Приказ ФКУ «Пробирная палата России» от 13.04.2017 № 70

«Об утверждении Порядка организации планирования и контроля надзорной деятельности, осуществляемой уполномоченными должностными лицами государственных инспекций пробирного надзора ФКУ „Пробирная палата России“ на производственных объектах аффинажных организаций»

ПРИКАЗ

В целях организации планирования и контроля надзорной деятельности, осуществляемой уполномоченными должностными лицами государственных инспекций пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России» на производственных объектах аффинажных организаций приказываю:

1. Утвердить Порядок организации планирования и контроля надзорной деятельности, осуществляемой уполномоченными должностными лицами государственных инспекций пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России» на производственных объектах аффинажных организаций.

2. Начальникам филиалов ФКУ «Пробирная палата России», в районе деятельности которых находятся подконтрольные производственные объекты аффинажных организаций, настоящий приказ довести до сведения уполномоченных должностных лиц, осуществляющих постоянный государственный надзор на производственных объектах аффинажных организаций.

3. Действующие до настоящего времени и вышедшие до 31 декабря 2016 г., приказы, циркулярные письма, методические указания ФКУ «Пробирная палата России», регламентирующие вопросы организации планирования и контроля за исполнением планов, а также составления и представления отчетности, касающиеся осуществления постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций, признать утратившими силу.

4. Отделу делопроизводства Управления делами (Лебедева Е.Е.):

• ознакомить с настоящим приказом начальников структурных подразделений и филиалов ФКУ «Пробирная палата России»;
• организовать рассылку настоящего приказа согласно прилагаемому списку рассылки.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя ФКУ «Пробирная палата России» В.П. Обрезумова.

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает единые требования к организации планирования и контроля надзорной деятельности, осуществляемой уполномоченными должностными лицами государственных инспекций пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России» на производственных объектах аффинажных организаций в соответствии с Положением о режиме постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций и организаций, осуществляющих сортировку, первичную классификацию и первичную оценку драгоценных камней, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 12 декабря 2015 г. № 1356 «О режиме постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций и организаций, осуществляющих сортировку, первичную классификацию и первичную оценку драгоценных камней» (далее — Положение).

1.2. Во исполнение пункта 9 Положения уполномоченные должностные лица государственных инспекций пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России», осуществляющие постоянный государственный надзор на производственных объектах аффинажных организаций (далее — группа постоянного государственного надзора (ГПГН)) разрабатывают графики проведения мероприятий по контролю за производством, извлечением, переработкой, использованием, хранением и учетом драгоценных металлов (далее — графики).

1.3. Список уполномоченных должностных лиц определен приказом ФКУ «Пробирная палата России» от 13.03.2017 № 40 «Об утверждении списков лиц, уполномоченных на осуществление постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций».

1.4. Организация планирования осуществления надзорной деятельности ГПГН возлагается на начальника Управления контроля за использованием, обращением и переработкой драгоценных металлов и драгоценных камней ФКУ «Пробирная палата России», который несет ответственность за направление проектов графиков в Минфин России в установленные сроки.

1.5. Подготовка проектов графиков возлагается на ГПГН и начальников государственных инспекций пробирного надзора (далее — госинспекции), которые несут ответственность за качество и своевременность подготовки проектов графиков.

1.6 При разработке проектов графиков ГПГН должны быть учтены следующие требования:

• соответствие мероприятий графиков задачам, определяемым ГПГН ежегодным концептуальным письмом ФКУ «Пробирная палата России»;
• формирование мероприятий графика осуществляется в соответствии с требованиями Положения и законодательства о защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора) и нормативными правовыми документами Минфина России и ФКУ «Пробирная палата России», регламентирующими проведение мероприятий по надзору;
• формулировки мероприятий по контролю графиков должны содержать указание их целей, форм реализации, сроков исполнения, ответственных должностных лиц ГПГН за проведение мероприятий по контролю;
• планирование мероприятий по контролю должно развивать результаты ранее реализованных мероприятий по контролю, учитывать полученные и систематизированные результаты работы.

1.7. Контроль за выполнением графиков осуществляет начальник Управления контроля за использованием, обращением и переработкой драгоценных металлов и драгоценных камней ФКУ «Пробирная палата России».

