Приказ Минфина СССР от 24.03.1951 № 531

«Об утверждении Положений о конторах Торгбанка и уполномоченных Торгбанка при учреждениях Госбанка»

ПРИКАЗ

Утвердить Положения о конторах Торгбанка и об уполномоченных Торгбанка при учреждениях Госбанка, согласно приложениям 1 и 2.

I. Общие положения

1. Конторы Торгбанка осуществляют все операции по финансированию и долгосрочному кредитованию капитальных вложений организаций и предприятий министерств и ведомств, финансирование которых Правительством СССР возложено на Торгбанк, по кредитованию кооперации и подрядных строительных организаций в соответствии с Уставом Торгбанка, действующими правилами финансирования и кредитования, а также приказами, инструкциями и указаниями Министерства финансов СССР и Торгбанка.

2. Конторы Торгбанка руководят работой подчиненных им уполномоченных Торгбанка и осуществляют проверку операций по финансированию и кредитованию в учреждениях Госбанка, выполняемых по поручениям Торгбанка, а также инструктаж работников этих учреждений.

3. Конторы Торгбанка имеют печать с изображением Государственного герба Союза Советских Социалистических Республик.

4. Все служащие контор Торгбанка обязаны хранить тайну по всем операциям и счетам банка и ого клиентов. Справки об операциях и счетах клиентов могут выдаваться лишь самим клиентам и вышестоящим органам, в непосредственном ведении которых они состоят, а также судебным, следственным и финансовым органам, с соблюдением порядка, установленного Законом.

5. Все служащие контор Торгбанка обязаны соблюдать государственную строгость и требовательность при совершении банковских операций и несут ответственность за нарушения порядка оформления банковских документов.

II. Операции контор Торгбанка

6. Конторы Торгбанка выполняют следующие операции по финансированию и кредитованию капитальных вложений предприятий и организаций:

а) финансируют капитальные вложения государственных организаций и предприятий, входящих в систему министерств и ведомств, финансирование которых возложено на Торгбанк, привлекают их средства, предназначенные для финансирования указанных расходов в соответствии с утвержденными в установленном порядке планами финансирования, сообщают уполномоченным Торгбанка и отделениям Госбанка, выполняющим операции Торгбанка, планы финансирования по отдельным стройкам, предприятиям и организациям;

б) производят долгосрочное кредитование организаций государственной торговли на строительство и расширение подсобных хозяйств и артелей старателей на капитальное строительство и на приобретения для производственных нужд в соответствии с утвержденным кредитным планом;

в) осуществляют долгосрочное кредитование артелей, союзов и хозрасчетных предприятий промысловой и лесопромысловой кооперации, кооперации инвалидов, потребительской кооперации и других систем кооперации на капитальное строительство, капитальный ремонт, приобретение основных средств, на образование и пополнение оборотных средств, а также на пополнение основных фондов в пределах и за счет фондов долгосрочного кредитования кооперации;

г) предоставляют краткосрочный кредит подрядным строительным организациям, входящим в систему министерств и ведомств, финансирование которых возложено на Торгбанк, снабженческим организациям, имеющим расчетные счета в Торгбанке, государственным предприятиям, организациям и стройкам на цели, предусмотренные Уставом Торгбанка;

д) осуществляют расчетные операции, связанные с финансированием и кредитованием капитальных вложений и привлечением средств.

7. Конторы Торгбанка осуществляют контроль при финансировании и кредитовании капитальных вложений:

а) за целевым использованием финансируемыми и кредитуемыми предприятиями и организациями средств, направляемых на финансирование капитальных вложений и на пополнение оборотных средств и основных фондов кооперативных организаций, снижением стоимости строительства, соблюдением проектно-сметной и финансовой дисциплины, укреплением хозяйственного расчета и платежной дисциплины в строительстве;

б) за расходованием фондов заработной платы финансируемых и кредитуемых банком предприятий и организаций и за соблюдением строительствами и подрядными организациями норм и лимитов административно-хозяйственных расходов;

