующих пенсионных договоров по данной схеме с физическими лицами | Целое число (number) |
| r130 | Количество участников по действующим пенсионным договорам по данной схеме (человек) | Целое число (number) |
| r140 | Количество участников, получающих негосударственную пенсию по данной схеме (человек) | Целое число (number) |
| r210 | Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r211 | Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала вкладчиков — юридических лиц (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r212 | Пенсионные взносы за период с начала года до конца очередного квартала вкладчиков — физических лиц (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r220 | Выплаты негосударственных пенсий за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r230 | Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам за период с начала года до конца очередного квартала (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| r240 | Количество заключенных пенсионных договоров по данной схеме за период с начала года до конца очередного квартала (единиц) | Целое число (number) |
| r250 | Количество участников по заключенным пенсионным договорам по данной схеме (человек) | Целое число (number) |
| r260 | Количество пенсионных договоров по данной схеме, прекративших действие за период с начала года до конца очередного квартала (единиц) | Целое число (number) |
| r270 | Количество выбывших участников за период с начала года до конца очередного квартала (человек) | Целое число (number) |
| r271 | Количество выбывших участников вследствие выполнения обязательств по договору за период с начала года до конца очередного квартала | Целое число (number) |
| r272 | Количество выбывших участников вследствие расторжения договоров по инициативе вкладчиков за период с начала года до конца очередного квартала (участников) | Целое число (number) |
| r273 | Количество выбывших участников в связи со смертью участника за период с начала года до конца очередного квартала | Целое число (number) |
4.2.4 Для файла со сведениями об инвестиционной деятельности:
| Поле | Описание | Тип данных |
|---|---|---|
| n | Порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1) |
| d_ot | Отчетная дата (первое число месяца, следующего за отчетным периодом) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| i110 | Пенсионные резервы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i111 | Средства пенсионного резерва на расчетном счете (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i112 | Сумма размещенных средств пенсионного резерва (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i120 | Сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i210 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения менее 3 месяцев | действительное число (float) |
| i220 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва от 3 до 12 месяцев | действительное число (float) |
| i230 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва свыше 12 месяцев | действительное число (float) |
| i310 | Процент вложений в федеральные государственные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i320 | Процент вложений в ценные бумаги субъектов РФ и органов местного самоуправления | действительное число (float) |
| i330 | Процент вложений в банковские вклады | действительное число (float) |
| i340 | Процент вложений в акции и облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i341 | Процент вложений в ценные бумаги, включенные в Котировальный лист РТС первого уровня и равные им по объему торгов | действительное число (float) |
| i342 | Процент вложений в другие ценные бумаги, допущенные к торгам в РТС | действительное число (float) |
| i343 | Процент вложений в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i344 | Процент вложений в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | действительное число (float) |
| i350 | Процент вложений в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i360 | Процент вложений в недвижимость | действительное число (float) |
| i370 | Процент вложений в валютные ценности | действительное число (float) |
| i380 | Процент вложений в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i400 | Количество объектов инвестирования (единиц) — всего | Целое число (number) |
| i410 | Количество объектов инвестирования в федеральные государственные ценные бумаги | Целое число (number) |
| i420 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги субъектов РФ и органов самоуправления | Целое число (number) |
| i430 | Количество объектов инвестирования в банковские вклады | Целое число (number) |
| i440 | Количество объектов инвестирования в акции и облигации предприятий и организаций | Целое число (number) |
| i441 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги, включенные в Котировальный лист РТС первого уровня и равные им по объему торгов | Целое число (number) |
| i442 | Количество объектов инвестирования в другие ценные бумаги, допущенные к торгам в РТС | Целое число (number) |
| i443 | Количество объектов инвестирования в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | Целое число (number) |
| i444 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | Целое число (number) |
| i450 | Количество объектов инвестирования в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | Целое число (number) |
| i460 | Количество объектов инвестирования в недвижимость | Целое число (number) |
| i470 | Количество объектов инвестирования в валютные ценности | Целое число (number) |
| i480 | Количество объектов инвестирования в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | Целое число (number) |
| i510 | Процент вложений с установленной доходностью | действительное число (float) |
| i520 | Процент вложений с рыночной доходностью | действительное число (float) |
| i610 | Процент безрисковых вложений | действительное число (float) |
| i620 | Процент вложений минимального риска | действительное число (float) |
| i630 | Процент вложений повышенного риска | действительное число (float) |
| i640 | Процент рискованных вложений | действительное число (float) |
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float — 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для полей i343, i443) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для полей i380, i480), расшифровку сведений о благотворительных взносах и других законных поступлениях (при наличии данных для поля f250), расшифровку сведений о других расходах (при наличии данных для поля f350).
4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.
4.7 Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i370 + i380 = 100;
i400 = i410 + i420 + i430 + i440 + i450 + i460 + i470 + i480;
i610 + i620 + i630 + i640 = 100;
- для файла со сведениями о финансовом положении
f260 = f210 + f220 + f230 + f240 + f250;
f350 = f310 + f320 + f330 + f340;
- для файла со сведениями о выполнении договорных обязательств
d142 = d1421 + d1422 + d1423 + d1424;
- для файла со сведениями о реализации пенсионных схем