2. Организация планирования

2.1. Отдел контроля за переработкой, аффинажем и попутным извлечением драгоценных металлов Управления контроля за использованием, обращением и переработкой драгоценных металлов и драгоценных камней (далее — Отдел) ежегодно в срок до 25 сентября года, предшествующего плановому периоду, направляет в адреса ГПГН и госинспекций концептуальное письмо, определяющее основные приоритетные направления надзорной деятельности и принципы ее реализации в планируемом периоде.

2.2. Проекты графиков представляются ГПГН в адрес госинспекции в срок до 15 октября года, предшествующего плановому периоду.

2.3. Форма графика приведена в приложении № 1 к настоящему Порядку.

2.4. Госинспекция рассматривает проект графика и направляет проекты графиков в ФКУ «Пробирная палата России» в срок до 20 октября года, предшествующего плановому периоду.

2.5. Отдел рассматривает проекты графиков, формирует окончательную редакцию проектов графиков и направляет их в Минфин России в срок до 1 ноября года, предшествующего плановому периоду.

2.6. Утвержденные Минфином России графики направляются ФКУ «Пробирная палата России» в соответствии с пунктом 10 Положения руководителям организаций для ознакомления в порядке и сроки, установленные приказом Минфина России от 6 апреля 2016 г. № 39н «Об утверждении Правил направления федеральным казенным учреждением „Государственное учреждение по формированию Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, хранению, отпуску и использованию драгоценных металлов и драгоценных камней (Гохран России) при Министерстве финансов Российской Федерации“ и федеральным казенным учреждением „Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации“ графиков проведения уполномоченными должностными лицами указанных учреждений мероприятий по контролю при осуществлении постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций и организаций, осуществляющих сортировку, первичную классификацию и первичную оценку драгоценных камней» (далее — приказ № 39н), а также ГПГН и госинспекциям для исполнения.

3. Организация контроля за исполнением плана

3.1. Контроль за исполнением мероприятий по контролю, сроков их проведения, установленных утвержденными графиками, осуществляется работниками Отдела, курирующими соответствующие аффинажные организации согласно распределению обязанностей.

3.2. В госинспекциях контроль за исполнением мероприятий по контролю (сроков их проведения, установленных утвержденными графиками) осуществляют конкретные работники госинспекции, определяемые начальником госинспекции.

3.3. Начальник Отдела и работники госинспекции, определяемые начальником госинспекции, организуют и координируют работу ГПГН по выполнению определенных графиками мероприятий по контролю.

3.4 Внесение изменений в графики осуществляется в следующем порядке:

• ГПГН подготавливается докладная записка с обоснованием причины отмены, изменения срока проведения мероприятия по контролю или включения внепланового мероприятия по контролю и передается в госинспекцию для направления с сопроводительным письмом за подписью начальника госинспекции или его заместителя в ФКУ «Пробирная палата России»;
• докладная записка с обоснованием причины отмены, изменения срока проведения мероприятия по контролю или включения внепланового мероприятия по контролю рассматривается Отделом. По итогам рассмотрения указанной докладной записки Отделом готовятся соответствующие предложения;
• в зависимости от решения, принятого руководством ФКУ «Пробирная палата России», предложения об отмене, изменении срока проведения мероприятия по контролю или включении внепланового мероприятия по контролю направляются для рассмотрения и утверждения в Минфин России или подготавливается мотивированный ответ в адрес госинспекции и ГПГН;
• утвержденные Минфином России соответствующие изменения направляются ФКУ «Пробирная палата России» в порядке и сроки, установленные приказом Минфина России № 39н в аффинажные организации, а также в госинспекцию и ГПГН.

3.5 Основные требования к организации контроля за исполнением графиков:

3.5.1 Регулярный контроль за подготовкой и реализацией запланированных мероприятий по контролю, осуществляемый Отделом;

3.5.2 Оценка результатов исполнения предусмотренных графиком мероприятий по контролю включает в себя:

• исполнение мероприятия по контролю в установленный графиком срок;
• своевременное рассмотрение заключений, составленных по результатам проверки технологической документации, а также документации по учету драгоценных металлов;
• своевременное рассмотрение актов, составленных по результатам мероприятия по контролю и подготовка при необходимости заключений по ним;
• своевременное рассмотрение копий выписок из журнала постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций, направляемых руководителям аффинажных организаций в порядке, установленном приказом Минфина России № 183н, и представляемых в обязательном порядке в адрес ФКУ «Пробирная палата России», по результатам мероприятий по контролю, составление актов по которым графиками не предусмотрено;
• направление при необходимости предписания об устранении недостатков, выявленных по итогам мероприятия по контролю;
• контроль за исполнением предписания об устранении недостатков (поступление от аффинажной организации плана по устранению недостатков в установленный срок);
• контроль за применением мер административного воздействия (составлением протокола об административном правонарушении, направлением протокола мировому судье за неисполнение предписания, уплатой штрафа);
• своевременное направление в случае необходимости материалов по контролю в прокуратуру, правоохранительные, налоговые, таможенные органы и органы финансового мониторинга.

3.6 Задачи контроля:

• своевременное, полное и объективное информирование руководства ФКУ «Пробирная палата России», начальников госинспекций о результатах исполнения графика;
• повышение уровня исполнительской дисциплины в процессе исполнения графика;
• принятие управленческих решений по устранению проблем, влияющих на исполнение графика.

3.7. С целью обеспечения постоянного и текущего контроля Отделом ежегодным концептуальным письмом могут вводиться дополнительные и/или изменяться установленные настоящим Порядком формы отчетности о ходе и результатах выполнения мероприятий по контролю, предусмотренных графиком, и/или внеплановых мероприятий по контролю.

3.8. Основной формой итогового контроля, подтверждающей выполнение графиков, для ГПГН является отчет по итогам работы, составляемый по формам, установленным настоящим Порядком (приложения № 3 - 8), заполненным в соответствии с Методическими указаниями по заполнению форм отчета (приложение № 2), сопровождаемый пояснительной запиской.

Отчет по итогам работы (исполнению графика) в соответствии с приказом ФКУ «Пробирная палата России» от 10.01.2017 № 1 «О предоставлении отчетов о деятельности филиалов ФКУ „Пробирная палата России“ ГПГН предоставляется два раза в год:»

• по результатам деятельности за полугодие;
• по результатам деятельности за год.

3.9 В целях осуществления оперативного контроля в адрес ФКУ «Пробирная палата России» представляются:

• технико-экономические показатели работы организаций (приложение № 7) ежеквартально.
• сведения о нормативной и технической документации, находящейся на рассмотрении в ГПГН, и состоянии исполнения работ, ежеквартально;
• копии выписок из журнала постоянного государственного надзора на производственных объектах аффинажных организаций (форма журнала утверждена приказом Минфина России от 28 марта 2016 г. № 34н), по мере оформления направляемых руководителям аффинажных организаций по результатам мероприятий по контролю, составление актов по которым графиками не предусмотрено.

3.10. ГПГН по итогам выполнения графиков, представляют полугодовые и годовые отчеты соответственно до 15 июля текущего года и 20 января года, следующего за отчетным, начальнику госинспекции для рассмотрения и подписания.

Начальник госинспекции обеспечивает в срок до 20 июля текущего года и 25 января года, следующего за отчетным, направление годовых и полугодовых отчетов ГПГН в ФКУ «Пробирная палата России».

3.11. Ответственные исполнители в Отделе формируют отчеты по итогам работы Отдела с учетом отчетов ГПГН по итогам исполнения графиков.

Сформированные отчеты по итогам работы (полугодовой/годовой) представляются Отделом в срок соответственно до 10 августа текущего года и 15 февраля года, следующего за отчетным, заместителю руководителя ФКУ «Пробирная палата России», курирующему соответствующее направление надзорной деятельности.

3.12. Пояснительная записка к отчету должна содержать результаты обобщения правоприменительной практики надзорной деятельности, выполненного на основании анализа результатов мероприятий по контролю, проведенных в течение отчетного периода, по направлениям:

• практика применения законодательства Российской Федерации в области организации и проведения федерального государственного пробирного надзора (планирование мероприятий, соблюдение прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при организации и проведении проверок, оформление результатов мероприятий по контролю и принятие мер по их результатам);
• правоприменительная практика соблюдения обязательных требований. В рамках указанной работы рассматриваются вопросы соблюдения аффинажными организациями обязательных требований законодательства в области производства, использования и обращения драгоценных металлов (типичные нарушения обязательных требований и принимаемые по ним меры реагирования, обжалования принятых решений, действий, применение обязательных требований в системной взаимосвязи положений различных нормативных актов и согласованности обязательных требований).