в) за своевременным представлением финансируемыми предприятиями и организациями титульных списков капитальных работ и в необходимых случаях принимают меры через вышестоящие организации к своевременному обеспечению строек надлежаще утвержденными титульными списками, а также за соответствием планов финансирования, представляемых банку, утвержденным в установленном порядке лимитам;

г) за использованием по целевому назначению выданных краткосрочных ссуд, наличием обеспечения по ссудам и своевременным возвратом ссуд;

д) за своевременным получением сводных отчетов областных, краевых и республиканских организаций, финансируемых Торгбанком, а также за своевременным получением и рассмотрением уполномоченными Торгбанка установленной отчетности от строительств и строительных организаций;

е) за своевременным поступлением в банк собственных средств, предназначенных на капитальные вложения финансируемых предприятий и организаций, в соответствии с утвержденным планом и за максимальным использованием внутренних ресурсов в строительстве;

ж) за соблюдением установленных государственных цен на строительные материалы и оборудование, а также расценок на строительные и другие работы.

8. Республиканские конторы Торгбанка, находящиеся в центрах союзных республик, имеющих областное деление, кроме выполнения операций, указанных в п. п. 6 - 7 настоящего Положения:

а) сообщают областным конторам планы финансирования капиталовложений и кредитования государственных и кооперативных организаций в соответствии с планами, получаемыми от Торгбанка, от министерств, ведомств и кооперативных органов союзной республики;

б) осуществляют руководство и контроль за деятельностью областных контор Торгбанка;

в) рассматривают получаемую от областных контор оперативно-статистическую отчетность и дают по ней необходимые указания;

г) проверяют балансы областных контор, составляют сводный баланс по республике и принимают необходимые меры для правильной организации и ведения бухгалтерского учета в областных конторах;

д) производят обследование и инструктаж областных контор;

е) руководят подбором и повышением квалификации кадров для областных контор.

III. Права контор Торгбанка

9. Конторам Торгбанка предоставляется право:

а) проверять наличие на строительстве проектов и смет, а также производить в необходимых случаях проверку сметных документов, проверять соблюдение предприятиями, стройками и другими хозяйственными организациями и учреждениями утвержденных в установленном порядке цен на строительные материалы и оборудование;

б) производить проверку денежных и расчетных документов, бухгалтерских книг и оперативно-статистических материалов предприятий, строительств, подрядных и других организаций, имеющих счета в Торгбанке, в пределах, необходимых для контроля за правильностью использования полученных в Торгбанке сумм, а также для контроля за мобилизацией собственных средств на капитальные вложения;

в) производить контрольные обмеры работ, выполненных строительствами и подрядными организациями, в соответствии с инструкцией Министерства финансов СССР и указаниями Торгбанка;

г) взыскивать в установленном порядке излишне выданные суммы, выявленные в результате контрольных обмеров, и налагать штрафы за нарушение действующих правил документооборота и выписку платежных требований и поручений, не соответствующих фактически выполненным работам или поставкам;

д) производить обследование предприятий, строительств, подрядных и других организаций, имеющих счета в конторах Торгбанка, без вмешательства в оперативно-хозяйственную деятельность обследуемых предприятий и организаций;

е) применять льготный режим финансирования и кредитования для строительств и подрядных организаций в соответствии с правилами финансирования;

ж) получать в установленные сроки от финансируемых организаций и предприятий отчетность по капитальным вложениям и капитальному ремонту;

з) прекращать в установленном порядке финансирование предприятий, строительств и других организаций, допустивших бесхозяйственность, нарушение финансовой дисциплины; снимать полностью или по отдельным видам ссуд с кредитования предприятия, строительства, подрядные строительные и другие организации, допускающие бесхозяйственность, неправильное использование собственных оборотных средств и полученных от банка ссуд и систематически не выполняющих своих обязательств перед Торгбанком и досрочно взыскивать в этих случаях ранее выданные ссуды;

и) досрочно взыскивать ссуды в случаях: возникновения необеспеченной задолженности по ссудам, неудовлетворительного хранения товаро-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд, выданных банком, и при уклонении от контроля Торгбанка;

к) списывать в принудительном порядке амортизационные отчисления — на капитальный ремонт, не внесенные предприятиями, строительствами, подрядными и другими государственными организациями, осуществляющими финансирование капитального ремонта через Торгбанк;

л) представлять предложения соответствующим финансовым органам по принадлежности о взыскании в принудительном порядке не поступивших в установленный срок средств, предназначенных на капитальное строительство и начисленных по отчетным балансам.

10. По претензиям контор Торгбанка, возникшим в связи с просрочкой платежей или досрочным взысканием ссуд, выданных государственным и кооперативным предприятиям и организациям, конторы Торгбанка производят взыскание в бесспорном порядке на основании срочных обязательств. При этом в полное или частичное погашение задолженности Торгбанку конторами могут зачисляться все денежные суммы должников, причитающиеся им от контор Торгбанка по каким бы то ни было основаниям.

Не обеспеченные залогом претензии контор Торгбанка по его кредитным операциям приравниваются в отношении очередности удовлетворения к претензиям Госбанка.

IV. Управление конторами Торгбанка

11. Конторы Торгбанка возглавляются управляющими.

12. Управляющие конторами Торгбанка назначаются и смещаются в соответствии с номенклатурой Министра финансов СССР.

13. Управляющие конторами Торгбанка:

а) руководят деятельностью контор и подчиненных им уполномоченных Торгбанка и обеспечивают соблюдение Устава Торгбанка;

б) издают в пределах своей компетенции приказы по конторам Торгбанка на основании и во исполнение действующих приказов по Торгбанку и проверяют их исполнение;

в) осуществляют подбор и повышение квалификации кадров для контор и уполномоченных Торгбанка, назначают и увольняют работников контор и подчиненных конторам уполномоченных в соответствии с установленной номенклатурой;

г) рассматривают жалобы по вопросам, относящимся к их компетенции;

д) распоряжаются средствами на административно-хозяйственные расходы в соответствии со сметами, утвержденными Торгбанком, на основании доверенности председателя Правления Торгбанка;

е) утверждают сметы административно-хозяйственных расходов уполномоченных Торгбанка;

ж) осуществляют контроль и проверку исполнения уполномоченными Торгбанка приказов, инструкций и указаний Министерства финансов СССР и Торгбанка.

V. Отчетность и ревизия деятельности контор Торгбанка

14. Конторы Торгбанка обеспечивают:

а) правильную организацию бухгалтерского учета и отчетности в конторах в соответствии с действующими правилами и указаниями, а также правильное ведение оперативного учета и отчетности как в самих конторах, так и у подчиненных им уполномоченных;

б) своевременное получение от отделений Госбанка, выполняющих операции Торгбанка, установленной бухгалтерской и оперативной отчетности и ее проверку, а также своевременное представление отчетности Торгбанку.

15. Республиканские, областные и краевые конторы Торгбанка представляют установленную статистическую и бухгалтерскую отчетность Правлению Торгбанка.

16. Ревизия деятельности контор Торгбанка, подчиненных непосредственно Правлению Торгбанка, осуществляется Главным ревизором Торгбанка.

17. Ревизия деятельности областных контор, подчиненных республиканским конторам, а также уполномоченных Торгбанка, производится аппаратом Главного ревизора Торгбанка при соответствующих республиканских конторах Торгбанка.

1. Уполномоченные Торгбанка при учреждениях Госбанка находятся в непосредственном подчинении контор Торгбанка и осуществляют свои операции по финансированию и кредитованию капитальных вложений предприятий и организаций министерств и ведомств, финансирование которых возложено на Торгбанк, по кредитованию кооперации и подрядных строительных организаций в соответствии с Уставом Торгбанка, действующими правилами по финансированию и кредитованию, приказами Торгбанка, а также указаниями и распоряжениями контор Торгбанка.