Кроме того, в пояснительной записке к отчету следует отражать:

• факты хищений или подготовки к хищениям (если таковые имелись) с указанием объемов драгоценных металлов и источников обнаружения;
• количество выявленных неучтенных драгоценных металлов (как излишков так и недостач) при проведении инвентаризации драгоценных металлов, при проверках, при рассмотрении металлургических балансов и пр.;
• дополнительно поставленные на учет драгоценные металлы при рассмотрении претензий поставщиков или потребителей;
• эффективность использования драгоценных металлов организацией — результат сравнения фактических потерь с нормативными;
• факты отсутствия у поставщиков сырья уведомлений (свидетельств) о постановке на учет или лицензий на пользование недрами;
• сведения о наложенных административных штрафах на аффинажную организацию (юридическое лицо) и/или на должностных лиц аффинажной организации с указанием суммы штрафов;
• сведения о переданных в правоохранительные и другие контролирующие органы материалов по нарушениям, выявленным мероприятиями по контролю.

4. Порядок представления планов и отчетов

4.1. Проекты графиков по установленной приложением № 1 к настоящему Порядку форме направляются в ФКУ «Пробирная палата России» только госинспекциями.

4.2. Проекты графиков в формате doc (Microsoft Word) с сопроводительным письмом, подписанным начальником госинспекции, подтверждающим согласование направленных проектов графиков, в формате PDF направляются только в электронном виде по электронной почте на адрес rgpp-otdel14@list.ru (на бумажных, магнитных, электронных носителях направлять проекты графиков не допускается).

4.3. Пояснительные записки к отчетам, а также отчетные материалы в полном объеме (приложения № 3 - 8) по итогам работы ГПГН вместе с сопроводительным письмом направляются только в электронном виде по электронной почте на адрес rgpp-otdel14@list.ru.

4.4. Отдел обеспечивает рассмотрение отчетов ГПГН и составление сводных отчетных материалов, включаемых в сводный отчет (полугодовой, годовой) ФКУ «Пробирная палата России».

к Порядку, утвержденному приказом ФКУ «Пробирная палата России» от 13.04.2017 № 70

График проведения в ____ году уполномоченными лицами

       ФКУ "Пробирная палата России" мероприятий по контролю<br>
                   на производственных объектах<br>
               (наименование аффинажной организации)<br>
               -------------------------------------

1. Форма приложения № 3 заполняется уполномоченными должностными лицами на производственных объектах аффинажных организаций (далее — группы постоянного государственного надзора).

В графе 1 заполняется номер пункта утвержденного графика мероприятий по контролю (далее — график), перечисляются все пункты графика.

В графе 2 перечисляются наименования всех запланированных мероприятий по контролю.

В графах 3 и 4 заполняются плановые и фактические даты выполнения работ.

В графе 5 указывается дата отправки и номер документа, направленного в ФКУ «Пробирная палата России».

В графе 6 указывается дата отправки плана мероприятий, разработанного организацией по результатам мероприятия по контролю в целях устранения выявленных нарушений, и номер документа, направленного в ФКУ «Пробирная палата России».

В графе 7 указываются причины невыполнения какого-либо мероприятия по контролю, перенос времени проверки или другой работы, причины продления срока проверки или другой работы и др. (Обоснование причин невыполнения или переноса срока выполнения может быть отражено в текстовой части отчета).

2. Форма приложения № 4 заполняется группами постоянного государственного надзора.

В графе 1 ставятся порядковые номера всех выявленных нарушений и недостатков.

В графе 2 перечисляются все нарушения и недостатки, выявленные в результате проведенных мероприятий по контролю (проверок производственных подразделений, а также при проведении контрольных мероприятий, проводимых в течение отчетного периода систематически) со ссылкой на пункты графиков.

В графе 3 перечисляются все предложения по выявленным нарушениям и недостаткам, отраженным в актах, заключениях, справках, выписках из журнала.

В графе 4 указываются все мероприятия, отраженные в приказах (распоряжениях), планах, разработанных по результатам проверок.

В графе 5 отражаются цели, на которые направлено выполнение мероприятий, а также их выполнение/невыполнение.

3. Форма приложения № 5 заполняется группами постоянного государственного надзора. Для заполнения этой формы используются данные по шифрованию проб группой и отделом технического контроля (ОТК).