2. Уполномоченные Торгбанка при учреждениях Госбанка назначаются и смещаются в соответствии с номенклатурой, утвержденной Министром финансов СССР.

3. Уполномоченные Торгбанка:

а) дают разрешения на выдачу средств по операциям Торгбанка;

б) распоряжаются по доверенности управляющего конторой Торгбанка средствами на административно-хозяйственные расходы в соответствии с лимитами, утвержденными конторами Торгбанка;

в) представляют конторам Торгбанка отчеты о расходовании средств на содержание аппарата уполномоченных.

4. Уполномоченные Торгбанка при учреждениях Госбанка и их аппарат обязаны хранить тайну по всем операциям и счетам банка и его клиентов. Справки об операциях и счетах клиентов могут выдаваться лишь самим клиентам и вышестоящим органам, в непосредственном ведении которых они состоят, а также судебным, следственным и финансовым органам с соблюдением порядка, установленного Законом.

5. Уполномоченные Торгбанка при учреждениях Госбанка и их аппарат обязаны соблюдать государственную строгость и требовательность при совершении банковских операций и несут ответственность за нарушение порядка оформления банковских документов.

6. Уполномоченные Торгбанка выполняют следующие операции по финансированию и краткосрочному кредитованию предприятий и организаций:

а) финансируют капитальные вложения государственных организаций и предприятий, входящих в систему министерств и ведомств, финансирование которых возложено на Торгбанк, а также привлекают средства, предназначенные для финансирования указанных расходов, в соответствии с утвержденными в установленном порядке планами финансирования;

б) производят долгосрочное кредитование организаций государственной торговли на строительство и расширение подсобных хозяйств и артелей старателей на капитальное строительство и на приобретения для производственных нужд в соответствии с лимитами и указаниями, полученными от контор Торгбанка;

в) осуществляют долгосрочной кредитование артелей, союзов и хозрасчетных предприятий промысловой и лесопромысловой кооперации, кооперации инвалидов, потребительской кооперации и других систем кооперации на капитальное строительство, капитальный ремонт, приобретение основных средств, на образование и пополнение оборотных средств, а также на пополнение основных фондов за счет фондов долгосрочного кредитования кооперации в пределах установленных конторой Торгбанка лимитов;

г) предоставляют краткосрочный кредит подрядным строительным организациям, входящим в системы министерств и ведомств, финансирование которых возложено на Торгбанк, государственным предприятиям, организациям и стройкам на цели, предусмотренные Уставом Торгбанка, в соответствии с лимитами и указаниями, полученными от контор Торгбанка;

д) осуществляют расчетные операции, связанные с финансированием и кредитованием капитальных вложений и привлечением средств.

7. Уполномоченные Торгбанка осуществляют контроль при финансировании и кредитовании капитальных вложений:

а) за целевым использованием средств, направляемых на финансирование капитальных вложений и на пополнение оборотных средств и основных фондов кооперативных организаций, снижением стоимости строительства, соблюдением проектно-сметной и финансовой дисциплины, укреплением хозяйственного расчета и платежной дисциплины в строительстве;

б) за использованием по целевому назначению выданных подрядным организациям краткосрочных ссуд, наличием обеспечения по ссудам и своевременным возвратом ссуд;

в) за расходованием фондов заработной платы финансируемых и кредитуемых предприятий и организаций и за соблюдением строительствами и подрядными организациями норм и лимитов административно-хозяйственных расходов;

г) за своевременным поступлением в банк собственных средств предприятий и организаций, предназначенных на капитальные вложения финансируемых предприятий и организаций в соответствии с утвержденным планом;

д) за соблюдением установленных государственных цен на строительные материалы и оборудование, а также расценок на строительные и другие работы.

8. Уполномоченным Торгбанка предоставляется право:

а) проверять наличие на строительстве проектов и смет, а также производить в необходимых случаях проверку сметных документов, проверять соблюдение предприятиями, стройками и другими хозяйственными организациями утвержденных в установленном порядке цен на строительные материалы и оборудование;

б) производить проверку денежных и расчетных документов, бухгалтерских книг и оперативно-статистических материалов предприятий, строительств, подрядных и других организаций, имеющих счета в Торгбанке, в пределах, необходимых для контроля за правильностью использования полученных в Торгбанке сумм, а также для контроля за мобилизацией собственных средств на капитальные вложения;

в) производить контрольные обмеры работ, выполненных строительствами и подрядными организациями, в соответствии с инструкцией Министерства финансов СССР и указаниями Торгбанка;

г) взыскивать в установленном порядке излишне выданные суммы, выявленные в результате контрольных обмеров, и налагать штрафы за нарушение действующих правил документооборота и выписку платежных требований и поручений, не соответствующих фактически выполненным работам или поставкам;

д) производить обследование предприятий, строительств, подрядных и других организаций, имеющих счета в Торгбанке, без вмешательства в оперативно-хозяйственную деятельность обследуемых предприятий и организаций;

е) применять с разрешения управляющих конторами Торгбанка льготный режим финансирования и кредитования для строительств и подрядных организаций в соответствии с правилами финансирования;

ж) получать в установленные сроки от финансируемых организаций и предприятий отчетность по капитальным вложениям и капитальному ремонту;

з) прекращать, в каждом отдельном случае с разрешения управляющего конторой Торгбанка, в установленном порядке финансирование предприятий, строительств и других организаций, допустивших бесхозяйственность, нарушение финансовой дисциплины; снимать с кредитования предприятия, строительства, подрядные строительные и другие организации, допускающие бесхозяйственность, неправильное использование собственных оборотных средств и полученных от банка ссуд и систематически не выполняющих своих обязательств перед Торгбанком и досрочно взыскивать в этих случаях ранее выданные ссуды;

и) досрочно взыскивать ссуды в случаях: возникновения необеспеченной задолженности по ссудам, неудовлетворительного хранения товаро-материальных ценностей, являющихся обеспечением ссуд, выданных банком, и при уклонении от контроля Торгбанка;

к) списывать, в принудительном порядке амортизационные отчисления на капитальный ремонт, не внесенные предприятиями, строительствами, подрядными и другими государственными организациями, осуществляющими финансирование капитального ремонта через Торгбанк;

л) представлять предложения соответствующим финансовым органам по принадлежности о взыскании в принудительном порядке не поступивших в установленный срок средств, предназначенных на капитальное строительство и начисленных по отчетным балансам.

9. По претензиям уполномоченных Торгбанка, возникшим в связи с просрочкой платежей или досрочным взысканием ссуд, выданных государственным и кооперативным предприятиям и организациям, уполномоченные Торгбанка производят взыскание в бесспорном порядке на основании срочного обязательства.

При этом в полное или частичное погашение задолженности Торгбанку уполномоченными могут зачисляться все денежные суммы должников, причитающиеся им от уполномоченных Торгбанка по каким бы то ни было основаниям.

Не обеспеченные залогом претензии уполномоченных Торгбанка по их кредитным операциям приравниваются в очередности удовлетворения к претензиям Госбанка.

10. Уполномоченные Торгбанка при учреждениях Госбанка обязаны проверять состояние учета и отчетности по операциям Торгбанка, полноту записей проводимых операций по лицевым счетам, а также полноту счетного оформления расчетно-денежных документов по всем операциям Торгбанка, которые ведутся учреждениями Госбанка.

11. Уполномоченные Торгбанка своевременно представляют установленную для них отчетность конторам Торгбанка, а также осуществляют контроль за своевременным представлением учреждениями Госбанка бухгалтерской и оперативной отчетности конторам Торгбанка и проверяют правильность ее составления.

12. Ревизия деятельности уполномоченных Торгбанка производится аппаратом Главного ревизора Торгбанка при соответствующих конторах Торгбанка.

---