В графе 2 указывается наименование продуктов и драгоценных металлов, проанализированных в шифрованных пробах.

В графах 3 и 4 указываются результаты анализов первоначальных и шифрованных проб по содержанию драгоценных металлов.

В графах 5 и 6 отражаются фактическое расхождение результатов анализов и допустимое нормативное расхождение по применяемой методике анализа и интервале содержания определяемого металла.

В графе 7 указываются источники данных по шифрованным пробам (группы или ОТК). В случае использования данных ОТК организации к форме следует давать пояснения, в том числе касающиеся организации внутреннего и внешнего контроля работы химической лаборатории.

4. Форма приложения № 6 заполняется группами постоянного государственного надзора по материалам тематической проверки или по данным, запрашиваемым в организации.

5. Форма приложения № 7 заполняется группами постоянного государственного надзора по материалам проверок или по данным, запрашиваемым в организации.

Строка 1 заполняется по данным инвентаризации (годовая) или на основании учетных данных (квартальная) на начало отчетного периода с расшифровкой по строкам 1.1, 1.2 и 1.3.

Строка 2 заполняется по данным первичных документов с расшифровкой по видам сырья (строки 2.1 и 2.2).

По строке 2.2 выделять поступление сырья от ювелирных организаций.

Строка 3 заполняется по данным технических отчетов цехов с расшифровкой по видам материалов (строки 3.1, 3.2 и 3.3).

Строка 4 заполняется по данным технических отчетов цехов с расшифровкой по видам продукции (строки 4.1, 4.2 и 4.3). Для организаций, имеющих различные производства (собственно аффинажное и производство, связанное с выпуском продукции из аффинированных драгоценных металлов) в строке 4.1 указываются сведения о произведенных аффинированных драгоценных металлах, предназначенных для отгрузки в виде готовой продукции, и также для передачи в производственные подразделения организации для изготовления продукции из них.

Строка 5 заполняется по данным первичной документации, технических отчетов цехов с расшифровкой по видам продукции (строки 5.1, 5.2 и 5.3). Для организаций, имеющих различные производства (собственно аффинажное и производство, связанное с выпуском продукции из аффинированных драгоценных металлов) в строке 5 указываются сведения об отгрузке продукции потребителям в целом по организации (аффинажного производства и производства по изготовлению продукции).

По строкам 5.1, 5.2 и 5.3 отражаются сведения об отгрузке драгоценных металлов в продукции собственно аффинажного производства, выделяя отгрузку драгоценных металлов ювелирным организациям.

Строка 6 заполняется по данным инвентаризации (годовая) или на основании учетных данных (квартальная) на конец отчетного года с расшифровкой по строкам 6.1, 6.2 и 6.3.

Строка 7 заполняется по данным технических отчетов цехов с расшифровкой по каналам потерь (строки 7.1, 7.2, 7.3, 7.4 и 7.5).

7. Форма приложения № 8 заполняется группами постоянного государственного надзора в аффинажных организациях, в которых производятся слитки аффинированных драгоценных металлов, по данным, имеющимся в группе (в случае ведения учета группой) или запрашиваемым в организации.

ОТЧЕТ о выполнении графика мероприятий по контролю уполномоченными должностными лицами группы постоянного государственного надзора _______________ государственной инспекции пробирного надзора в _______________________________________________________ (наименование организации) за __________________

Главный (ведущий) контролер _______________________________ (подпись) (дата)

Результаты мероприятий по контролю, проведенных уполномоченными должностными лицами группы постоянного государственного надзора _______________ государственной инспекции пробирного надзора в _______________________________________________________ (наименование организации) за __________________

Главный (ведущий) контролер _______________________________ (подпись) (дата)

Результаты шифрования проб

            в _________________________________________
                     (наименование организации)
                       за __________________

Главный (ведущий) контролер _______________________________ (подпись) (дата)

Справка о возврате или компенсации драгоценных металлов, отправленных другим организациям для доизвлечения, переработки, проведения исследовательских и опытных работ в _________________________________________ (наименование организации) за __________________

Главный (ведущий) контролер _______________________________ (подпись) (дата)

Данные о номерах слитков аффинированных драгоценных металлов, произведенных в ____________________________ за __________ (наименование организации)

Главный (ведущий) контролер _______________________________ (подпись) (дата)